出口合同風險控制及單證操作技巧

出口合同風險控制及

單證操作技巧我國貨物出口貿(mào)易的一般業(yè)務

運作程序1、交易前的準備2、交易磋商和合同的訂立3、合同的履行出口交易前的準備實地調研國際市場的調查研究〔國別地區(qū)、商品、客戶〕案頭調研↓制定商品經(jīng)營方案〔價格方案〕↙↓↘落實貨源選定客戶和建立業(yè)務關系廣告宣傳〔尋找客戶〕〔商標注冊〕1、合同的標的－－貨物的名稱、質量〔品質〕、數(shù)量與包裝；2、價格－－單價和總值；3、賣方的義務－－交付貨物〔交貨〕、移交單據(jù)和轉移貨物所有權；4、買方的義務－－支付價款〔支付〕和收取貨物；5、預防和處理爭議的方法－－貨物的檢驗、索賠、仲裁、不可抗力等。品質與數(shù)量條款應注意的問題樣品的選擇知識產(chǎn)權的保護客戶的選擇度量衡問題包裝條款應注意的問題嘜頭〔ShippingMark)木質包裝問題空運包裝的本卷須知考慮包裝的本錢FOB的含義1〕租船/訂艙，支付運費――買方2)交貨地點――裝運港船舷〔船上〕3)風險劃分點――裝運港船舷〔船上〕4)費用劃分點――裝運港船舷5)出口清關手續(xù)――賣方6〕進口清關手續(xù)――買方7)提交的單據(jù)――商業(yè)發(fā)票及證明已交貨的通常單據(jù)FOB在實踐中的應用

賣方代為定艙風險劃分的界限集裝箱拼箱貨的問題沒有港口的城市在FOB使用中的問題CIF的含義CIF在實踐中的應用CFR的含義相同點：適用的運輸方式---海洋運輸和內(nèi)河運輸交貨地點――裝運港船舷〔船上〕風險劃分點――裝運港船舷〔船上〕出口清關手續(xù)――賣方負責辦理進口清關手續(xù)----買方負責辦理FCA…〔namedplace〕

貨交承運人〔……指定地點〕適用的運輸方式――各種運輸方式，包括多式聯(lián)運；訂立運輸合同，支付運費――買方；交貨地點――貨交承運人處〔承運人接管貨物的地點〕；風險劃分點――貨交承運人處；費用劃分點――貨交承運人處〔除運費外〕；出口清關手續(xù)――賣方；進口清關手續(xù)――買方；提交的運輸單據(jù)――視不同的運輸方式而定；FCA在使用中的問題FCA與FOB的比照FCA對非港口城市的重要意義FCA對拼箱貨的意義CPT…(NamedPlaceofDestination)

運費付至……(指定目的地〕適用的運輸方式――各種運輸方式，包括多式聯(lián)運；訂立運輸合同，支付運費――賣方；交貨地點――貨交承運人處〔承運人接管貨物的地點〕；風險劃分點――貨交承運人處；費用劃分點――貨交承運人處〔除運費外〕；出口清關手續(xù)――賣方；進口清關手續(xù)――買方；提交的運輸單據(jù)――視不同的運輸方式而定；1、適用的運輸方式FOB、CFR、CIF----海洋運輸和內(nèi)河運輸；FCA、CPT、CIP----各種運輸方式，各種單一的運輸方式，包括多式聯(lián)運；2、交貨地點FOB、CFR、CIF――裝運港船上〔船舷〕；FCA、CPT、CIP――貨交承運人處；3、風險的劃分界限FOB、CFR、CIF――裝運港船上〔船舷〕；FCA、CPT、CIP――貨交承運人處；4、運輸單據(jù)FOB、CFR、CIF――〔可轉讓的〕已裝船、清潔提單；FCA、CPT、CIP――根據(jù)不同的運輸方式而定，通常是備運單據(jù)；EXWFASDAFDESDEQDDUDDPLDP分批裝運和轉運班輪公司的選擇空運與空運單無單放貨與電放匯付和托收方式----商業(yè)信用；信用證支付方式----銀行信用；支付方式的選擇跟單托收的種類和程序↗即期付款交單(D/Patsight)〔1〕付款交單〔D/P〕↘遠期付款交單(D/Paftersight)〔2〕承兌交單(D/A)即期D/P:

立即立即見票--------付款----------取單；遠期D/P:

立即XX天后立即見票--------承兌------------付款------------取單；D/A：

立即立即XX天后見票--------承兌---------取單-----------付款；托收的特點①出口人與銀行的關系是委托被委托關系；出口人－－托收行－－代收行－－進口人②銀行三不負責不負責審查單據(jù)；不負責買方的付款；不負責貨物；③商業(yè)信用；托收的利弊出口保理〔factoring〕含義；根本做法：出口人進口人

出口地保理商進口地保理商無追索權賣斷；資金融通信用證的操作程序

受益人開證申請人指定銀行/通知行開證行〔1〕簽訂合同〔2〕申請開證〔3〕銀行開證〔4〕通知〔5〕賣方交貨〔6〕交單〔7〕議付或其他行為〔8〕索償〔9〕開證行償付〔10〕付款贖單

受益人開證申請人指定銀行/通知行開證行⑴⑵⑶⑷⑸⑹⑺⑻⑼⑽信用證的作用和風險出口人：收款有保障；有利于資金周轉(打包貨款，或議付)；有利于業(yè)務開展；進口人：收貨有保障；減少資金積壓；通過信用證條款促使出口人正確履約；對出口人風險：進口人不開證或不按時開證；開證行倒閉或開證行(進口人)無理拒付；利用打包貨款或軟條款信用證詐騙；對進口人風險：出口人單據(jù)詐騙(偽造單據(jù)或含欺詐性內(nèi)容的單據(jù))信用證的國際慣例?跟單信用證統(tǒng)一慣例?〔UCP600〕?關于審核跟單信用證項下單據(jù)的國際標準銀行實務?〔ICC681〕信用證的特點開證行承擔第一性付款責任；信用證是純單據(jù)業(yè)務；開證申請人－－－－－－受益人

開證行〔付款行〕－－－議付行銀行只管單據(jù)，不管貨物；信用證的主要類型議付信用證、付款信用證、承兌信用證即期和遠期信用證假遠期信用證可轉讓信用證各種支付方式的結合使用信用證與匯付；局部信用證、局部托收；銀行保函、備用信用證與匯付、托收;爭議的預防和處理

----檢驗、索賠、不可抗力和仲裁合同的內(nèi)容1、約首合同名稱〔銷售合同/銷售確認書〕；合同編號；合同簽訂日期；訂約雙方名稱和地址；我方對方客戶----buyer;to;實際買主----foraccountofxxx;actualbuyer;訂約地點；序言--說明雙方訂立合同的意愿和執(zhí)行合同的保證支付條款----匯付----付款時間、匯付方式、付款金額等；托收----D/P(即期或遠期)、D/A等；信用證----信用證種類、即期或遠期；開證時間、付款/承兌/議付、到期日等；商檢、索賠、不可抗力、仲裁條款；法律適用條款3、約尾合同文字及其效力；合同附件及其效力；訂約雙方簽字等；信用證審證的要點二、平安收匯方面的審核1、開證行資信為平安收匯，可采取的措施有：另開證；加保兌；另指定付款行；加列“電匯索償條款〞〔T/Treimbursementclause)；分批裝運、分批收匯如有保兌行，保兌行資信的審查；２、開證行付款責任信用證有無“可撤銷〞〔revocable)字樣；開證行承諾付款責任文句〔信開〕；受UCP600約束的文句〔subjecttoUCP600);3、信用證是否生效，有無保存、限制性條款〔軟條款信用證〕軟條款〔softclause)信用證例如；

４、信用證的種類不可撤銷、即期付款/延期付款/承兌/議付、即期和遠期、可轉讓或不可轉讓等５、開證申請人和受益人的名稱地址６、有關合同標的的規(guī)定品名、規(guī)格、數(shù)量、包裝、單價以及信用證總金額；合同數(shù)量規(guī)定機動幅度〔５％moreorless)，那么信用證的數(shù)量、金額必須規(guī)定相應機動幅度；7、裝運期、到期日、交單期

和到期地點的規(guī)定〔1〕裝運期〔timeofshipment;latestdateofshipment)運輸單據(jù)〔提單〕上的裝運日期必須在信用證規(guī)定的裝運期限內(nèi)；2〕到期日〔有效期〕〔expirydate;validitydate)----受益人必須向銀行提交單據(jù)的到期日；

A；信用證必須規(guī)定到期日latestdateofshipment:June15,2021;expirydate:June30,2021;B、雙到期信用證規(guī)定的最遲裝運期和到期日為同一天；latestdateofshipment:June30,2002;expirydate:June30,2002;信用證規(guī)定到期日，而未規(guī)定裝運期，那么理解為最遲裝運期與到期日為同一天；expirydate:June30,2002;3〕交單期(aperiodoftimeforpresentationofdocumentafterthedateofshipment)--裝運日(運輸單據(jù)簽發(fā)日)后必須向銀行交單的期限；如：documentsmustbepresentedfornegotiationnotlaterthan15daysafterdateoftransportdocuments.4〕到期地點(交單地點)(aplaceofpresentationofdocuments);---受益人向銀行交單的地點；---除自由議付信用證外，信用證(即期付款/延期付款/承兌/限制議付信用證)都應規(guī)定交單地點；---在受益人所在地；expirydateandplace:June.30,2002inbeneficiary’scountry.8、轉運、分批裝運等運輸條款裝運港/地和目的港/地；運輸方式；分批裝運和轉運等；除非信用證禁止分批裝運和轉運，否那么意味著允許分批裝運和轉運；單據(jù)制作的技巧

1、出口單據(jù)總要求正確----單證、單單一致；完整----信用證規(guī)定的全套單據(jù)；及時----及時制單，在信用證到期日或交單期內(nèi)提交單據(jù)；簡明；整潔；1、出口常用結匯單據(jù)及制作本卷須知〔1〕匯票付款人us〔開證行〕按信用證規(guī)定--drawnonxxbank〔指定付款行〕信用證未規(guī)定--如：byyourdraft,即為開證行；不應作成開證申請人；托收匯票付款人----進口商；

收款人信用證----議付行〔指示式抬頭〕；托收----托收行；匯票金額和付款期限按信用證規(guī)定；出票條款〔drawnunder)按信用證規(guī)定；信用證未規(guī)定，應填寫根據(jù)XX銀行X年X月X日第XX號不可撤銷信用證開立；〔2〕發(fā)票〔商業(yè)發(fā)票〕發(fā)票上有關貨物的說明；與信用證規(guī)定一致〔不能簡略、錯誤、顛倒或替代〕；發(fā)票簽發(fā)人信用證指定的受益人；發(fā)票的抬頭〔收貨人〕信用證開證申請人，除非信用證另有規(guī)定；發(fā)票的簽署無需簽署，除非信用證另有規(guī)定；發(fā)票金額不得超過信用證規(guī)定的金額；〔3〕運輸單據(jù)提單信用證對提單的要求fullsetofcleanonboardB/Lmadeouttoorderandblankendorsed,notifyapplicant;托運人----受益人或受益人以外的第三者；收貨人----toorder/toorderofxx;被通知人----按信用證規(guī)定；提單上商品的名稱可用統(tǒng)稱，但不能與信用證有關說明相抵觸；〔5〕其他單據(jù)商檢證書、產(chǎn)地證書、裝箱單、重量單、海關發(fā)票等；各單據(jù)的名稱必須符合信用證規(guī)定；各單據(jù)簽發(fā)日期不遲于運輸單據(jù)的簽發(fā)日期，但出單日期可早于信用證開證日期，除非信用證另有規(guī)定；4、單證不符的處理憑保議付；保證書〔保函〕letterofIndemnity電提；以電訊方式通知不符點；跟證托收；將單據(jù)交通知行〔托收行〕，并