全面風險管理學習測試最終合并上傳版復習試題及答案

第頁全面風險管理學習測試最終（1076題）合并上傳版復習試題及答案1.假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（）A、賣出永久債券B、買入即將到期的20年期債券C、買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出20年期債券D、買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券【正確答案】：D解析：

當收益率曲線向上傾斜時，如果預期收益率曲線變得較為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。2.在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，這種方法是（）A、歷史模擬法B、方差-協(xié)方差法C、標準法D、蒙特卡洛模擬法【正確答案】：B解析：

方差-協(xié)方差法的基本假設是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報率滿足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法3.關于操作風險管理第一道防線的職責，下列說法錯誤的是（）。A、指定人員專職或兼職負責操作風險管理工作B、按照風險管理評估方法，識別、評估自身操作風險C、持續(xù)監(jiān)測風險，確保符合操作風險偏好D、定期報送操作風險管理報告，及時報告重大操作風險事件【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構操作風險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第十一條第一道防線部門主要職責包括：（一）指定專人負責操作風險管理工作，投入充足資源；（二）按照風險管理評估方法，識別、評估自身操作風險；（三）建立控制、緩釋措施，定期評估措施的有效性；（四）持續(xù)監(jiān)測風險，確保符合操作風險偏好；（五）定期報送操作風險管理報告，及時報告重大操作風險事件；（六）制定業(yè)務流程和制度時充分體現(xiàn)操作風險管理和內(nèi)部控制的要求；（七）其他相關職責。4.下列關于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）A、債務人是一個法人或幾個自然人B、債務人是一個或幾個自然人C、筆數(shù)多，單筆金額小D、按照組合方式進行管理【正確答案】：A解析：

零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額小;③按照組合方式進行管理。5.在制定外包活動政策時，應當評估的風險因素不包括（）A、外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險B、影響外包活動的外部因素C、本機構對外包活動的風險管控能力D、本機構的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產(chǎn)風險，風險控制能力及外包服務的集中度【正確答案】：D解析：

在制定外包活動政策時，應當評估以下風險因素：外包活動的戰(zhàn)略風險、法律風險、聲譽風險、合規(guī)風險、操作風險、國別風險等風險；影響外包活動的外部因素；本機構對外包活動的風險管控能力；服務提供商的技術能力及專業(yè)能力，業(yè)務策略和業(yè)務規(guī)模，業(yè)務連續(xù)性及破產(chǎn)風險，風險控制能力及外包服務的集中度。6.根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，貸款損失準備不包括（）。A、一般準備B、特種準備C、專項準備D、附加準備【正確答案】：D解析：

貸款損失準備的定義和特征銀行貸款損失準備俗稱撥備。根據(jù)《銀行貸款損失準備計提指引》,銀行應當按照謹慎會計原則，合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸款損失準備。貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。7.對于商業(yè)銀行來說，貸款撥備率的定義是（）A、（一般準備+專項準備+特種準備）/各項貸款余額×100%B、（一般準備+專項準備+特種準備）/損失類貸款×100%C、（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款余額×100%D、（逾期貸款余額+呆滯貸款余額+呆賬貸款余額）/各項貸款余額×100%【正確答案】：A解析：

貸款撥備率是指貸款損失準備與各項貸款余額之比，即貸款撥備率=[(一般準備+專項準備+特種準備)/各項貸款余額]x100%8.下列方法中不適用于計量商業(yè)銀行賬簿利率風險的是（）。A、久期分析B、內(nèi)部評級法C、缺口分析D、敏感性分析【正確答案】：B解析：

適用于計量利率風險的方法同樣適用于計量銀行賬簿利率風險，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。B項，內(nèi)部評級法用來計量信用風險。9.（）是指由于內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風險。A、操作風險B、國家風險C、流動性風險D、市場風險【正確答案】：A解析：

操作風險是指內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風險。與市場風險、信用風險相比，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。10.在業(yè)務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。A、違反內(nèi)部流程B、人員因素C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行的操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業(yè)務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。11.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑（）A、通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B、查詢法院部門個人客戶信用記錄C、從其他銀行購買客戶借款記錄D、查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應當通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解/核實借款人所提供信息的真實性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務、海關、法院等機構獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。12.一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標的隨機因素非常多，即每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則小微企業(yè)貸款違約率指標可以近似看作服從（）A、正態(tài)分布B、二項分布C、0-1分布D、泊松分布【正確答案】：A解析：

在風險計量的理論研究和實際應用中，正態(tài)分布起著特別重要的作用。實際中遇到的許多隨機現(xiàn)象都服從或近似地服從正態(tài)分布。例如，可以用正態(tài)分布來描述股票（或資產(chǎn)組合）每日收益率的分布。一般來說，如果影響某一數(shù)量指標的隨機因素非常多，而每個因素所起的作用相對不太大，各個因素之間近乎獨立，則這個指標可以近似看作服從正態(tài)分布。13.下列關于聲譽風險，描述錯誤的是（）A、銀行保險機構應建立聲譽事件分級機制,結(jié)合本機構實際,對聲譽事件的性質(zhì)、嚴重程度、傳播速度、影響范圍和發(fā)展趨勢等進行研判評估,科學分類,分級應對B、銀行保險機構應建立聲譽事件報告機制,明確報告要求、路徑和時限。對于符合突發(fā)事件信息報告有關規(guī)定的,按要求向監(jiān)管部門報告C、銀行保險機構應開展全流程評估工作,對相關問題的整改情況進行跟蹤評價,對整個聲譽事件進行復盤總結(jié),及時查缺補漏,進一步完善制度、規(guī)范流程,避免同類聲譽事件再次發(fā)生D、銀行保險機構應定期開展聲譽風險情景模擬和應急演練,檢視機構應對各種不利事件特別是極端事件的反應能力和適當程度,開展各類壓力測試過程中不需要考慮聲譽風險影響【正確答案】：D解析：

《銀行保險機構聲譽風險管理辦法(試行)》第十七條銀行保險機構應定期開展聲譽風險情景模擬和應急演練,檢視機構應對各種不利事件特別是極端事件的反應能力和適當程度,并將聲譽風險情景納入本機構壓力測試體系,在開展各類壓力測試過程中充分考慮聲譽風險影響。14.聲譽事件是指（）A、通過媒體呈現(xiàn)的，反映公眾及利益相關方對銀行的意見、態(tài)度和看法B、引發(fā)銀行聲譽受損的相關行為或活動C、從業(yè)人員行為或外部事件等，導致利益相關方、社會公眾、媒體等對銀行形成負面評價D、形成風險案件【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽風險管理辦法》第二條本辦法所指的聲譽風險，是指由山西省農(nóng)商銀行機構及從業(yè)人員行為或外部事件等，導致利益相關方、社會公眾、媒體等對山西省農(nóng)商銀行形成負面評價，從而損害山西省農(nóng)商銀行品牌價值，不利山西省農(nóng)商銀行正常經(jīng)營，甚至影響到市場穩(wěn)定和社會穩(wěn)定的風險。本辦法所指的聲譽事件，是指引發(fā)山西省農(nóng)商銀行聲譽受損的相關行為或活動。本辦法所指的聲譽風險管理，是指圍繞山西省農(nóng)商銀行經(jīng)營管理戰(zhàn)略，制定聲譽風險管理目標和策略，建立健全聲譽風險管理的一系列制度和機制，并有效執(zhí)行的全過程。15.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）A、擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B、建立適用于全行的操作風險基本控制標準C、協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險D、根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險【正確答案】：D解析：

業(yè)務條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口16.假設國債收益率為3%，同期某風險資產(chǎn)的預期收益率為6%，如果某投資者使用該風險資產(chǎn)和國債構造一個預期收益率為5%的資產(chǎn)組合，則該風險資產(chǎn)和國債的投資權重分別為（）A、33.3%，66.7%B、80%，20%C、66.7%，33.3%D、20%，80%【正確答案】：C解析：

33.3%*3%+66.7%*6%=5%17.商業(yè)銀行應采?。ǎ┓椒▉砜刂菩畔⑾到y(tǒng)的生命周期A、系統(tǒng)開發(fā)B、項目管理C、項目開發(fā)D、系統(tǒng)控制【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》第五章第三十四條：商業(yè)銀行應采取適當?shù)南到y(tǒng)開發(fā)方法，控制信息系統(tǒng)的生命周期。18.下列關于商業(yè)銀行資本的表述，不正確的是（）A、經(jīng)濟資本在數(shù)額上與預期損失相等B、監(jiān)管資本多用來計算信用風險集中度，市場風險高低等指標C、監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本D、賬面資本等于資產(chǎn)負債表上的總資產(chǎn)減總負債【正確答案】：A解析：

經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，它是"算"出來的，在數(shù)額上與非預期損失相等。19.企業(yè)下列主要財務指標中，屬于效率類指標的是（）A、銷售凈利率B、應收賬款周轉(zhuǎn)率C、資產(chǎn)負債率D、速動比率【正確答案】：B解析：

A屬于盈利能力比率，C屬于杠桿比率，D屬于流動比率。20.假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線變陡，可以怎么操作（）。A、買入期限較長的、賣出期限較短的金融產(chǎn)品。B、買入期限較短的、賣出期限較長的金融產(chǎn)品。C、買入期限較長的、賣出期限較長的金融產(chǎn)品。D、買入期限較短的、賣出期限較短的金融產(chǎn)品?！菊_答案】：B解析：

假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線變陡，則可以買入期限較短的、賣出期限較長的金融產(chǎn)品。21.下列各項不屬于操作風險關鍵風險指標的是（）A、交易量B、員工水平C、董事會水平D、客戶滿意度【正確答案】：C解析：

關鍵風險指標通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復雜程度、自動化水平。22.商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需考慮的因素是（）。A、組合的風險權重B、組合在戰(zhàn)略層面上的重要性C、經(jīng)濟前景(宏觀經(jīng)濟狀況預測)D、當前組合集中度情況【正確答案】：A解析：

在確定資本分配的權重時，需考慮的因素包括：①在戰(zhàn)略層面上的重要性；②經(jīng)濟前景(宏觀經(jīng)濟狀況預測)；③當前組合集中度情況；④凈資產(chǎn)收益率(ROE)23.通過（）有效評估市場異常變化甚至極端情況下的流動性風險承擔水平A、信用風險壓力測試B、全面風險壓力測試C、流動性風險壓力測試D、市場風險壓力測試【正確答案】：C解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動性風險管理辦法》第二十七條法人機構應定期對流動性風險進行壓力測試，以有效評估市場異常變化甚至極端情況下的流動性風險承擔水平。24.下列關于商業(yè)銀行風險管理的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?。A、風險管理主要是事后管理B、風險管理應當實現(xiàn)風險與收益的合理平衡C、風險管理應當以客戶為中心D、風險管理主要是控制風險【正確答案】：B解析：

通過風險管理，商業(yè)銀行了解和認識外部環(huán)境、內(nèi)部狀況和業(yè)務開展的不確定性，分析和預測影響商業(yè)銀行盈利性的風險因素，從宏觀層次和微觀層次管理潛在風險，為提高收益制定相關策略，將風險控制在“與風險管理能力相匹配的水平”，最終實現(xiàn)風險-收益的合理平衡。25.（）用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性。A、估值B、久期C、缺口D、收益率曲線【正確答案】：B解析：

久期用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性26.按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務活動和風險暴露，應將凈損失金額（）以上的操作風險損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計算。A、5萬元B、10萬元C、15萬元D、20萬元【正確答案】：C解析：

按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務活動和風險暴露，應將凈損失金額15萬元以上的操作風險損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計算。27.（）是反洗錢和恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之一。2007年6月28日，中國成為該機構的正式成員。A、埃格蒙特集團B、反洗錢金融行動特別工作組C、洛爾夫斯堡集團D、亞太反洗錢集團【正確答案】：B解析：

反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之一,其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構的正式成員。28.下列關于操作風險評估的表述最不恰當?shù)氖牵ǎ〢、銀行通常用損失發(fā)生頻率和損失嚴重度矩陣來分析剩余風險B、銀行可根據(jù)“固有風險暴露=控制有效性-剩余風險暴露”，確定剩余風險評級C、銀行要從控制的設計和實施兩方面評估控制活動的有效性，確定控制有效性評級D、銀行對于自身面臨的每個操作風險點，都要分析固有風險【正確答案】：B解析：

操作風險評估一是固有風險評估。對銀行所面臨的每個操作風險點都必須進行固有風險分析。通常用發(fā)生頻率和損失嚴重度矩陣來分析固有風險。二是控制有效性評估。固有風險評級后，需要識別有助于減少其發(fā)生頻率和嚴重度的控制活動。評估控制活動有效性要從控制的設計和控制的實施兩方面進行，確定控制有效性評級。三是剩余風險評估。綜合考慮固有風險評級和控制有效性評級，根據(jù)"固有風險暴露-控制有效性=剩余風險暴露"原則確定剩余風險評級。29.高級管理層負責聲譽風險的管理工作，每年至少進行（）次聲譽風險管理評估A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽風險管理辦法》第九條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行高級管理層負責聲譽風險的管理工作。具體履行以下職責：（一）建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制。（二）明確各部門、各級機構在聲譽風險管理中的職責，確保其執(zhí)行聲譽風險管理制度和措施。（三）積極穩(wěn)妥應對聲譽事件，對重大及以上聲譽事件，制定聲譽風險應對預案和處置方案，安排并推進聲譽事件處置，相關處置情況應及時向董事會報告。（四）每年至少進行一次聲譽風險管理評估30.流動性覆蓋指標（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀行保險業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（）日的流動性需求。A、30B、10C、20D、60【正確答案】：A解析：

流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。31.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風險緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降A、違約概率B、違約頻率C、違約損失率D、違約風險暴露【正確答案】：D解析：

在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下降32.下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。A、超額貸款損失準備可計入部分B、優(yōu)先股及其溢價C、資本公積及盈余公積可計入部分D、一般風險準備可計入部分【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行的監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。B項屬于其他一級資本；CD兩項屬于核心一級資本。33.新產(chǎn)品（業(yè)務）風險識別是指商業(yè)銀行主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務）研發(fā)投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。A、業(yè)務特點B、風險特點C、風險事件D、風險類型【正確答案】：D解析：

新產(chǎn)品（業(yè)務）風險識別是指商業(yè)銀行主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務）研發(fā)投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的分析類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。34.商業(yè)銀行在評估金融資產(chǎn)減值時，需要判斷金融資產(chǎn)的信用風險自初始確認后是否已顯著增加，此過程分為幾個階段。（）A、2B、4C、3D、5【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行在評估金融資產(chǎn)減值時，需要判斷金融資產(chǎn)的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。若未顯著增加，則為"階段1"，企業(yè)僅需要按照金融工具未來12個月內(nèi)預期信用損失的金額計量其損失準備。若己顯著增加，則進入"階段2"，企業(yè)應按照金融工具整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的金額計量其損失準備。若金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，則進入"階段3"，同樣應按照金融工具整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的金額計量其損失準備。35.1998年美國長期資本管理公司（LICM）由于在定價模型中錯誤估計風險因素，導致俄羅斯國債違約沖擊到自身的資產(chǎn)流動性，最終導致（LICM）公司破產(chǎn)，這起實踐中，涉及到引起流動性風險主要因素是（）。A、模型風險，法律風險B、操作風險，戰(zhàn)略風險C、信用風險，信息科技風險D、模型風險，國別風險【正確答案】：D解析：

定價模型中錯誤估計風險因素是模型風險，俄羅斯國債違約沖擊到自身的資產(chǎn)流動性是國別風險。36.計量市場風險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）A、VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失B、壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失C、壓力測試提供了一般市場情形下精準的損失水平D、VaR方法只有在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效【正確答案】：A解析：

壓力測試是彌補VaR值計量方法無法反映置信水平之外的極端損失的有效補充手段，市場風險量化分析要結(jié)合使用VaR計量和壓力測試分析。37.關于操作風險管理基本制度，下列說法錯誤的是（）。A、應包括操作風險管理組織架構、權限和責任B、應包括操作風險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制、緩釋程序C、應包括操作風險報告機制，包括報告主體、責任、路徑、頻率、時限等D、應在制定或者修訂后20個工作日內(nèi)報送屬地監(jiān)管部門【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構操作風險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第十八條操作風險管理基本制度應當與機構業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模、復雜程度和風險特征相適應，至少包括以下內(nèi)容：（一）操作風險定義；（二）操作風險管理組織架構、權限和責任；（三）操作風險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制、緩釋程序；（四）操作風險報告機制，包括報告主體、責任、路徑、頻率、時限等。銀行保險機構應當在操作風險管理基本制度制定或者修訂后15個工作日內(nèi),按照監(jiān)管職責歸屬報送國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構。38.下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)是（）A、柜面業(yè)務B、法人信貸業(yè)務C、個人信貸業(yè)務D、資金交易業(yè)務【正確答案】：A解析：

柜面業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行規(guī)模辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。39.下列關于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是（）。A、次級、可疑和損失貸款三類合稱為不良貸款B、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，屬于關注類貸款C、對貸款以外的表外資產(chǎn)也應按照五級進行分類D、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款【正確答案】：D解析：

D項，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于次級類貸款?？梢深愘J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。40.下列商業(yè)銀行資本規(guī)劃頻率的表述錯誤的是（）A、銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點往往在第一年B、商業(yè)銀行在開展資本規(guī)劃時，第一年的預測與后幾年的預測應相互獨立C、資本規(guī)劃采用滾動預測的方式，即每年重新開展一次對未來3年或5年的規(guī)劃D、由于經(jīng)營戰(zhàn)略的實施影響期較長，因此在規(guī)劃中有必要考慮未來3年甚至5年的長遠影響【正確答案】：B解析：

由于銀行對未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。由于經(jīng)營戰(zhàn)略的實施影響的時間較長，因此在規(guī)劃中考慮未來三年甚至五年對于管理層了解戰(zhàn)略的長遠影響至關重要。資本規(guī)劃采用滾動預測的方式，即每年重新開展一次對未來三年或五年的規(guī)劃。41.對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是（）A、聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產(chǎn)品B、聲譽風險管理應全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C、聲譽風險管理應重在對銀行內(nèi)部控制制度建設D、聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體【正確答案】：B解析：

《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》要求商業(yè)銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務領域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽風險管理，引導商業(yè)銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益。42.在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，關于商業(yè)銀行資本配置的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、對不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本B、經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實施C、對不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置D、經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務限額【正確答案】：C解析：

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。43.下列關于商業(yè)銀行董事會風險管理職責的描述，錯誤的是（）。A、承擔風險事件的直接責任及風險管理的最終責任B、判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好C、根據(jù)銀行風險狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面風險管理戰(zhàn)略、政策和程序D、督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風險【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行公司治理指引》強調(diào)了商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。規(guī)定商業(yè)銀行董事會應當根據(jù)銀行風險狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好，督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風險。44.下列關于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）A、制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的唯一內(nèi)容B、危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略C、聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南D、危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值【正確答案】：C解析：

A項，制定危機管理規(guī)劃是聲譽風險管理的具體做法之一；B項，傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”；D項，無論聲譽危機何時發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽危機管理規(guī)劃時，很多潛在風險就已經(jīng)被及時發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，因此，聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值。45.操作風險管理應當體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應當與機構發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、復雜性和風險狀況相適應，并根據(jù)情況變化及時調(diào)整。上述表述體現(xiàn)了操作風險管理的（）原則。A、匹配性B、全面性C、審慎性D、有效性【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構操作風險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第四條操作風險管理應當遵循以下基本原則：（一）審慎性原則。操作風險管理應當堅持風險為本的理念，充分重視風險苗頭和潛在隱患，有效識別影響風險管理的不利因素，配置充足資源，及時采取措施，提升前瞻性。（二）全面性原則。操作風險管理應當覆蓋各業(yè)務條線、各分支機構，覆蓋所有部門、崗位、員工和產(chǎn)品，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部過程，充分考量其他內(nèi)外部風險的相關性和傳染性。（三）匹配性原則。操作風險管理應當體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應當與機構發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、復雜性和風險狀況相適應，并根據(jù)情況變化及時調(diào)整。（四）有效性原則。機構應當以風險偏好為導向，有效識別、評估、計量、控制、緩釋、監(jiān)測、報告所面臨的操作風險，將操作風險控制在可承受范圍之內(nèi)。46.關于商業(yè)銀行壓力測試情景預測期間的描述錯誤的是（）。A、預測期間的長短應該考慮面臨的風險類型B、流動性風險的預測期間一般以年為單位C、預測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素D、市場風險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預測期間以天或周為單位【正確答案】：B解析：

對于信用風險而言，雖然不排除突發(fā)信用風險的可能，但大多數(shù)信用風險的發(fā)生、傳導、產(chǎn)生實質(zhì)影響以及實施應對調(diào)整措施，都有一段時間，通常達數(shù)月或幾年，因此針對信用風險的壓力情景一般以年為單位。對于市場風險和流動性風險而言，由于其可能在短期甚至即時發(fā)生較大變化，風險的傳導速度快，相應的市場反應和相應效果短期內(nèi)顯現(xiàn)，因此以天或周為單位設計壓力情景的預測期間相當普遍47.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額指數(shù)的是（）。A、頭寸限額B、敏感度限額C、止損限額D、集中度限額【正確答案】：D解析：

限額管理正是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。市場風險限額管理體系主要包括交易組合定義.限額結(jié)構和限額指標設定與審批.限額監(jiān)控與報告.限額調(diào)整.超限額管理等。市場風險限額指標主要包括頭寸限額.風險價值限額.止損限額.敏感度限額等。48.對于商業(yè)銀行來說，撥備覆蓋率的定義是（）。A、貸款損失準備/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）B、貸款損失準備/無抵押的不良貸款C、貸款損失準備/各項貸款余額D、（一般準備＋專項準備＋特種準備）/各項貸款余額【正確答案】：A解析：

撥備覆蓋率即不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備與不良貸款余額之比，即撥備覆蓋率＝[（一般準備＋專項準備＋特種準備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%。49.根據(jù)監(jiān)管要求，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）A、風險評估B、資本規(guī)劃C、信息披露D、壓力測試【正確答案】：C解析：

內(nèi)部資本充足評估是第二支柱的核心內(nèi)容。銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。50.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務操作風險的是（）A、通過代理收付款業(yè)務進行洗錢活動B、內(nèi)外勾結(jié)編造代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入C、未獲得客戶允許代理扣劃資金或進行交易D、代客理財產(chǎn)品由于市場利率變動而造成損失【正確答案】：D解析：

利率變動屬于市場風險51.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是（）A、客戶的企業(yè)管理者的人品B、客戶企業(yè)的效率比率分析C、客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D、客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【正確答案】：B解析：

對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業(yè)風險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。52.金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，且預期信用損失占其賬面余額50%以上應歸為（）A、次級類B、可疑類C、損失類D、關注類【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風險分類實施辦法》第十七條符合下列情況之一的金融資產(chǎn)至少歸為可疑類：（一）本金、利息或收益逾期超過270天；（二）債務人逃廢銀行債務；（三）金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，且預期信用損失占其賬面余額50%以上。53.反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴散融資納入反洗錢工作范疇，關于恐怖融資表述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎C、恐怖融資的資金來源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為。恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水.無本之木。C項，恐怖融資的資金來源往往合法。54.下列關于商業(yè)銀行流動性風險的說法，錯誤的是（）。A、流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險B、大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機C、流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險D、流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平【正確答案】：C解析：

流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。55.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險管理模型遇到的最大難題是（）A、計量模型假設條件太多，與實踐不符B、計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握C、計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算D、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障【正確答案】：D解析：

對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足.數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。56.久期缺口是資產(chǎn)加權平均久期與負債加權平均久期和（）乘積的差額A、收益率B、資產(chǎn)負債率C、現(xiàn)金率D、市場利率【正確答案】：B解析：

久期缺口是資產(chǎn)加權平均久期與負債加權平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額，即：久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權平均久期。57.股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動，屬于（）壓力情景。A、聲譽風險B、信用風險C、市場風險D、操作風險【正確答案】：C解析：

針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。58.在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析應關注（）A、行業(yè)成熟期分析B、行業(yè)周期性分析C、收入水平及社會購買力D、行業(yè)競爭力及替代性分析【正確答案】：C解析：

ABD三項屬于行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟/法律環(huán)境、技術進步、環(huán)保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發(fā)展變化。C項屬于社會經(jīng)濟環(huán)境的分析。59.資本充足率是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔風險，保證金融市場穩(wěn)定運行的重要工具，下列關于我國商業(yè)銀行資本充足率的表述正確的是（）。A、風險加權資產(chǎn)包括信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險加權資產(chǎn)B、市場風險加權資產(chǎn)為市場風險資本要求8倍C、自2017年起商業(yè)銀行應按《巴塞爾Ⅲ最終方案》計算各級資本和扣除項D、商業(yè)銀行可以采用權重法或內(nèi)部評級法計算信用風險加權資產(chǎn)【正確答案】：D解析：

風險加權資產(chǎn)包括信用風險加權資產(chǎn)、市場風險加權資產(chǎn)和操作風險加權資產(chǎn)。A錯誤。市場風險加權資產(chǎn)為市場風險資本要求的12.5倍，B錯誤。商業(yè)銀行應當按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定計算各級資本和扣除項，C錯誤。60.（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風險A、商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險B、金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風險C、交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險D、由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風險【正確答案】：B解析：

市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。61.關于商業(yè)銀行核心一級資本充足率，下列表述最恰當?shù)氖牵ǎ?A、核心一級資本具有永久性，清償順序排在所有其他融資工具之前的特征B、我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率監(jiān)管標準采用了巴塞爾協(xié)議中Ⅲ監(jiān)管標準C、核心一級資本充足率計算的分母部分包含信用風險和市場風險加權資產(chǎn)兩個部分D、核心一級資本充足率計算的分子部分是核心一級資本減去對應的資本扣除項【正確答案】：D解析：

A項：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性.清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。B項：需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標準(4.5%）。C項：分母的風險加權資產(chǎn)包括信用風險加權資產(chǎn).市場風險加權資產(chǎn)和操作風險加權資產(chǎn)。D項：核心一級資本充足率計算的分子部分是核心一級資本減去對應的資本扣除項62.從風險實質(zhì)性上說，業(yè)務操作或服務可以外包，（）A、其最終責任并未被“包”出去B、其最終責任部分被“包”了出去C、其最終責任完全被“包”了出去D、其最終責任承擔比例視外包業(yè)務類型而定【正確答案】：A解析：

從風險實質(zhì)性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任63.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過低下錢莊等非法融資體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。A、融合階段B、離析階段C、放置階段D、轉(zhuǎn)移階段【正確答案】：C解析：

放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過低下錢莊等非法融資體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。64.下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、風險文化應當隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正B、風險文化建設應當主要由商業(yè)銀行風險管理部門來完成C、風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的D、商業(yè)銀行應當建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化【正確答案】：B解析：

風險文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化，并不主要由某個部門來完成。65.商業(yè)銀行對集團法人客戶進行信用風險分析時，對（）的分析判斷至關重要A、子公司的經(jīng)營狀況B、集團內(nèi)關聯(lián)交易C、高層人事安排D、資本來源【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行首先應當參照單一法人客戶信用風險識別和分析方法，對集團法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務狀況、非財務因素及擔保狀況等進行逐項分析，以識別其潛在的信用風險。其次，集團法人客戶通常更為復雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團內(nèi)各關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易進行正確的分析和判斷至關重要。66.商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。A、3B、2C、2.5D、5【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。67.下列關于商業(yè)銀行國別風險的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ〢、國內(nèi)信貸不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容B、國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系C、國別風險包括信用風險，市場風險或流動性風險的加總D、國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬【正確答案】：C解析：

國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。68.商業(yè)銀行運用（）能夠?qū)︼L險損失、風險成因和風險類型進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關聯(lián)的多元分布。A、損失數(shù)據(jù)收集B、風險與控制自我評估C、關鍵風險指標D、因果分析模型【正確答案】：D解析：

在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風險報告的基礎上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L險損失、風險成因和風險類型進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關聯(lián)的多元分布。69.某企業(yè)在銀行有一筆信用貸款，當商業(yè)銀行下調(diào)該企業(yè)信用等級后，該企業(yè)對原貸款增加了商用房地產(chǎn)作為抵押，則該筆債項的違約損失率（LGD）會（）A、無法確定B、降低C、不變D、增加【正確答案】：B解析：

貸款合同中要求借款企業(yè)提供特定的抵押品使得抵押貸款的清償優(yōu)先性得以提高，借款企業(yè)一旦破產(chǎn)清算時可以使銀行提高回收率，降低違約損失率。70.我國商業(yè)銀行應按照(商業(yè)銀行資本管理辦法》計算資本充足率，其中，分母部分的風險加權資產(chǎn)計算公式為（）A、信用風險加權資產(chǎn)+市場風險資本+操作風險資本B、信用風險加權資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)x8%]x12.5C、信用風險加權資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)x12.5D、信用風險加權資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)x8【正確答案】：C解析：

資本充足率=(總資本-對應資本扣減項)/[信用風險加權資產(chǎn)+12.5x(市場風險資本要求)+(操作風險資本要求）]x100%71.巴塞爾委員會關于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）A、除生成總風險敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力B、銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性的滿足壓力或危機情境下風險管理報告的需要C、商業(yè)銀行對各類風險數(shù)據(jù)應盡量采用單個權威的數(shù)據(jù)來源D、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化、組織架構變化和新業(yè)務【正確答案】：C解析：

關于靈活性。巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情景下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。72.市場傳聞A銀行對B銀行的資金拆借到期毀約，導致B銀行到期資金未收回，同時市場隔夜利率大漲，創(chuàng)下歷史新高。該事件中，涉及到流動風險成因的主要風險因素是（）A、信用風險.國別風險B、操作風險.市場風險C、聲譽風險.信息科技風險D、信用風險.市場風險【正確答案】：D解析：

信用風險是指債務人或交易對于未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸.表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險.匯率風險.股票風險和商品風險。73.某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。A、2.5B、3.5C、2D、3【正確答案】：A解析：

風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內(nèi)損失超過780萬元的可能性不會超過1%，即2.5天。74.即使采用適當?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風險。A、限制B、降低C、分散D、消除【正確答案】：D解析：

操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎上，采用適當?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風險。75.（）是指銀行對源于同一或同類風險的敞口過大，可能造成巨大損失，甚至直接威脅到銀行的信譽、持續(xù)經(jīng)營的能力乃至生存。A、信用風險B、戰(zhàn)略風險C、市場風險D、集中度風險【正確答案】：D解析：

集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而產(chǎn)生的風險76.下列關于商業(yè)銀行風險限額的描述，錯誤的是（）。A、風險限額是風險偏好傳導的重要手段B、風險限額可以包括條線、實體、產(chǎn)品等維C、風險限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設定的主要風險指標的控制上（下）限D(zhuǎn)、風險限額的設定必須以行業(yè)標準和監(jiān)管要求為標準【正確答案】：D解析：

在限額水平的設定上，盡管行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標作為限額管理的底線，并在此之上設置一定的緩沖。77.缺口風險屬于下列（）風險范疇。A、銀行賬簿利率風險B、流動性風險C、信用風險D、戰(zhàn)略風險【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第十條（二）市場風險。指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。（三）流動性風險。指無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。（五）銀行賬簿利率風險。指利率水平、期限結(jié)構等不利變動導致銀行賬簿經(jīng)濟價值和整體收益遭受損失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。（七）戰(zhàn)略風險。指經(jīng)營策略不適當或外部經(jīng)營環(huán)境變化而導致的風險。78.某商業(yè)銀行當期貸款余額共2600億元，其中正常類2300億元，關注類190億元。一般準備、專項準備、特種準備分別為100億元、55億元、15億元。則該銀行當期的貸款撥備率為（）A、90.90%B、6.83%C、6.54%D、155%【正確答案】：C解析：

貸款撥備率是指貸款損失準備與各項貸款余額之比，即貸款撥備率=[(一般準備+專項準備+特種準備)/各項貸款余額]x100%=（100+55+15）/2600x100%=6.54%79.市場風險限額管理中，根據(jù)超限原因和類型，銀行前中臺部門協(xié)商一致可采取的措施不包括（）A、降低頭寸/敞口B、申請確定時限的臨時調(diào)增限額C、申請長期調(diào)整限額D、重新建立一個新的限額體系【正確答案】：D解析：

市場風險根據(jù)超限原因和類型，銀行前臺、中臺部門協(xié)商一致可采取包括降低頭寸/敞口、申請確定時限的臨時調(diào)增限額和申請長期調(diào)整限額等措施。80.各級黨委要把全面風險管理重點任務列入（）主體責任清單，層層傳導，壓實關鍵環(huán)節(jié)、關鍵崗位、關鍵人員防控金融風險的責任。A、董事會B、黨委C、高級管理層D、監(jiān)事會【正確答案】：B解析：

《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會關于推進全面風險管理加強風險管理隊伍建設的意見》1.壓實各級黨委主體責任。各級黨委要把持續(xù)深入學習習近平總書記關于全面從嚴治黨、防控金融風險的重要論述和黨中央、省委的決策部署納入第一議題，列入“三重一大”事項，充分發(fā)揮黨委對風險管理“把方向、管大局、保落實”的領導作用，將全面風險管理重點任務列入黨委全面從嚴治黨主體責任清單，層層傳導，壓實關鍵環(huán)節(jié)、關鍵崗位、關鍵人員防控金融風險的責任。81.下列關于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（）。A、客戶身份資料在業(yè)務關系結(jié)束后，客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應當至少保存五年B、商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件C、通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任D、商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責【正確答案】：B解析：

B項，商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。82.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于資本充足率計算公式的分子與分母兩個部分。下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率“分子對策”的是（）A、增加普通股權益資本B、降低總的風險加權資產(chǎn)C、銀行并購和重組D、增加風險權重低的資產(chǎn)【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行要提高資充足率，主要有兩個途徑：一是增加資本；二是降低總的風險加權資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。83.過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息,下列分析恰當?shù)氖牵ǎ?。A、該企業(yè)集團的短期償債能力較弱B、投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強C、該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失D、多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力【正確答案】：A解析：

本題應采用現(xiàn)金流量分析的方法?，F(xiàn)金流量分析，包括經(jīng)營活動的現(xiàn)金流.投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流分析。在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。題中的企業(yè)集團處于開發(fā)期階段，借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量一般是負值，表明該企業(yè)集團的短期償債能力較弱。84.張先生在某商業(yè)銀行辦理了15年的人個住房抵押貸款，由于手續(xù)欠缺，在尚未辦理他項權證的情況下即發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后不久，張先生不幸車禍身亡導致該筆貸款無法正?；厥?。此操作風險事件屬于（）A、外部欺詐B、內(nèi)部流程執(zhí)行失敗C、執(zhí)行、交割與流程管理D、內(nèi)部欺詐【正確答案】：B解析：

內(nèi)部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程不健全.流程執(zhí)行失敗.控制和報告不力.文件或合同缺陷.擔保品管理不當.產(chǎn)品服務缺陷.泄密.與客戶糾紛等而造成損失的風險85.商業(yè)銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于（）管理策略。A、風險轉(zhuǎn)移B、風險分散C、風險對沖D、風險補償【正確答案】：B解析：

風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。86.某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為（）。A、100%B、90%C、70%D、120%【正確答案】：D解析：

】貸款損失準備充足率＝（貸款實際計提準備/貸款應提準備）×100%＝[（10－5＋7）/10]×100%＝120%。87.狹義的資產(chǎn)證券化即（）A、實體資產(chǎn)證券化B、證券資產(chǎn)證券化C、信貸資產(chǎn)證券化D、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化【正確答案】：C解析：

信貸資產(chǎn)證券化，即狹義的資產(chǎn)證券化，是指將缺乏流動性但能夠產(chǎn)生可預計的未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)(如銀行的貸款、企業(yè)的應收賬款等)，通過一定的結(jié)構安排，對資產(chǎn)中的風險與收益要素進行分離、重新組合、打包，進而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售并流通的證券的過程。88.商業(yè)銀行風險管理部門的主要職責不包括（）A、制定風險管理策略B、建設完善的風險管理體系C、組織開展各項風險管理工作D、對銀行承擔的風險進行識別【正確答案】：A解析：

風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。A項是董事會的職責。89.商業(yè)銀行的（）承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。A、董事會B、高級管理層C、監(jiān)事會D、風險管理部門【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行市場風險管理指引》第八條明確，商業(yè)銀行的董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。90.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動性管理的重要指標之一，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標必須大于（）。A、100%B、50%C、75%D、150%【正確答案】：A解析：

凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%91.山西省農(nóng)商銀行對非同業(yè)法人客戶流動資金授信有效期最長不得超過（）年；固定資產(chǎn)或項目貸款授信一般不超過（）年；銀行承兌匯票授信期限一般不超過（）個月；貼現(xiàn)授信期限不得超過（）個月；其他授信一般不超過單項產(chǎn)品規(guī)定的最長期限A、3、3、12、12B、3、10、6、6C、1、3、12、6D、1、3、6、6【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行非同業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信管理指引》第十七條流動資金授信有效期最長不得超過三年；固定資產(chǎn)或項目貸款授信一般不超過十年；銀行承兌匯票授信期限一般不超過6個月；貼現(xiàn)授信期限不得超過6個月；其他授信一般不超過單項產(chǎn)品規(guī)定的最長期限。一般授信額度在授信期限內(nèi)實行“一次授信，循環(huán)使用”，特別授信額度不可循環(huán)使用。資金業(yè)務授信有效期最長為一年92.假設某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬戶利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風險和商品風險，則這家商業(yè)銀行交易賬戶的VaR總值最有可能為（）。A、等于632萬美元B、大于631萬美元C、小于631萬美元D、小于473萬美元【正確答案】：C解析：

風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率.匯率.股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。因此VaR的總值最有可能小于552＋79＝631（萬美元）。93.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號？A、存貨周轉(zhuǎn)率變小B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C、總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降D、公司業(yè)務性質(zhì)的改變【正確答案】：D解析：

法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經(jīng)理應當密切關注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務和非財務警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關注。D項，業(yè)務性質(zhì)變化屬于非財務風險的監(jiān)測。94.不良資產(chǎn)管理部門應組織清收人員自不良資產(chǎn)移交之日起（）個工作日內(nèi)完成首次檢查，并形成檢查報告A、7B、15C、20D、30【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)管理辦法》第二十四條各級機構不良資產(chǎn)管理部門應組織清收人員自不良資產(chǎn)移交之日起15個工作日內(nèi)完成首次檢查，并形成檢查報告。95.假設中央銀行正在實施寬松的貨幣政策，基準利率水平持續(xù)下調(diào)。從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）A、所有企業(yè)的履約程度有一定程度的降低B、借款人承受較高的風險C、所有企業(yè)的違約風險有一定程度的降低D、潛在借款人的風險水平上升【正確答案】：C解析：

高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下,所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。反之，則出現(xiàn)相反的情況。96.新產(chǎn)品（業(yè)務）的信用風險是指借款人或交易對手未按照約定履行義務，從而可能使商業(yè)銀行產(chǎn)生（）的風險。A、盈利B、破產(chǎn)C、損失D、違約【正確答案】：C解析：

信用風險指新產(chǎn)品(業(yè)務)因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。97.針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側(cè)重于（）。A、企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息B、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力C、企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D、企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行在考察企業(yè)貸款時，對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。98.主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）A、不構成違約B、政治違約C、主權違約D、國別違約【正確答案】：C解析：

主權違約指主權債務人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金99.下列關于洗錢、恐怖融資、擴散融資的區(qū)別，表述最不恰當?shù)氖牵ǎ〢、洗錢和擴散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小，交易簡單B、洗錢的資金來源為非法所得，而恐怖融資、擴散融資的資金來源往往合法C、洗錢的資金用于政治目的，恐怖融資和擴散融資的目的是隱藏犯罪資金來源D、洗錢的資金環(huán)形流動，而恐怖融資、擴散融資的資金是資金點到點的流動【正確答案】：C解析：

洗錢的目的是隱藏犯罪資金來源，而恐怖融資的目的是將資金用于政治目的，擴散融資是將資金用于軍事目的。100.在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A、聲譽風險B、社會風險C、政治風險D、信用風險【正確答案】：A解析：

聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復存在。1.按照《山西省農(nóng)商銀行風險管理報告管理辦法》規(guī)定，下列哪些選項屬于風險管理信息系統(tǒng)的主要功能（）A、支持風險限額管理B、支持壓力測試工作C、支持多個維度展示和報告風險暴露情況D、能支持風險報告和管理決策的需要【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第七十一條風險管理信息系統(tǒng)應具備以下主要功能，支持風險報告和管理決策的需要：（一）支持識別、計量、評估、監(jiān)測和報告各類重要風險；（二）支持風險限額管理，對超出風險限額的情況進行實時監(jiān)測、預警和控制；（三）能夠計量、評估、監(jiān)測和報告各類風險、產(chǎn)品和交易對手的風險狀況，滿足全面風險管理需要；（四）支持按照業(yè)務條線、分支機構、資產(chǎn)類型、行業(yè)、地區(qū)、集中度等多個維度展示和報告風險暴露情況；（五）支持不同頻率的定期報告和壓力情況下的數(shù)據(jù)加工和風險加總需求；（六）支持壓力測試工作，評估各種不利情景對本機構及主要業(yè)務的影響。2.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75%（）A、只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)B、商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%C、符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準D、單筆貸款超過600萬元E、商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露不超過1000萬元【正確答案】：BCE解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75%：①企業(yè)符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準；②商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露不超過1000萬元；③商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%。3.市場風險管理流程包括（）A、識別/分析B、計量/評估C、監(jiān)測/報告D、控制/緩釋【正確答案】：ABCD解析：

市場風險管理流程包括識別/分析、計量/評估、監(jiān)測/報告、控制/緩釋。4.信息科技風險是指信息科技在商業(yè)銀行運用過程中，由于（）產(chǎn)生的操作、法律和聲譽風險A、自然因素B、人為因素C、技術漏洞D、管理缺陷【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》第一章第四條：本指引所稱信息科技風險是指信息科技在商業(yè)銀行運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽等風險。5.按照《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風險分類實施辦法》規(guī)定，下列選項中屬于債務人財務困難情形的是（）A、本金、利息或收益已經(jīng)逾期B、債務人的債務已經(jīng)被分為不良C、債務人公開發(fā)行的證券存在退市風險，或處于退市過程中，或已經(jīng)退市，且對債務人的履約能力產(chǎn)生顯著不利影響D、債務人能夠在其他銀行以市場公允價格融資【正確答案】：ABC解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風險分類實施辦法》第二十一條債務人財務困難包括以下情形：（一）本金、利息或收益已經(jīng)逾期；（二）雖然本金、利息或收益尚未逾期，但債務人償債能力下降，預計現(xiàn)金流不足以履行合同，債務有可能逾期；（三）債務人的債務已經(jīng)被分為不良；（四）債務人無法在其他銀行以市場公允價格融資；（五）債務人公開發(fā)行的證券存在退市風險，或處于退市過程中，或已經(jīng)退市，且對債務人的履約能力產(chǎn)生顯著不利影響；（六）山西省農(nóng)商銀行認定的其他情形。6.商業(yè)銀行應致力于培育良好的風險文化，對應以下表述正確的有（）A、風險文化應隨著外部經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷加以修正B、風險文化應當融入到商業(yè)銀行員工的價值觀和日常行為中C、風險管理理念應當固化到內(nèi)部規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核D、風險文化應貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期E、商業(yè)銀行應通過開展運動式的教育活動來盡快形成良好的風險文化【正確答案】：ABCD解析：

由于商業(yè)銀行的內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境不斷發(fā)生變化，風險文化被不斷修正。因此，商業(yè)銀行無法通過運動式的突擊培訓和教育達到培育風險文化的目的，而只能將其貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。培植風險文化不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。商業(yè)銀行應通過建立管理制度和實施績效考核，將風險文化融入到商業(yè)銀行員工的價值觀和日常行為中。只有將風險管理理念固化到每一條規(guī)章制度中，并輔之以合規(guī)和績效考核，才會形成良好的風險文化環(huán)境和氛圍。7.2023年12月11日至12日，中央經(jīng)濟工作會議在北京舉行。會議指出，要全面貫徹明年經(jīng)濟工作的總體要求，注意把握和處理好（）的關系，不斷鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢。A、速度與質(zhì)量B、宏觀數(shù)據(jù)與微觀感受C、發(fā)展經(jīng)濟與改善民生D、發(fā)展與安全E、改革和創(chuàng)新【正確答案】：ABCDE解析：

《中央經(jīng)濟工作會議精神》要全面貫徹明年經(jīng)濟工作的總體要求，注意把握和處理好速度與質(zhì)量、宏觀數(shù)據(jù)與微觀感受、發(fā)展經(jīng)濟與改善民生、發(fā)展與安全的關系，不斷鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢8.縣級機構在制定風險管理制度時，要確保制度的（）A、全面性B、系統(tǒng)性C、實用性D、有效性E、可操作性【正確答案】：ABCDE解析：

《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會關于推進全面風險管理加強風險管理隊伍建設的意見》4.構建風險管理制度體系。省農(nóng)商行要建立完善涵蓋風險偏好、風險限額、風險管理政策、辦法、規(guī)程、操作手冊等層級的風險管理制度?？h級機構要參照省農(nóng)商行風險管理制度及要求，按照層級和類別，針對各維度、各環(huán)節(jié)制定具體的風險管理制度，堵塞風控漏洞，彌補內(nèi)控缺陷，將風控措施進一步細化、規(guī)范化、標準化和統(tǒng)一化，確保制度建設的全面性、系統(tǒng)性、實用性、有效性和可操作性。9.商業(yè)銀行對公司客戶進行財務分析時，下列指標屬于營運能力指標的有（）A、債務本息償還保障倍數(shù)B、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C、現(xiàn)金支付能力D、應收賬款周轉(zhuǎn)率【正確答案】：BD解析：

營運能力指標。包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標。10.商業(yè)銀行給集團客戶貸款時，應當在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一的，貸款人有權單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：（）A、提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務事實的B、未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的C、利用與關聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實貿(mào)易背景的應收票據(jù)、應收賬款等債權到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的D、拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經(jīng)營財務活動進行監(jiān)督和檢查的等其他情形【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》第十八條商業(yè)銀行給集團客戶貸款時，應當在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一的，貸款人有權單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務事實的（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；（三）利用與關聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實貿(mào)易背景的應收票據(jù)、應收賬款等債權到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經(jīng)營財務活動進行監(jiān)督和檢查的；（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認為可能影響到貸款安全的；（六）通過關聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權的；（七）商業(yè)銀行認定的其他重大違約行為。11.業(yè)務連續(xù)性管理的基本原則是（）A、切實履行社會責任，保護客戶合法權益、維護金融秩序B、堅持預防為主，建立預防、預警機制，將日常管理與應急處置有效結(jié)合C、堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業(yè)務有序恢復；兼顧業(yè)務連續(xù)性管理成本與效益D、堅持聯(lián)動協(xié)作，加強溝通協(xié)調(diào)，形成應對運營中斷事件的整體有效機制【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性監(jiān)管指引》第一章第八條：業(yè)務連續(xù)性管理的基本原則是：切實履行社會責任，保護客戶合法權益、維護金融秩序；堅持預防為主，建立預防、預警機制，將日常管理與應急處置有效結(jié)合；堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業(yè)務有序恢復；兼顧業(yè)務連續(xù)性管理成本與效益；堅持聯(lián)動協(xié)作，加強溝通協(xié)調(diào)，形成應對運營中斷事件的整體有效機制。12.國別風險評級指標體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、財政實力、（）等幾個方面A、金融環(huán)境B、經(jīng)商環(huán)境C、國際收支D、居住環(huán)境E、旅游環(huán)境【正確答案】：AC解析：

國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。13.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（）A、標準法B、歷史模擬法C、內(nèi)部模型法D、單一國別最大敞口法E、現(xiàn)期風險暴露法【正確答案】：ACE解析：

巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，分別是現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。14.按照風險來源的不同，利率風險可以分為（）A、缺口風險B、股票價格風險C、基準風險D、期權風險E、流動性風險【正確答案】：ACD解析：

利率風險是指由于利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。利率風險按照來源的不同，可以分為缺口風險、基準風險和期權性風險。15.根據(jù)集團內(nèi)部關聯(lián)關系的不同，企業(yè)集團可以分為（）A、股份合作化企業(yè)集團B、縱向一體化企業(yè)集團C、橫向多元化企業(yè)集團D、有限責任企業(yè)集團E、綜合企業(yè)集團【正確答案】：BC解析：

根據(jù)集團內(nèi)部關聯(lián)關系的不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團。16.商業(yè)銀行對小企業(yè)進行信用風險分析時，下列一般屬于小企業(yè)特征的是（）A、財務真實性比較難以把握B、生產(chǎn)經(jīng)營受市場影響較大C、生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)D、公司治理受股東影響較大【正確答案】：ABD解析：

中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營風險大、戶數(shù)分散、注冊資金較少、財務管理不規(guī)范、流動資金貸款用于固定資產(chǎn)項目建設等問題。中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響。17.商業(yè)銀行面對火災、高管欺詐、搶劫等操作風險，可以采用（）方式來緩釋A、改變市場定位B、業(yè)務外包C、制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃D、調(diào)整業(yè)務規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品E、購買商業(yè)保險【正確答案】：BCE解析：

火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃、購買商業(yè)保險、業(yè)務外包等方式將風險緩釋。18.董（理）事會應制定風險偏，風險偏好的設定應與（）銜接，確保在本機構內(nèi)傳達并執(zhí)行A、戰(zhàn)略目標B、經(jīng)營計劃C、資本規(guī)劃D、績效考評和薪酬機制【正確答案】