貨幣金融學：第9章 銀行業(yè)和銀行業(yè)管理

1第9章銀行業(yè)和銀行管理9.1商業(yè)銀行概述9.2商業(yè)銀行的資產負債表9.3商業(yè)銀行的基本業(yè)務9.4表外業(yè)務9.5商業(yè)銀行管理的一般原則9.6信用風險管理9.7利率風險管理9.8銀行業(yè)的監(jiān)管2本章必讀部分：

米什金（美）著，《貨幣金融學》P212-238頁本章選讀部分：黃達等著，《金融學》精編版，第九章米什金（美）著，《貨幣金融學》第11、12章39.1

商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的性質商業(yè)銀行的起源商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢商業(yè)銀行的性質

從一般意義上講，商業(yè)銀行是依法接受活期存款，主要是為工商企業(yè)和其他客戶提供短期貸款并從事短期投資的金融機構?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是指以經營存、貸款，辦理轉賬結算為主要業(yè)務，以盈利為主要經營目標的金融企業(yè)。能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征。45商業(yè)銀行的起源古老的貨幣兌換和銀錢業(yè)者現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行產生的兩種途徑：舊的高利貸性質的早期銀行逐漸適應新的要求轉變?yōu)橘Y本主義性質的銀行。根據(jù)資本主義原則組織起來的股份制銀行。我國商業(yè)銀行的產生1845年，英國人開設的麗如銀行是我國第一家現(xiàn)代銀行1897年，受制于官僚、買辦的中國通商銀行是我國第一家商業(yè)銀行。1908年交通銀行；1912年中國銀行；6商業(yè)銀行的職能信用中介充當借者和貸者的中介人。支付中介充當貨幣結算和貨幣收付的中介人。信用創(chuàng)造

創(chuàng)造信用流通工具。金融服務存、放、匯、兌等等。7商業(yè)銀行的組織制度單元銀行制度：銀行業(yè)務由一個獨立的銀行機構經營而不設立分支機構的制度?？偡中兄贫龋恒y行在大城市設立總行，在其他地區(qū)設立分支機構。代理行制度：銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務的制度。銀行控股公司制度：由控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司制度。8商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢全能化：可以經營一切金融業(yè)務。職能分工型商業(yè)銀行：商業(yè)銀行不能從事股票和公司

債券的承銷和交易全能型商業(yè)銀行：商業(yè)銀行業(yè)務與投資銀行業(yè)務不實

行嚴格區(qū)分集中化：主要銀行業(yè)務集中在幾家大銀行電子化：銀行內部辦公自動化；銀行卡大量發(fā)行；電子資金轉帳系統(tǒng)。國際化：國際銀行發(fā)展迅猛。9銀行業(yè)的國際化趨勢109.2

商業(yè)銀行的資產負債表基本平衡原則：資產總額=負債總額+資本金負債形成商業(yè)銀行的資金來源資產是銀行資金的運用11商業(yè)銀行的資產負債簡表資產（資金用途）負債（資金來源）現(xiàn)金項目準備金應收現(xiàn)金項目銀行同業(yè)存款存款（支票存款和非交易存款）借款金融債券證券投資銀行資本（所有者權益）貸款

股本\資本盈余\未分配利潤其他資產

補償性準備金\從屬債務12商業(yè)銀行的負債支票存款：可以簽發(fā)支票的銀行賬戶。非交易存款：非支票存款儲蓄存款定期存款大額定期存單借款：從中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）、從其他銀行借款（同業(yè)借款）、從國際貨幣市場借款等金融債券：銀行發(fā)行的債券銀行資本：股本、留存收益等13銀行資本的基本類型股本——包括普通股股本和優(yōu)先股股本，它等于股票發(fā)行數(shù)量乘以每股面值。資本盈余（資本公積）——指商業(yè)銀行發(fā)行股票時，股票實際銷售價格超過股票面值所帶來的額外收入，即股票發(fā)行溢價。未分配利潤（留存收益）——指商業(yè)銀行稅后利潤中未分配給股東的部分。這是商業(yè)銀行增加資本的重要渠道，對于那些難以進入股票市場進行外部融資的中小銀行來說尤其如此。14銀行資本的基本類型補償性準備金——是指銀行為應付意外損失而從收益中預先提留的資金，包括資本準備金和貸款、證券損失準備金。從屬債務——指當商業(yè)銀行破產清算時，償還順序較為靠后的債務。這是銀行資本中較為特殊的一項。由于這些債務的清償排在擔保債務、存款和其他一般性債務之后，所以也具有一定的資本屬性。15商業(yè)銀行的資產準備金：銀行在央行的存款+庫存現(xiàn)金法定準備金（率）超額準備金應收現(xiàn)金項目：托收中款項、在途資金銀行同業(yè)存款債券投資：銀行的二級準備金貸款其他資產：不動產、設備等16貸款分類貸款期限◆擔保品貸款對象◆還款方式中期貸款短期貸款長期貸款一次償還貸款分期償還貸款抵押貸款信用貸款擔保貸款保證貸款質押貸款其他貸款工商業(yè)貸款消費貸款不動產貸款17美國商業(yè)銀行的資產負債（%）資產20032008負債20032008準備金和現(xiàn)金項目58支票存款96非交易存款證券投資2522

小額定存+儲蓄存款大額定存42143716貸款6461借款2831其他資產69銀行資本（所有者權益）7101819我國存款貨幣銀行資產分類狀況20我國存款貨幣銀行負債分類狀況21我國商業(yè)銀行各類存款增長情況229.3

商業(yè)銀行的基本業(yè)務某銀行收到100元存款（法定準備金率為10%）準備金+100元其中法定準備金+10元超額準備金+90元支票存款+100元資產負債該銀行的利潤=90*貸款（投資）利率-100*存款利率-服務成本90元貸放出去或投資239.4

表外業(yè)務

（off-balance-sheetactivities）不反映在銀行的資產負債報表上，但影響銀行利潤的業(yè)務，包括金融工具的交易以及收費和出售貸款等取得收入的業(yè)務。利率套期、金融期貨、債務工具的期權出售貸款專業(yè)化服務：代客買賣外匯、銀行承兌、支撐性貸款額度（貸款承諾、備用信用證、票據(jù)發(fā)行便利等）中國人民銀行發(fā)布施行商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定010825中間業(yè)務與表外業(yè)務中間業(yè)務（middlemanbusiness）：指銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務。傳統(tǒng)的中間業(yè)務：結算業(yè)務、代理業(yè)務、代收、代客買賣、信用卡業(yè)務、租賃業(yè)務、信托業(yè)務表外業(yè)務（off-balancesheetactivities）是指所有不在資產負債表內直接反映的業(yè)務。廣義的表外業(yè)務是指所有的中間業(yè)務，如結算、租貸、信托、代理、咨詢等；狹義的表外業(yè)務是指構成銀行或有負債的業(yè)務如備用信用證、承諾業(yè)務等。貸款承諾（creditcommitment）：銀行在對借款客戶信用狀況評價基礎上與客戶達成的一種具有法律約束力的契約，約定按照雙方商定的金額、利率，銀行將在承諾期內隨時準備應客戶需要提供信貸便利。作為提供信貸承諾的報酬，銀行要向客戶收取承諾傭金。票據(jù)發(fā)行便利（noteissuancefacility）：銀行同意票據(jù)發(fā)行人在一定期限內發(fā)行某種票據(jù)，并承擔包銷義務，在這種方式下，借款人以發(fā)行票據(jù)方式籌措資金，而無須直接向銀行借款。票據(jù)發(fā)行便利使借款人得到了直接從貨幣市場上籌得低成本資金的保證，并能按短期利率獲得往來銀行長期貸款的承諾。

269.5商業(yè)銀行管理的一般原則流動性管理資產管理負債管理資本充足性管理商業(yè)銀行的經營管理理論商業(yè)銀行為了實現(xiàn)利潤最大化和銀行市場價值最大化的最終目標，在經營管理中要貫徹流動性、安全性、盈利性“三性”原則?！叭浴痹瓌t的貫徹實施，具體體現(xiàn)在商業(yè)銀行的經營管理的整個過程中。在商業(yè)銀行發(fā)展的歷程中，西方商業(yè)銀行的經營管理理論經歷了資產管理、負債管理、資產負債綜合管理以及資產負債表內表外統(tǒng)一管理四個階段。

28流動性管理和準備金的作用當存款外流時，商業(yè)銀行可以通過如下方式獲得所需的準備金：收回貸款或將貸款轉讓給其他銀行從其他銀行借款出售證券從央行借款這些途徑的成本越高，銀行越愿意持有超額準備金。29資產管理尋找高利率和低風險的貸款項目購買高回報、低風險的證券資產多元化，分散風險管理資產的流動性，降低滿足法定準備金的成本30負債管理主動負債同業(yè)拆借發(fā)行可轉讓存單發(fā)行債券其他借款31資本充足性管理銀行資本金如何防范銀行倒閉銀行資本金的數(shù)量影響股票持有者的收益股東的安全和收益的替代關系銀行資本金要求銀行資本金管理329.6

信用風險(creditrisk)管理篩選和監(jiān)控貸款專業(yè)化監(jiān)控和限制性契約與客戶的長期關系貸款承諾抵押和補償余額信用配給339.7利率風險(interestraterisk)管理缺口和存續(xù)期分析利率風險管理的戰(zhàn)略利率套期金融期貨債務工具的期權349.8

銀行業(yè)的監(jiān)管（教材第11章）銀行監(jiān)管的經濟分析：信息不對稱所引致的逆向選擇和道德風險問題。監(jiān)管的類型存款保險和存款保險公司銀行資產持有額限制和資本金要求