初級金融專業(yè)-2020年初級經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)知識與實務(wù)》真題

初級金融專業(yè)-2020年初級經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)知識與實務(wù)》真題單選題（共74題，共74分）(1.)具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通功能的是()。A.實物貨幣B.金屬貨幣C.信用貨幣D.（江南博哥）代用貨幣正確答案：B參考解析：金屬貨幣作為本幣一般在生產(chǎn)國國內(nèi)流通，因其本身具有價值，故具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通的功能。(2.)企業(yè)將剩余到期時間126天的票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，票據(jù)的票面金額為40萬元，年貼現(xiàn)率為6%，企業(yè)能夠獲得()元貼現(xiàn)利息。A.7800B.8400C.8800D.9200正確答案：B參考解析：由題意，企業(yè)能夠獲得的貼現(xiàn)利息＝票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期＝400000×6%/360×126＝8400（元）。(3.)商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是()。A.票據(jù)業(yè)務(wù)B.現(xiàn)金業(yè)務(wù)C.投資業(yè)務(wù)D.貸款業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)。一般說來，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)和投資業(yè)務(wù)等方面。其中，商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行取得收益的主要手段。(4.)投資者在同一時間同時買入某種證券的看漲期權(quán)和看跌期權(quán)，屬于()。A.看漲期權(quán)交易B.看跌期權(quán)交易C.交叉互換交易D.雙向期權(quán)交易正確答案：D參考解析：雙向期權(quán)即投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看跌期權(quán)。此后，若該證券價格上漲則行使看漲期權(quán)以獲利，若該證券價格下跌則行使看跌期權(quán)以獲利。投資者在價格趨勢預(yù)測不準(zhǔn)時，可以購買雙向期權(quán)。購買雙向期權(quán)的獲利機(jī)會多，但期權(quán)費用也較高。(5.)某5年期、面額為100元的債券，以90元的價格貼現(xiàn)發(fā)行，其票面收益率為()。A.5.2%B.2.22%C.3%D.3.54%正確答案：B參考解析：由題意，該債券的票面收益率＝（票面額－發(fā)行價）/（發(fā)行價×債券期限）×100%＝（100－90）/（90×5）×100%＝2.22%。(6.)每個交易日的收盤集合競價時間為()。A.14：50～14：55B.15：00～15：05C.14：57～15：00D.14：55～15：00正確答案：C參考解析：如果采用競價交易方式，每個交易日的9：15～9：25是開盤集合競價時間，14：57～15：00是收盤集合競價時間。(7.)某筆拆借業(yè)務(wù)期限為4個月，拆借金額為1000萬元，利息為5萬元，則該筆業(yè)務(wù)的年拆借利率為()。A.1%B.1.5%C.0.3%D.2%正確答案：B參考解析：由題意，該筆業(yè)務(wù)的年拆借利率（年率）＝（拆借利息/拆借本金）×（360/拆借天數(shù)）×100%＝（5/1000）×（360/120）×100%＝1.5%。(8.)一個單位只能在銀行開立一個()，存款單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。A.專用存款賬戶B.臨時存款賬戶C.保證金賬戶D.基本存款賬戶正確答案：D參考解析：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開立的結(jié)算賬戶，一個單位只能在銀行開立一個基本存款賬戶。存款單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。(9.)商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金是()。A.基礎(chǔ)頭寸B.可用頭寸C.可貸頭寸D.可借頭寸正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的頭寸可分為基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。其中，基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金。(10.)貸款人應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請并及時答復(fù)貸與不貸，除國家另有規(guī)定外，中長期貸款答復(fù)時間不能超過()。A.3個月B.6個月C.9個月D.1年正確答案：B參考解析：貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。貸款人的義務(wù)之一是審議借款人的借款申請并及時答復(fù)貸與不貸，除國家另有規(guī)定外，短期貸款答復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過6個月。(11.)當(dāng)前我國商業(yè)銀行通過證券投資獲取收益的來源不包括()。A.債券利息B.資本利得C.股票紅利D.通過合理避稅來增加收益正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通過證券投資獲取收益的來源包括：①通過購買高利息的債券來實現(xiàn)；②資本利得，當(dāng)商業(yè)銀行投資于以很高貼現(xiàn)價格出售的債券，其息票利率相對較低時，主要通過資本利得來增加收益；③通過合理避稅來增加收益，商業(yè)銀行投資證券大都集中在國債和地方政府債券上，而國債和地方政府債券往往都有稅收優(yōu)惠，商業(yè)銀行可以利用證券組合來進(jìn)行合理避稅，以增加收益。(12.)關(guān)于證券投資風(fēng)險與收益的關(guān)系，下列說法不正確的是()。A.風(fēng)險越大，收益可能越大B.風(fēng)險與收益共生共存C.收益是風(fēng)險的報酬D.預(yù)期收益率＝無風(fēng)險利率－風(fēng)險補(bǔ)償正確答案：D參考解析：D項，預(yù)期收益率＝無風(fēng)險利率＋風(fēng)險補(bǔ)償，預(yù)期收益率是投資者承受各種風(fēng)險應(yīng)得的補(bǔ)償。(13.)根據(jù)我國《貸款通則》，屬于貸款人具有的權(quán)利的是()。A.公布所經(jīng)營的貸款種類、期限和利率B.公開發(fā)放貸款的條件C.向借款人提供咨詢D.在貸款將受或已受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施正確答案：D參考解析：我國《貸款通則》規(guī)定，貸款人具有的權(quán)利包括：①根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款外，有權(quán)拒絕任何單位和個人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保；②有權(quán)要求借款人提供與其借款有關(guān)的資料，并根據(jù)其條件決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等：③了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動；④依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；⑤有權(quán)在借款人未履行借款合同規(guī)定的義務(wù)時，要求其提前歸還貸款或停止支付尚未使用的貸款；⑥在貸款將受或已受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。ABC三項均屬于貸款人的義務(wù)。(14.)借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失，這屬于()。A.正常類貸款B.次級類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，次級類貸款的核心定義為：借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。(15.)商業(yè)銀行信息技術(shù)系統(tǒng)的重大缺陷屬于()。A.市場風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險。最重大的操作風(fēng)險在于銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。從而可能因失誤、欺詐、未能及時做出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財務(wù)損失。操作風(fēng)險的其他方面包括信息技術(shù)系統(tǒng)的重大缺陷、日常工作差錯和其他自然災(zāi)害等。(16.)金融風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)滲透到金融企業(yè)的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員，這體現(xiàn)了風(fēng)險管理的()。A.全面風(fēng)險管理原則B.集中管理原則C.垂直管理原則D.獨立性原則正確答案：A參考解析：全面風(fēng)險管理原則是指金融風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)滲透到金融企業(yè)的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。它不僅要重視信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等傳統(tǒng)風(fēng)險，還應(yīng)重視法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等更全面的風(fēng)險因素。(17.)下列屬于代用貨幣的是()。A.珠玉B.紙幣C.電子貨幣D.交子正確答案：D參考解析：交子是我國最早的代用貨幣。A項，珠玉是商品貨幣。BC兩項，紙幣和電子貨幣是信用貨幣。(18.)現(xiàn)金投放的主要渠道是()。A.工資及對個人的其他支出B.采購支出C.財政信貸支出D.行政管理費支出正確答案：A參考解析：工資及對個人的其他支出是指各企事業(yè)單位對職工支付工資、獎金、稿費等現(xiàn)金支出。在我國當(dāng)前實行現(xiàn)金管理的條件下，工資及對個人的其他支出是現(xiàn)金投放的主要渠道。(19.)()是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。A.現(xiàn)金發(fā)行B.銀行信貸投放和回籠C.現(xiàn)金回籠D.現(xiàn)金歸行正確答案：B參考解析：無論是存款貨幣還是現(xiàn)金貨幣的流通，一旦涉及到銀行信貸的投資和回籠，則必然引起包括存款貨幣和現(xiàn)金貨幣在內(nèi)的廣義貨幣流通總量增加或減少。銀行信貸投放和回籠是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。(20.)在凱恩斯的貨幣需求理論中，與利率相關(guān)的貨幣需求是()。A.交易性需求B.預(yù)防性需求C.投機(jī)性需求D.消費性需求正確答案：C參考解析：在凱恩斯的貨幣需求理論中，投機(jī)性需求是指通過對利率變動的預(yù)測，來獲取投機(jī)利益的貨幣需求，是與利率相關(guān)的貨幣需求。(21.)由于市場上的貨幣過多、商品過少引起的通貨膨脹屬于()。A.成本推動型通貨膨脹B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹C.開放型通貨膨脹D.需求拉上型通貨膨脹正確答案：D參考解析：需求拉上型通貨膨脹是指總需求超過總供給所引起的價格水平持續(xù)顯著地上漲。需求拉上型通貨膨脹理論把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品”。(22.)國家發(fā)行短期債券屬于()。A.商業(yè)信用B.消費信用C.國家信用D.銀行信用正確答案：C參考解析：國家信用是指以國家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人從社會上籌集資金以滿足財政需要的一種信用形式。比如發(fā)行各種長期和短期債券。(23.)提供租賃設(shè)備和工具短期使用權(quán)的租賃形式是()。A.金融租賃B.杠桿租賃C.經(jīng)營租賃D.財務(wù)租賃正確答案：C參考解析：經(jīng)營租賃又稱服務(wù)租賃，是一種提供租賃設(shè)備或工具短期使用權(quán)的租賃形式。出租人將自己經(jīng)營的設(shè)備或工具反復(fù)出租，不靠一次出租收回設(shè)備或工具的價款及利息，也不單靠某一次租金獲得利潤。因此，經(jīng)營租賃是一種由出租人提供維修、保養(yǎng)、管理服務(wù)、可撤銷的、不完全支付的短期租賃形式。(24.)某儲戶2018年5月1日存入定活兩便儲蓄存款10000元，于2019年3月1日取出，假設(shè)支取日的整存整取定期儲蓄存款年利率為4%，應(yīng)付利息為()。A.400B.200C.240D.360正確答案：B參考解析：由題意，應(yīng)付利息＝本金×實存天數(shù)×相應(yīng)檔次整存整取定期儲蓄存款利率×60%＝10000×300×（4%/360）×60%＝200（元）。(25.)下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則的是()。A.協(xié)調(diào)性原則B.安全性原則C.流動性原則D.盈利性原則正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中必須遵循的原則包括：①安全性原則，是指商業(yè)銀行必須確保其資金來源（客戶存款）及資金運(yùn)用（貸款、投資）是安全可靠的，避免發(fā)生損失；②流動性原則，是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性；③盈利性原則，是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。(26.)存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用不包括()。A.調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量B.增強(qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力C.對社會心理預(yù)期有明顯告示作用D.增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力正確答案：C參考解析：存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用包括：①調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量；②增強(qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力；③增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力。C項屬于中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)的調(diào)控作用。(27.)在證券承銷業(yè)務(wù)結(jié)束之后，()有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個流動性較強(qiáng)的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定性。A.經(jīng)紀(jì)商B.發(fā)行商C.做市商D.交易商正確答案：C參考解析：證券公司在二級市場中扮演著做市商、經(jīng)紀(jì)商和交易商三重角色。其中，作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個流動性較強(qiáng)的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定。(28.)下列不屬于信托公司的職能的是()。A.財務(wù)管理職能B.社會投資職能C.融通資金職能D.信用創(chuàng)造職能正確答案：D參考解析：信托公司的職能包括：①財務(wù)管理職能；②融通資金職能；③溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系職能；④社會投資職能。(29.)下列不屬于我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是()。A.中國人民銀行B.中國商務(wù)部C.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會D.中國證券監(jiān)督管理委員會正確答案：B參考解析：當(dāng)前，我國具體行使金融監(jiān)管權(quán)的機(jī)構(gòu)包括中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和國家外匯管理局。(30.)根據(jù)金融交易的交割時間，可將金融市場分為()。A.即期市場和遠(yuǎn)期市場B.一級市場和二級市場C.貨幣市場和資本市場D.場內(nèi)交易市場和場外交易市場正確答案：A參考解析：根據(jù)金融交易的交割時間不同進(jìn)行劃分，可將金融市場分為：①即期市場，是指交易雙方在成交后即時進(jìn)行清算交割的交易市場；②遠(yuǎn)期市場，是指交易雙方達(dá)成成交協(xié)議后，不立即交割，而是約定在一定時期后，按照合同規(guī)定的數(shù)量和價格進(jìn)行清算和交割的市場。(31.)證券回購市場上交易的證券主要是()。A.股票B.票據(jù)C.基金D.國債正確答案：D參考解析：證券回購市場是指通過回購協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的場所，市場活動由回購與逆回購組成。證券回購市場上交易的證券主要是國債。通常的證券回購市場就是指國債回購市場。(32.)投資者買入后，在存續(xù)期內(nèi)不能贖回的證券投資基金是()。A.開放式基金B(yǎng).封閉式基金C.追加型基金D.非固定式基金正確答案：B參考解析：封閉式基金是指限定基金的發(fā)行總額，一旦發(fā)行期滿，基金就宣告成立，并封閉起來，不再追加發(fā)行，因此也稱為固定型基金。封閉式基金在存續(xù)期內(nèi)不再接受新的投資，投資人也不得向發(fā)行機(jī)構(gòu)申請贖回，但可在二級市場上轉(zhuǎn)讓。(33.)()是指交易雙方約定在未來某一確定時間，按照事先商定的價格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A.金融期貨合約B.金融互換合約C.金融遠(yuǎn)期合約D.金融期權(quán)合約正確答案：C參考解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在未來某一確定時間，按照事先商定的價格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。金融遠(yuǎn)期合約主要有遠(yuǎn)期外匯合約、遠(yuǎn)期利率協(xié)議和遠(yuǎn)期股票合約等。(34.)巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商業(yè)銀行將核心一級資本充足率的下限上調(diào)至()。A.4%B.7.5%C.5%D.4.5%正確答案：D參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商業(yè)銀行將一級資本充足率下限從4%上調(diào)至6%，將核心一級資本充足率的下限由2%提高至4.5%。各家銀行應(yīng)設(shè)立“資本防護(hù)緩沖資金”，總額不得低于銀行風(fēng)險資產(chǎn)的2.5%。(35.)按照巴塞爾委員會1988年資本協(xié)議的規(guī)定，到1992年年底過渡時期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到()。A.6%B.4%C.5%D.8%正確答案：D參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)以及過渡實施與安排、各國監(jiān)管當(dāng)局自由決定的范圍。新版習(xí)題，考前押題，金考典軟件考前更新，下載鏈接www.jinkaodian.com巴塞爾協(xié)議規(guī)定到1992年年底過渡時期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到8%。(36.)商業(yè)銀行從內(nèi)部籌集資本的缺點是()。A.股東免繳個人所得稅B.成本較低C.不會削弱股東控制權(quán)D.收益留成受成本制約正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行從內(nèi)部籌集資本的缺點有：①收益留成的可能性要取決于經(jīng)營收益的多少和收益分配政策；②收益留成受成本制約。(37.)單位定期存款的起存金額為()元。A.1000B.5000C.10000D.20000正確答案：C參考解析：單位定期存款是指存款單位與商業(yè)銀行雙方在存款時事先約定期限、利率、到期后支取本息的存款。單位定期存款的起存金額為1萬元，存期有3個月、半年、1年三個檔次。(38.)根據(jù)《人民幣單位存款管理辦法》規(guī)定，單位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次數(shù)為()。A.1次B.2次C.3次D.4次正確答案：A參考解析：單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取1次。全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計息：部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計息，其余部分如不低于起存金額由金融機(jī)構(gòu)按原存期開具新的證實書，按原存款開戶日掛牌公告的同檔次定期存款利率計息；不足起存金額則予以清戶。(39.)儲蓄機(jī)構(gòu)最基本、最常用的存款方式為()。A.定期儲蓄存款B.定活兩便儲蓄存款C.個人通知存款D.活期儲蓄存款正確答案：B參考解析：定活兩便儲蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入，隨時一次性支取的儲蓄存款。定活兩便儲蓄存款是儲蓄機(jī)構(gòu)最基本、最常用的存款方式。(40.)商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費用稱為()。A.利息成本B.資金成本C.營業(yè)成本D.可用資金成本正確答案：B參考解析：資金成本是指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費用，即利息成本與營業(yè)成本之和。它反映了商業(yè)銀行為取得負(fù)債而付出的代價。(41.)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的是()。A.超額準(zhǔn)備金B(yǎng).法定準(zhǔn)備金C.庫存現(xiàn)金D.同業(yè)存款正確答案：C參考解析：庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在業(yè)務(wù)款中的現(xiàn)鈔和硬幣。商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金來源于客戶的現(xiàn)金存入以及從中央銀行發(fā)行庫提取的現(xiàn)金，主要用于應(yīng)對客戶提取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常零星現(xiàn)金開支。庫存現(xiàn)金屬于非盈利資產(chǎn)，其持有需要一定的防護(hù)費用和保險費用。(42.)()是指商業(yè)銀行發(fā)放的數(shù)額較大，向工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等提供的貸款。A.零售貸款B.定期貸款C.批發(fā)貸款D.一次性償還貸款正確答案：C參考解析：批發(fā)貸款又稱企業(yè)貸款，一般是指商業(yè)銀行發(fā)放的數(shù)額較大，向工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等提供的貸款，借款人的目的是經(jīng)營獲利。批發(fā)貸款通常是商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中的主要部分，包括工商業(yè)貸款、不動產(chǎn)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、對其他金融機(jī)構(gòu)和政府的貸款。(43.)商業(yè)銀行的貸款程序不包括()。A.貸款申請B.貸款調(diào)查與信用評估C.貸款執(zhí)行與監(jiān)督D.貸款推銷正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》相關(guān)規(guī)定，貸款程序一般分為六個環(huán)節(jié)：①貸款申請；②貸款調(diào)查與信用評估；③貸款審批；④簽訂借款合同；⑤貸款執(zhí)行與監(jiān)督；⑥貸款歸還與貸后評估。(44.)商業(yè)銀行貸款至少分為()類。A.3B.4C.5D.6正確答案：C參考解析：貸款風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性。根據(jù)2007年發(fā)布的《貸款風(fēng)險分類指引》，商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。(45.)在經(jīng)營管理過程中，商業(yè)銀行的決策者已經(jīng)意識到高風(fēng)險的存在，主動放棄某些貸款業(yè)務(wù)，這種貸款風(fēng)險的控制措施稱為()。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險回避C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險補(bǔ)償正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險的管理和控制主要包括風(fēng)險回避、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險補(bǔ)償?shù)确绞?。其中，風(fēng)險回避是指商業(yè)銀行的決策者已經(jīng)意識到高風(fēng)險的存在，主動放棄某些貸款業(yè)務(wù)，拒絕承擔(dān)該風(fēng)險的一種事前控制的管理決策。(46.)下列不屬于商業(yè)銀行證券投資目標(biāo)的是()。A.獲取收益B.保持資本充足率C.增強(qiáng)流動性D.進(jìn)行風(fēng)險管理，提高資產(chǎn)安全性正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行證券投資是指在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動中，為增強(qiáng)資產(chǎn)的收益性和保持相應(yīng)的流動性而把資金投放于有價證券的經(jīng)濟(jì)行為。商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)包括：①獲取收益；②進(jìn)行風(fēng)險管理，提高資產(chǎn)安全性；③增強(qiáng)流動性。(47.)下列關(guān)于證券投資風(fēng)險的說法，錯誤的是()。A.財務(wù)風(fēng)險可分散或回避B.購買力風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險C.國債、金融債券和公司證券的信用風(fēng)險依次上升D.多元化證券投資可分散政策風(fēng)險正確答案：D參考解析：D項，政策風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險，系統(tǒng)性風(fēng)險不能通過多樣化投資而分散。(48.)商業(yè)銀行承擔(dān)客戶違約風(fēng)險的業(yè)務(wù)屬于()。A.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.信托類中間業(yè)務(wù)C.結(jié)算類中間業(yè)務(wù)D.評估類中間業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險的業(yè)務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。(49.)下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險特征的是()。A.自由度較小B.透明度差C.風(fēng)險分散D.風(fēng)險滯后正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通過開展中間業(yè)務(wù)獲得可觀的收益，同時也面臨著相應(yīng)風(fēng)險。相比于資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險呈現(xiàn)自由度較大、透明度差、風(fēng)險分散和風(fēng)險滯后等特征。(50.)在會計核算的基本前提中，規(guī)定會計活動的空間范圍的是()。A.持續(xù)經(jīng)營B.會計分期C.貨幣計量D.會計主體正確答案：D參考解析：會計假設(shè)中的會計主體是指會計為之服務(wù)的特定單位，它規(guī)定了會計活動的空間范圍。一方面規(guī)定了本單位的會計主體不能與其他會計主體混同，另一方面規(guī)定了本單位的會計主體不能與投資者在單位以外的經(jīng)濟(jì)活動混同。(51.)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)實際發(fā)生的交易或者事項來進(jìn)行會計確認(rèn)、計量和報告，這體現(xiàn)了會計信息質(zhì)量要求中的()。A.可靠性B.可比性C.重要性D.謹(jǐn)慎性正確答案：A參考解析：可靠性是指企業(yè)應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的交易或者事項為依據(jù)進(jìn)行會計確認(rèn)、計量和報告，如實反映符合確認(rèn)和計量要求的各項會計要素及其他相關(guān)信息，保證會計信息做到真實可靠、內(nèi)容完整。(52.)銀行對發(fā)放的貸款計提貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金，體現(xiàn)了會計信息質(zhì)量要求的()。A.重要性B.真實性C.謹(jǐn)慎性D.收支配比正確答案：C參考解析：謹(jǐn)慎性是指企業(yè)對交易或者事項進(jìn)行會計確認(rèn)、計量、報告時，應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎，不應(yīng)高估資產(chǎn)或收益、低估負(fù)債或費用。銀行對發(fā)放的貸款計提貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金，就體現(xiàn)了會計信息質(zhì)量要求的謹(jǐn)慎性。(53.)商業(yè)銀行的營業(yè)成本不包括吸收存款過程中發(fā)生的()。A.利息支出B.廣告宣傳費用C.設(shè)備折舊應(yīng)攤計提D.辦公費用正確答案：A參考解析：營業(yè)成本又稱服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括銀行職員的工資和薪金、廣告宣傳費用、設(shè)備折舊應(yīng)攤計提、辦公費用以及其他服務(wù)費用等。(54.)某商業(yè)銀行期初在中央銀行的存款準(zhǔn)備金11000萬元，其中，法定存款準(zhǔn)備金6000萬元；期初庫存現(xiàn)金80萬元；本期同業(yè)往來清入160萬元，清出140萬元；向中央銀行繳存現(xiàn)金80萬元；歸還向中央銀行借款100萬元；中國人民銀行核定其庫存現(xiàn)金限額為100萬元。該行期末基礎(chǔ)頭寸為()萬元。A.3080B.5180C.5080D.5160正確答案：C參考解析：由題意，該行期末基礎(chǔ)頭寸＝（11000－6000）＋80＋160－140＋80－100＝5080（萬元）。(55.)會計分期是建立在()基礎(chǔ)上的。A.會計主體B.貨幣計量C.持續(xù)經(jīng)營D.權(quán)責(zé)發(fā)生制正確答案：C參考解析：會計分期假設(shè)是指企業(yè)將持續(xù)不斷的生產(chǎn)經(jīng)營活動分割為連續(xù)、相等的會計期間，分期結(jié)算賬目和編制財務(wù)會計報告。因此，會計分期是建立在持續(xù)經(jīng)營基礎(chǔ)上的。(56.)銀行匯票的付款人是()。A.申請的客戶B.出票銀行C.匯票持票人D.開戶銀行正確答案：B參考解析：銀行匯票的付款人是銀行匯票的出票銀行。單位和個人各種款項結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。銀行匯票不受金額起點限制。銀行匯票的出票和付款，限于參加“全國聯(lián)行往來”的銀行機(jī)構(gòu)辦理。省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)和跨省、市的經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)，按各有關(guān)規(guī)定辦理。(57.)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)不包括()。A.不良資產(chǎn)率B.利率風(fēng)險敏感度C.全部關(guān)聯(lián)度D.貸款損失準(zhǔn)備充足率正確答案：B參考解析：依照2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風(fēng)險管理核心指標(biāo)（試行）》，信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)包括不良資產(chǎn)率、單一集團(tuán)客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度、貸款損失準(zhǔn)備充足率等。B項，利率風(fēng)險敏感度屬于市場風(fēng)險的衡量指標(biāo)。(58.)金融監(jiān)管的目標(biāo)不包括()。A.安全性目標(biāo)B.效率性目標(biāo)C.公平性目標(biāo)D.競爭性目標(biāo)正確答案：D參考解析：金融監(jiān)管目標(biāo)是對金融業(yè)實施監(jiān)管所要達(dá)到的目的，它是實現(xiàn)金融有效監(jiān)管的前提和實施具體金融監(jiān)管措施的依據(jù)。金融監(jiān)管的目標(biāo)有：①安全性目標(biāo)；②效率性目標(biāo)；③公平性目標(biāo)。(59.)下列不屬于金融監(jiān)管的主要內(nèi)容的是()。A.市場準(zhǔn)入監(jiān)管B.流動性監(jiān)管C.資本充足率監(jiān)管D.貸款保險制度正確答案：D參考解析：金融監(jiān)管的主要內(nèi)容有：①市場準(zhǔn)入監(jiān)管；②資本充足率監(jiān)管；③流動性監(jiān)管；④信貸風(fēng)險監(jiān)管；⑤監(jiān)管評級體系；⑥存款保險制度；⑦危機(jī)銀行救助與關(guān)閉；⑧宏觀審慎監(jiān)管。(60.)下列不屬于人為調(diào)節(jié)機(jī)制的是()。A.匯率政策B.資金融通政策C.自動調(diào)節(jié)政策D.供給調(diào)節(jié)政策正確答案：C參考解析：人為調(diào)節(jié)機(jī)制包括：①財政政策和貨幣政策；②匯率政策；③資金融通政策；④直接管制政策；⑤供給調(diào)節(jié)政策。(61.)某儲戶2019年10月10日存入銀行活期儲蓄存款10000元，同年11月10日該儲戶全部提取活期儲蓄存款10000元（清戶）。假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為4‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為3.25‰，在該活期儲蓄存款期間儲戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期儲蓄存款當(dāng)日，該儲戶將其中5000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時該檔次存款月利率為5.35‰，儲戶于2020年11月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計算）。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該儲戶提取全部活期儲蓄存款10000元時，其日計息積數(shù)為()元。A.30000B.600000C.300000D.60000正確答案：C參考解析：由題意，該活期儲蓄存款的計息積數(shù)＝每次存款余額×存期＝10000×30＝300000（元）。(62.)某儲戶2019年10月10日存入銀行活期儲蓄存款10000元，同年11月10日該儲戶全部提取活期儲蓄存款10000元（清戶）。假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為4‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為3.25‰，在該活期儲蓄存款期間儲戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期儲蓄存款當(dāng)日，該儲戶將其中5000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時該檔次存款月利率為5.35‰，儲戶于2020年11月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計算）。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該儲戶提取全部活期儲蓄存款10000元時，應(yīng)付利息為()元。A.15.8B.65C.32.5D.270正確答案：C參考解析：由題意，該活期儲蓄存款應(yīng)付利息＝計息積數(shù)和×日利率＝300000×3.25‰/30＝32.5（元）。(63.)某儲戶2019年10月10日存入銀行活期儲蓄存款10000元，同年11月10日該儲戶全部提取活期儲蓄存款10000元（清戶）。假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為4‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為3.25‰，在該活期儲蓄存款期間儲戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期儲蓄存款當(dāng)日，該儲戶將其中5000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時該檔次存款月利率為5.35‰，儲戶于2020年11月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計算）。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該用戶提取定期存款時，銀行應(yīng)付利息為()元。A.321B.310.5C.256D.302.4正確答案：A參考解析：由題意，銀行應(yīng)付利息＝本金×月數(shù)×月利率＝5000×12×5.35‰＝321（元）。(64.)某商業(yè)銀行實收資本2億元，資本公積0.1億元，盈余公積0.1億元，未分配利潤0.3億元，普通準(zhǔn)備金0.5億元，長期次級債務(wù)1億元。該銀行資產(chǎn)總額190億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%，抵押貸款120億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%，持有國債和現(xiàn)金共計50億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為0%。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該銀行的附屬資本為()億元。A.2B.3.5C.1.5D.2.5正確答案：C參考解析：附屬資本，又稱二級資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金和長期次級債務(wù)等。該銀行的附屬資本＝普通準(zhǔn)備金＋長期次級債務(wù)＝0.5＋1＝1.5（億元）。(65.)某商業(yè)銀行實收資本2億元，資本公積0.1億元，盈余公積0.1億元，未分配利潤0.3億元，普通準(zhǔn)備金0.5億元，長期次級債務(wù)1億元。該銀行資產(chǎn)總額190億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%，抵押貸款120億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%，持有國債和現(xiàn)金共計50億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為0%。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該銀行的資本充足率為()。A.3%B.5%C.8%D.10%正確答案：B參考解析：由題意，該銀行的資本充足率＝（2＋0.1＋0.1＋0.3＋0.5＋1）/（20×100%＋120×50%＋50×0%）×100%＝5%。(66.)某商業(yè)銀行實收資本2億元，資本公積0.1億元，盈余公積0.1億元，未分配利潤0.3億元，普通準(zhǔn)備金0.5億元，長期次級債務(wù)1億元。該銀行資產(chǎn)總額190億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%，抵押貸款120億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%，持有國債和現(xiàn)金共計50億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為0%。根據(jù)以上資料，回答下列問題：2017年12月7日，旨在加強(qiáng)國際銀行業(yè)監(jiān)管的巴塞爾協(xié)議Ⅲ修訂完成，修改后的協(xié)議將在()起逐步實施。A.2021年1月1日B.2022年1月1日C.2020年1月1日D.2023年1月1日正確答案：B參考解析：2017年12月7日，旨在加強(qiáng)國際銀行業(yè)監(jiān)管的巴塞爾協(xié)議Ⅲ修訂完成，新協(xié)議在既有框架下對銀行業(yè)風(fēng)險計量方法、銀行業(yè)資本充足率指標(biāo)等內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整。修訂后的協(xié)議將在2022年1月1日起逐步實施。(67.)某企業(yè)在2019年5月20日以房屋作抵押向銀行申請貸款1000萬元。銀行審查評估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款1000萬元，期限為6個月，月利率為6‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計息方法。根據(jù)以上資料，回答下列問題：如果該企業(yè)于2019年11月20日到期歸還貸款，銀行應(yīng)計收利息為()元。A.250000B.350000C.360000D.380000正確答案：C參考解析：采用利隨本清的計息方式，利息＝10000000×6‰×6＝360000（元）。(68.)某企業(yè)在2019年5月20日以房屋作抵押向銀行申請貸款1000萬元。銀行審查評估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款1000萬元，期限為6個月，月利率為6‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計息方法。根據(jù)以上資料，回答下列問題：由于尋保、核保、對抵押物或質(zhì)物的評估、保險和保管的需要，無論是對于借款人還是貸款人，貸款的成本都()。A.比較低B.不確定C.比較高D.不變正確答案：C參考解析：擔(dān)保貸款由于有借款人或第三人的保證，財產(chǎn)抵押或質(zhì)押保障，貸款風(fēng)險相對較小，但貸款手續(xù)較為復(fù)雜。由于尋保、核保和對抵押物或質(zhì)物的評估、保險和保管的需要，無論是對于借款人還是貸款人，貸款的成本都比較高。(69.)某商業(yè)銀行2019年度凈利潤為1000萬元，資產(chǎn)為100000萬元，資產(chǎn)相對上年增加40000萬元。此外，關(guān)注類貸款為100萬元，次級類貸款為200萬元，可疑類貸款為100萬元，損失類貸款為200萬元，各類貸款余額為10000萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該銀行的資產(chǎn)利潤率為()。A.12.5%B.1.25%C.2.25%D.1%正確答案：B參考解析：由題意，該銀行的資產(chǎn)利潤率＝利潤總額÷資產(chǎn)平均總額×100%＝1000/[（100000＋100000－40000）/2]×100%＝1.25%。(70.)某商業(yè)銀行2019年度凈利潤為1000萬元，資產(chǎn)為100000萬元，資產(chǎn)相對上年增加40000萬元。此外，關(guān)注類貸款為100萬元，次級類貸款為200萬元，可疑類貸款為100萬元，損失類貸款為200萬元，各類貸款余額為10000萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該商業(yè)銀行的不良貸款率為()。A.6%B.3%C.5%D.4%正確答案：C參考解析：由題意，該商業(yè)銀行的不良貸款率＝（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）/各類貸款余額×100%＝（200＋100＋200）/10000×100%＝5%。(71.)某商業(yè)銀行2019年度凈利潤為1000萬元，資產(chǎn)為100000萬元，資產(chǎn)相對上年增加40000萬元。此外，關(guān)注類貸款為100萬元，次級類貸款為200萬元，可疑類貸款為100萬元，損失類貸款為200萬元，各類貸款余額為10000萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：撥備覆蓋率等于商業(yè)銀行計提的()之比。A.貸款損失準(zhǔn)備與各項貸款余額B.貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額C.各項貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備D.不良貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備正確答案：B參考解析：撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的一個重要指標(biāo)。撥備覆蓋率是商業(yè)銀行計提的貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比。(72.)2019年12月31日，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動性資產(chǎn)余額為250億元，流動性負(fù)債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準(zhǔn)備金為200億元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該銀行的流動性比例為()。A.3.25%B.2.5%C.25.25%D.31.25%正確答案：D參考解析：由題意，該銀行的流動性比例＝流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額×100%＝250/800×100%＝31.25%。(73.)2019年12月31日，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動性資產(chǎn)余額為250億元，流動性負(fù)債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準(zhǔn)備金為200億元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于()。A.20%B.25%C.30%D.35%正確答案：B參考解析：流動性比例衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。(74.)2019年12月31日，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動性資產(chǎn)余額為250億元，流動性負(fù)債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準(zhǔn)備金為200億元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：根據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管要求，貸款撥備率的基本標(biāo)準(zhǔn)為()。A.1%～1.5%B.1.5%～2%C.1.5%～2.5%D.25%～45%正確答案：C參考解析：根據(jù)2018年2月中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，貸款撥備率的基本標(biāo)準(zhǔn)為1.5%～2.5%，撥備覆蓋率的基本標(biāo)準(zhǔn)為120%～150%。多選題（共26題，共26分）(75.)簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項有()。A.表明“銀行匯票”的字樣B.支付的條件C.出票金額D.付款人名稱E.出票日期正確答案：A、C、D、E參考解析：簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項有：①表明“銀行匯票”的字樣；②無條件支付的承諾；③出票金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。欠缺上述記載之一的，銀行匯票無效。(76.)下列屬于信用的特征的有()。A.信用關(guān)系是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系B.信用活動具有風(fēng)險性C.信用具有債務(wù)償還性和債權(quán)收益性D.具有很多種衍生工具E.信用具有擔(dān)保性正確答案：A、B、C參考解析：從經(jīng)濟(jì)意義上看，信用是一種以償還本金或商品并支付利息的借貸行為。信用的特征有：①信用關(guān)系是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系；②信用具有債務(wù)償還性和債權(quán)收益性；③信用活動具有風(fēng)險性。(77.)金融機(jī)構(gòu)按照資金來源方式不同，可以分為()。A.保險類金融機(jī)構(gòu)B.存款類金融機(jī)構(gòu)C.開放型儲蓄機(jī)構(gòu)D.契約型儲蓄機(jī)構(gòu)E.投資性中介機(jī)構(gòu)正確答案：B、D、E參考解析：金融機(jī)構(gòu)按資金來源方式不同可以分為：①存款類金融機(jī)構(gòu)，是指接受個人和機(jī)構(gòu)存款并可發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)，如商業(yè)銀行、儲蓄與貸款協(xié)會、互助儲蓄協(xié)會、信用合作社等；②契約型儲蓄機(jī)構(gòu)，是以契約的方式在一定期限內(nèi)從持約人手中吸收資金的金融機(jī)構(gòu)，如人壽保險公司、養(yǎng)老基金等；③投資性中介機(jī)構(gòu)，是以投資活動為主要目的的籌集資金中介，如金融公司、共同基金、貨幣市場基金等。(78.)商業(yè)銀行的借入負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括()。A.同業(yè)借款B.向企業(yè)借款C.向國際金融市場借款D.占用短期資金E.發(fā)行金融債券正確答案：A、C、D、E參考解析：與存款負(fù)債相比，商業(yè)銀行的借入負(fù)債是主動負(fù)債，在借入負(fù)債業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行可以自主決定借款方式、金額、期限和利率等。商業(yè)銀行的借入負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)借款、向中央銀行借款、向國際金融市場借款、占用短期資金、發(fā)行金融債券等。(79.)下列屬于我國金融風(fēng)險形成的內(nèi)部因素的有()。A.商業(yè)銀行公司治理不規(guī)范，缺乏有效的監(jiān)督管理機(jī)制B.內(nèi)控制度不健全，存在管理漏洞C.決策的科學(xué)性和前瞻性不強(qiáng)D.沒有按照風(fēng)險管理原則審慎經(jīng)營E.突發(fā)事件沖擊正確答案：A、B、C、D參考解析：我國金融風(fēng)險形成的內(nèi)部因素有：①商業(yè)銀行公司治理不規(guī)范，缺乏有效的監(jiān)督管理機(jī)制；②內(nèi)控制度不健全，存在管理漏洞；③決策的科學(xué)性和前瞻性不強(qiáng)；④制度執(zhí)行不力，管理不嚴(yán)，處罰不力；⑤沒有按照風(fēng)險管理原則審慎經(jīng)營；⑥監(jiān)管有效性尚需提高。E項屬于我國金融風(fēng)險形成的外部因素。(80.)商品貨幣的類型有()。A.金屬貨幣B.實物貨幣C.銀行券D.紙幣E.電子貨幣正確答案：A、B參考解析：商品貨幣是指有實物支持的貨幣，具有貨幣與商品雙重身份。它在執(zhí)行貨幣職能時是貨幣，不執(zhí)行貨幣職能時是商品。它作為貨幣用途時的價值與作為商品用途時的價值相等，故又稱足值貨幣。商品貨幣主要有實物貨幣和金屬貨幣兩種形式。(81.)貨幣流通是指貨幣作為()形成的連續(xù)不斷的運(yùn)動。A.貯藏手段B.支付手段C.價值尺度D.流通手段E.世界貨幣正確答案：B、D參考解析：貨幣流通是指貨幣作為流通手段和支付手段形成的連續(xù)不斷的收支運(yùn)動。狹義的貨幣流通是指只包括現(xiàn)鈔和不足值的金屬鑄幣的現(xiàn)金流通。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣流通是現(xiàn)金流通與存款貨幣流通的有機(jī)統(tǒng)一，即廣義貨幣流通。(82.)執(zhí)行流通手段職能的貨幣需求量取決于()。A.商品交換次數(shù)B.通貨膨脹率C.一定時期待銷售商品價格總額D.貨幣流通速度E.貨幣的存量正確答案：C、D參考解析：執(zhí)行流通手段職能的貨幣需求量主要受一定時期待銷售商品價格總額和貨幣流通速度的影響。在一定時期內(nèi)，貨幣流通速度不變的條件下，待銷售商品價格總額與貨幣需要量成正比。在一定時期內(nèi)，待銷售商品價格總額不變時，貨幣流通的次數(shù)越多，所需要的貨幣數(shù)量就越少，反之貨幣需要量越多。(83.)根據(jù)嚴(yán)重程度的不同，通貨膨脹可以分為()。A.爬行式通貨膨脹B.奔騰式通貨膨脹C.惡性通貨膨脹D.公開型通貨膨脹E.隱蔽型通貨膨脹正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)嚴(yán)重程度的不同，通貨膨脹可以分為：①爬行式通貨膨脹，又稱溫和式通貨膨脹，一般年物價上漲率在10%以內(nèi)，發(fā)展速度比較緩慢，短期內(nèi)不易察覺；②奔騰式通貨膨脹。人們有明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品，尋找其他保值措施，膨脹率可達(dá)兩位數(shù)字；③惡性通貨膨脹，又稱超級通貨膨脹，一般是指年物價上漲速度在10%～100%的通貨膨脹狀態(tài)。(84.)關(guān)于場外交易市場，下列說法正確的有()。A.場外交易市場是一個分散的無形市場B.場外交易市場主要依靠電話、電報、傳真和計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系成交C.交易的證券種類繁多D.交易的證券主要以未能在證券交易所批準(zhǔn)上市的股票和債券為主E.組織方式采取經(jīng)紀(jì)制正確答案：A、B、C、D參考解析：E項，場外交易市場的組織方式采取做市商制，而不是經(jīng)紀(jì)制，投資者直接與證券商進(jìn)行交易。(85.)在集合競價時，成交價的確定原則為()。A.可實現(xiàn)最大成交量B.與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交C.賣出申報價格低于集中申報簿當(dāng)時最高買入申報價格時，以集中申報簿當(dāng)時的最高買入申報價格為成交價D.高于該價格的買入申報與低于該價格的賣出申報全部成交E.最高買入申報與最高賣出申報價格相同，以該價格為成交價正確答案：A、B、D參考解析：集合競價是指對一段時間內(nèi)接受的買賣申報一次性集中撮合的競價方式。在集合競價時，成交價的確定原則為：①可實現(xiàn)最大成交量；②高于該價格的買入申報與低于該價格的賣出申報全部成交；③與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交。(86.)股票的市場價格與其每股稅后利潤之比是()。A.市盈率B.市凈率C.市銷率D.本益比E.股價收益率正確答案：A、D、E參考解析：市盈率又稱本益比或股價收益率，是股票的市場價格與其每股稅后利潤之比。市盈率是用來衡量股價高低的指標(biāo)，它從相對于公司收益的角度反映股票價格水平。(87.)商業(yè)銀行資本的功能包括()。A.營業(yè)功能B.投資功能C.管理功能D.保護(hù)功能E.流通功能正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行的資本是商業(yè)銀行所有者所投入的資金，是商業(yè)銀行的自有資金。商業(yè)銀行資本的功能有：①營業(yè)功能；②保護(hù)功能；③管理功能。(88.)商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點包括()。A.不承擔(dān)固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)B.使普通股股東獲得杠桿作用效益C.當(dāng)企業(yè)破產(chǎn)清算時，如果沒有剩余財產(chǎn)，還可不歸還這部分資本D.既可增加資本，又不分散原股東的控制權(quán)E.無固定的償還期正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點包括：①既可增加資本，又不分散原股東的控制權(quán)；②不承擔(dān)固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)；③使普通股股東獲得杠桿作用效益；④當(dāng)企業(yè)破產(chǎn)清算時，如果沒有剩余財產(chǎn)，還可不歸還這部分資本。E項屬于發(fā)行普通股方式籌資的優(yōu)點。(89.)下列屬于存款成本的有()。A.利息成本B.營業(yè)成本C.資金成本D.可用資金成本E.稅費成本正確答案：A、B、C、D參考解析：存款成本包括：①利息成本，即商業(yè)銀行按照約定的存款利率，以貨幣形式直接支付給存款人的報酬；②營業(yè)成本，又稱服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括銀行職員的工資和薪金、廣告宣傳費用、設(shè)備折舊應(yīng)攤計提、辦公費用以及其他服務(wù)費用等；③資金成本，是指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費用，即利息成本與營業(yè)成本之和；④可用資金成本，是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金，即在銀行全部存款資金中扣除應(yīng)繳存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲備金（庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、在關(guān)聯(lián)行的存款等）之后的余額。(90.)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括()。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).存款準(zhǔn)備金C.向中央銀行借入款項D.企業(yè)貸款E.存放同業(yè)存款正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，是商業(yè)銀行流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，商業(yè)銀行必須保持合理的流動性以應(yīng)對存款提取及貸款需求。狹義現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金，廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)還包含存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)存款和結(jié)算在途資金等。(91.)根據(jù)我國《貸款通則》，關(guān)于借款人的資格、權(quán)利、義務(wù)及限制性要求的說法，正確有()。A.借款人應(yīng)按借款合同約定及時清償貸款本息B.借款人可自主申請貸款C.借款人不可以在同一貸款人同一轄區(qū)的兩個以上同級分支機(jī)構(gòu)取得貸款D.借款人可以自主決定貸款的用途E.借款人可以向貸款人的上級和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)反映、舉報有關(guān)情況正確答案：A、B、C、E參考解析：D項，根據(jù)我國《貸款通則》，借款人應(yīng)按借款合同約定用途使用貸款，不得違規(guī)使用貸款資金。(92.)按貸款的保障條件可以將貸款分為()。A.信用貸款B.擔(dān)保貸款C.活期貸款D.定期貸款E.票據(jù)貼現(xiàn)正確答案：A、B、E參考解析：按貸款的保障條件可以將貸款分為：①信用貸款，是商業(yè)銀行僅憑借款人的信譽(yù)，無須借款人提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款；②擔(dān)保貸款，是指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款；③票據(jù)貼現(xiàn)，是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，它是銀行應(yīng)持票人（客戶）的要求，以現(xiàn)款買進(jìn)持票人持有的且尚未到期的商業(yè)票據(jù)的方式而發(fā)放的貸款。(93.)下列屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險的有()。A.信用風(fēng)險B.購買力風(fēng)險C.利率風(fēng)險D.財務(wù)風(fēng)險E.經(jīng)營風(fēng)險正確答案：A、D、E參考解析：利率風(fēng)險和購買力風(fēng)險屬于系統(tǒng)性全局風(fēng)險。(94.)下列屬于匯率的標(biāo)價法的有()。A.直接標(biāo)價法B.間接標(biāo)價法C.美元標(biāo)價法D.買入標(biāo)價法E.賣出標(biāo)價法正確答案：A、B、C參考解析：匯率的標(biāo)價法包括：①直接標(biāo)價法，