費(fèi)用報銷與預(yù)算管理制度

費(fèi)用報銷與預(yù)算管理制度第一章總則第一條背景與目的為了確保企業(yè)日常費(fèi)用的合理報銷和預(yù)算的有效管理，提高財務(wù)管理的效率和透亮度，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)全部員工，包含全職、兼職、臨時工等。全部員工都有義務(wù)遵守本制度，并搭配財務(wù)部門的審核和管理。第三條定義雜費(fèi)：指公司在日常運(yùn)營中產(chǎn)生的不行歸類為其他費(fèi)用的費(fèi)用。差旅費(fèi)：指因公務(wù)出差而發(fā)生的交通、食宿和其他相關(guān)費(fèi)用。辦公費(fèi)：指辦公用品、設(shè)備租賃和維護(hù)和修理等費(fèi)用。宴請費(fèi)：指因公務(wù)接待、接待客戶和員工餐費(fèi)等費(fèi)用。其他費(fèi)用：指無法歸類為上述費(fèi)用種類的其他相關(guān)費(fèi)用。第二章費(fèi)用報銷管理第四條報銷范圍公司員工發(fā)生的與工作相關(guān)的費(fèi)用可以申請報銷，包含但不限于差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、宴請費(fèi)和其他費(fèi)用。報銷費(fèi)用必需符合公司的相關(guān)規(guī)定、政策和采購流程。第五條報銷流程員工在發(fā)生費(fèi)用后，需在費(fèi)用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)填寫《費(fèi)用報銷申請表》。員工必需如實(shí)填寫費(fèi)用報銷申請表，包含費(fèi)用明細(xì)、日期、金額、附件等必需信息。費(fèi)用報銷申請表必需經(jīng)本身所在部門經(jīng)理審批后，方可提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門收到費(fèi)用報銷申請表后，將在7個工作日內(nèi)進(jìn)行審核，如有必需，會與員工進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。財務(wù)部門審核通過后，將把費(fèi)用報銷申請表交由財務(wù)主管簽字，并進(jìn)行相應(yīng)的支出流程。財務(wù)主管簽字后，將費(fèi)用報銷申請表存檔。第六條報銷憑證和要求員工在填寫費(fèi)用報銷申請表時，必需附上相關(guān)費(fèi)用的原始憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。憑證必需是真實(shí)有效的，且與報銷金額全都。憑證必需加蓋公司公章或員工所在部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。假如憑證丟失或無法供應(yīng)，員工需要填寫《憑證丟失申請表》，并由所在部門經(jīng)理審批后方可報銷。第七條報銷限額和審批權(quán)限不同類型的費(fèi)用有不同的報銷限額，具體限額由財務(wù)部門進(jìn)行訂立，并定期進(jìn)行調(diào)整與發(fā)布。不同級別的員工擁有不同的審批權(quán)限，具體權(quán)限由公司人力資源部門進(jìn)行管理和調(diào)配。第八條報銷核查和追責(zé)財務(wù)部門有權(quán)對員工的報銷申請進(jìn)行核查，包含但不限于費(fèi)用的合理性、憑證的真實(shí)性等。如發(fā)現(xiàn)員工有虛假報銷、違規(guī)操作等行為，將按公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追責(zé)處理。假如由于員工的過失導(dǎo)致公司財務(wù)損失，財務(wù)部門有權(quán)向員工進(jìn)行追償。第九條市區(qū)和外地費(fèi)用報銷市區(qū)費(fèi)用包含辦公費(fèi)、宴請費(fèi)、雜費(fèi)等，需填寫《市區(qū)費(fèi)用報銷申請表》。外地費(fèi)用報銷包含差旅費(fèi)等，需填寫《外地費(fèi)用報銷申請表》。員工在填寫費(fèi)用報銷申請表后，需將表格交由所在部門經(jīng)理審批后提交給財務(wù)部門。第三章預(yù)算管理第十條預(yù)算編制公司每年會進(jìn)行預(yù)算編制工作，依據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需要，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和引導(dǎo)各部門的預(yù)算編制工作。第十一條預(yù)算調(diào)配完成預(yù)算編制后，財務(wù)部門會將預(yù)算調(diào)配給各部門，并進(jìn)行認(rèn)真的說明和解釋。各部門依據(jù)預(yù)算調(diào)配和業(yè)務(wù)需求，訂立各自的預(yù)算執(zhí)行計劃。部門預(yù)算執(zhí)行計劃需在規(guī)定時間內(nèi)提交給財務(wù)部門審核并獲得批準(zhǔn)。第十二條預(yù)算掌控和監(jiān)督各部門在執(zhí)行預(yù)算時必需嚴(yán)格依照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行計劃進(jìn)行，不得超出預(yù)算金額進(jìn)行支出。財務(wù)部門會對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行定期核對和監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)預(yù)算超支或低于預(yù)算執(zhí)行情況，將及時進(jìn)行調(diào)整和提示。第十三條預(yù)算調(diào)整和審批假如顯現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)整、市場變動等原因，需要對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整的，相關(guān)部門需填寫《預(yù)算調(diào)整申請表》，并按規(guī)定流程提交給財務(wù)部門進(jìn)行審批。財務(wù)部門審核通過后，將通知相關(guān)部門進(jìn)行相應(yīng)的預(yù)算調(diào)整。第十四條預(yù)算使用和效益分析部門在使用預(yù)算時必需合理布置，并依據(jù)業(yè)務(wù)需要和市場情況進(jìn)行敏捷調(diào)整。財務(wù)部門會定期進(jìn)行預(yù)算使用情況和效益分析，并向公司領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行報告。第四章附則第十五條本制度的解釋權(quán)和修改本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門全部。如需對本制度進(jìn)行修改或增補(bǔ)，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)層審批，并在全體員工范圍內(nèi)進(jìn)行通知和公告。第十六條本制度自發(fā)布之日起生效，替代之前存在的相關(guān)制度和規(guī)定。第十七條本制度解釋權(quán)最終歸屬于公司，如有矛盾或爭議，以公司最新發(fā)布的制度