理財(cái)工具箱教學(xué)案例

學(xué)生陸亞秋，家庭生活條件比較寬裕，家中有一筆積蓄。就如何處理好這筆積蓄，他們專門召開了一次家庭會(huì)議……買國(guó)債，安全且收益高存銀行安全、方便替小陸買保險(xiǎn)炒股票，致富快亞秋學(xué)過經(jīng)濟(jì)常識(shí)，我們聽聽亞秋的看法？？？爸爸主張買股票雖然收益大，但風(fēng)險(xiǎn)也大，還要求投資者具備一定的股票知識(shí)，了解國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策和企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。奶奶主張買保險(xiǎn)，可以減少損失，防范后患，保障生活，安定社會(huì)，適當(dāng)投資很必要。手中的余錢要想安全增值，要根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)家政策、家庭需要、個(gè)人情況等因素具體而定。破除錯(cuò)誤觀念：“我把所有的錢都存銀行”“我把所有的錢都買股票”——“不要把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”——“人無(wú)遠(yuǎn)慮，必有近憂”“我想花錢就花錢，不管明天怎么辦”“我沒有幾個(gè)錢，理什么財(cái)”——理財(cái)不僅是積累財(cái)富，更是一種對(duì)生活負(fù)責(zé)的態(tài)度我不理財(cái)財(cái)不理我一、便捷的投資----儲(chǔ)蓄存款(1)儲(chǔ)蓄存款的含義

個(gè)人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開具存折或存單作為憑證，個(gè)人憑存折或存單可以支取存款本金和利息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動(dòng)。合法擁有（2）我國(guó)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)

想一想：在我們生活區(qū)周圍，你知道有哪幾家儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)？

主要有：

商業(yè)銀行、信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄等。（3）存款利息利息是人們儲(chǔ)蓄存款獲得的一部分報(bào)酬，是存款本金的增值部分想一想:

利息的多少與什么有關(guān)系？注意：儲(chǔ)蓄存款在1999年11月1日前孳生的利息所得，不征收個(gè)人所得稅；

儲(chǔ)蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20％的比例稅率征收個(gè)人所得稅；

儲(chǔ)蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5％的比例稅率征收個(gè)人所得稅。

儲(chǔ)蓄存款在2008年10月9日(含)后孳生的利息所得，暫停征收個(gè)人所得稅。

在我國(guó)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)必須掛牌公告儲(chǔ)蓄存款利率，不得擅自變動(dòng)利息的多少取決于三個(gè)因素：本金、存期、利息率。利息的計(jì)算公式：利息＝本金×利息率×存款期限

李大媽2004年10月存入20000元，定期二年，按照年息2.52%的利率計(jì)算:●二年到期后的利息總額是多少?1.20000×2.52%×2＝1008(元)2.1008－1008×20%＝806.4(元)計(jì)算:●所有利息是否都能拿到手？可得利息是多少？算一算：李某在2008年10月10日在中國(guó)建行存入人民幣25000元，定期三年，按年利率3.24%計(jì)算，到2011年10月10日取出，總共獲得利息（），實(shí)際獲得利息（）24302430儲(chǔ)戶可以隨時(shí)存入和提取，不規(guī)定存期，1元起存。存款金額和次數(shù)不受限制的儲(chǔ)蓄方式.每年的6月30日為結(jié)息日?；钇趦?chǔ)蓄：（4）儲(chǔ)蓄類型定期儲(chǔ)蓄：事先約定期限、存入后不到期一般不得提前支取的儲(chǔ)蓄方式。形式：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。存期：3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年、5年。（5）儲(chǔ)蓄的投資特點(diǎn)：

儲(chǔ)蓄存款靈活方便，對(duì)居民生活很有利，但相比之下，作為投資方式其收益是比較低的，但并不代表沒有風(fēng)險(xiǎn)，比如在通貨膨脹情況下，存款也可能貶值。定期存款如果提前支取，也有損失利息的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殂y行規(guī)定，定期存款如果提前支取，則在一定時(shí)間內(nèi)按活期計(jì)息。情景設(shè)置：陳大伯的煩惱陳大伯：“最近比較煩、比較煩，比較煩，總覺得鈔票越來越難賺……”,“咳，老漢我今年53，可是我最近有點(diǎn)煩；我有現(xiàn)金20萬(wàn)，可是我不知道怎么辦！怎么辦！”。正當(dāng)陳大伯發(fā)愁時(shí)，來了一個(gè)股票專家:“大伯、大伯、你不用愁，買了股票幫你解煩憂；賺錢可以一步到，保證讓你笑得樂悠悠，樂悠悠”！陳大伯：你是誰(shuí)呀？某專家：我是股票專家……，這是我的名片。陳大伯：某某專家，什么是股票呢？買股票有什么好處呢？假如，你是該股票專家，你怎么回答陳大伯的問題？二、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在——股票（1）股票的含義和性質(zhì)：

股票是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人出具的股份憑證。性質(zhì):股民的入股憑證、有價(jià)證券.（2）股東的基本權(quán)利:

參加股東大會(huì)、投票表決、參與公司的重大決策，收取股息或分享紅利。

二、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在——股票（3）股票投資收入的來源

一部分是股息和紅利收入。另一部分是股票價(jià)格上漲帶來的差價(jià)收入。

銀行存款利率股票價(jià)格=預(yù)期股息（成正相關(guān)）（成負(fù)相關(guān)）例：小李在深圳證交所購(gòu)買了某股份有限公司上市股票1000股，每股票面金額10元，預(yù)期每年可以獲得6%的股息，而當(dāng)時(shí)銀行存款的年利息為5%，如果沒有其它因素的影響，一年后小李購(gòu)買的1000股股票價(jià)格應(yīng)為多少？(10X6%)/5%X1000=12000(元)（4）股票市場(chǎng)的作用

二、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在——股票對(duì)搞活資金融通，提高資金使用效率，為企業(yè)籌措建設(shè)資金，促進(jìn)企業(yè)改革和發(fā)展，具有重要意義。”（5）我國(guó)的證券交易所:

上海證券交易所和深圳證券交易所

上海證券交易所深圳證券交易所二、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在——股票二、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在——股票陳大伯：專家呀，可以給我介紹一些股票常識(shí)嗎？聽說股市中有什么“牛市”“熊市”“套牢”。＜股票小常識(shí)＞“牛市”是指股票價(jià)格不斷上升，形容有如牛眼永遠(yuǎn)向上望，且跑動(dòng)強(qiáng)勁有力。“熊市”是指股票價(jià)格不斷下跌，如熊眼下看，且跑動(dòng)遲鈍。“套牢”是指投資人原預(yù)期股價(jià)上漲，因而買進(jìn)，但結(jié)果股票價(jià)格下跌，投資人在不愿承受重大損失、或沒人承接的情況下，只有抱住股票。你能告訴陳大伯嗎？因?yàn)椋汗善薄舨荒芡斯?，只能出賣、轉(zhuǎn)讓或繼承。

◆高風(fēng)險(xiǎn)

陳大伯有點(diǎn)心動(dòng)了，剛準(zhǔn)備去買的時(shí)候，正好一熟人經(jīng)過，“老陳！先聽我說說，你再?zèng)Q定，不錯(cuò)，股票確實(shí)有可能讓你獲得較高的收益，讓你一日暴富，但現(xiàn)在更可能是讓您一日暴窮，錢途渺茫呀！渺茫呀！”為什么呢？二、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在——股票（6）股票投資的特點(diǎn)：高風(fēng)險(xiǎn)，高收益

影響股票價(jià)格的具體因素有哪些經(jīng)濟(jì)（國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、公司效益、居民實(shí)力等）政治（政府政策、社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)內(nèi)外重大事件等）其他（周邊股市、投資者心理承受能力等）“9.11”之后，美國(guó)股市連續(xù)4天停業(yè)。17日，紐約股市復(fù)盤，各主要股指即刻飛跌，保險(xiǎn)、航空、零售、旅游和娛樂業(yè)股票損失慘重。到9月21日，道瓊斯指數(shù)下跌1369.70點(diǎn)，跌幅超過14%；納斯達(dá)克綜合指數(shù)下跌271.18點(diǎn)，跌幅高達(dá)16%。美國(guó)股市的價(jià)值，幾天內(nèi)損失了1.4萬(wàn)億美元。K線圖由每個(gè)分析周期的開盤價(jià)、最高價(jià)、最低價(jià)、和收盤價(jià)繪制而成。以繪制日k線為例，首先確開盤和收盤的價(jià)格，它們之間的部分畫成矩形實(shí)體。如果收盤價(jià)格高于開盤價(jià)格，則k線被稱為陽(yáng)線，用空心的實(shí)體表示。反之稱為陰線用黑色實(shí)體或白色實(shí)體表示。目前很多軟件都可以用彩色實(shí)體來表示陰線和陽(yáng)線，在國(guó)內(nèi)股票和期貨市場(chǎng)，通常用紅色表示陽(yáng)線，綠色表示陰線。

用較細(xì)的線將最高價(jià)和最低價(jià)分別與實(shí)體連接。最高價(jià)和實(shí)體之間的線被稱為上影線，最低價(jià)和實(shí)體間的線稱為下影線。

用同樣的方法，如果我們用一分鐘價(jià)價(jià)格據(jù)來繪k線圖，就稱為１分鐘k線。用一個(gè)月的數(shù)據(jù)繪制k線圖，就稱為月k線圖。繪圖周期可以根據(jù)需要靈活選擇，在一些專業(yè)的圖表軟件中還可以看到２分，３分鐘等周期的k線。

2008-10-27上證指數(shù)變化圖

07年1月-08年10月上證指數(shù)變化圖香港恒生指數(shù)周k線變化圖

2008-10-27香港恒生指數(shù)變化圖美國(guó)道瓊斯工業(yè)指數(shù)一年變化圖

剛好，陳大伯這個(gè)朋友對(duì)債券有所了解，于是他建議陳大伯購(gòu)買債券。陳大伯：債券是什么呢？買債券有什么好處呢？假如你是陳大伯的朋友，你怎么跟陳大伯介紹債券？三、穩(wěn)健的投資——債券（1）債券的含義：

債券是一種債務(wù)證書，即籌資者給投資者的債務(wù)憑證，承諾在一定時(shí)期支付約定利息，并到期償還本金。（2）購(gòu)買債券的好處：三、穩(wěn)健的投資——債券①它的利息高過儲(chǔ)蓄。②比股票的風(fēng)險(xiǎn)小。并且到期可以歸還本金。③流通性好。④買債券，為國(guó)家，為企業(yè)建設(shè)籌集了資金，支援了國(guó)家、企業(yè)的發(fā)展，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了貢獻(xiàn)?、輦贩N多。根據(jù)發(fā)行者不同，債券可以分為：國(guó)債、金融債券和企業(yè)債券。

三、穩(wěn)健的投資——債券國(guó)債三、穩(wěn)健的投資——債券金融債券

企業(yè)債券三、穩(wěn)健的投資——債券國(guó)債、金融債券和企業(yè)債券比較區(qū)別聯(lián)系發(fā)行主體風(fēng)險(xiǎn)狀況收益情況流通性能國(guó)債金融債券企業(yè)債券

較強(qiáng)中央政府風(fēng)險(xiǎn)最小（以稅收為還本付息的保證）利率高于儲(chǔ)蓄，低于金融債券和企業(yè)債券最強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)比政府債券大，比企業(yè)債券小風(fēng)險(xiǎn)最大（以自身經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為還本付息的保證）利率高于政