初級金融專業(yè)-初級經(jīng)濟師《金融專業(yè)知識與實務(wù)》模擬試卷1123

初級金融專業(yè)-初級經(jīng)濟師《金融專業(yè)知識與實務(wù)》模擬試卷1123單選題（共76題，共76分）(1.)某商業(yè)銀行在出售國債的同時，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價格再將等量的國債（江南博哥）買回，這種融資方式稱為()。A.同業(yè)拆借B.回購交易C.期貨交易D.票據(jù)貼現(xiàn)正確答案：B參考解析：證券回購交易是指資金需求者出售中短期證券的同時，與買方約定于未來某一時間以事先確定的價格再將等量的該種證券買回的短期融資方式。(2.)在證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為()。A.過戶B.交割C.清算D.成交正確答案：A參考解析：證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為過戶。證券交易后，持有人發(fā)生了變化，需要通過過戶實現(xiàn)股權(quán)或債權(quán)在投資者之間的轉(zhuǎn)移。B項交割是證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款項和證券的過程。(3.)證券公司為所承銷的證券創(chuàng)造一個流動性較強的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定的職能被稱為()。A.做市商B.經(jīng)紀商C.中間商D.服務(wù)商正確答案：A參考解析：證券公司在二級市場中扮演著做市商、經(jīng)紀商和交易商三重角色：①作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個流動性較強的二級市場，并維持市場價格的穩(wěn)定；②作為經(jīng)紀商，證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價格代理進行交易；③作為交易商，證券公司從事證券自營買賣活動以實現(xiàn)自身資產(chǎn)與所經(jīng)營資產(chǎn)的保值與增值。(4.)人民幣從中國人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程稱為()。A.現(xiàn)金發(fā)行B.現(xiàn)金漏損C.現(xiàn)金歸行D.現(xiàn)金回籠正確答案：A參考解析：人民幣從中國人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程，稱為現(xiàn)金發(fā)行。(5.)按照凱恩斯的貨幣需求理論，利率上升會導(dǎo)致()。A.交易性貨幣需求減少B.預(yù)防性貨幣需求增加C.現(xiàn)金需求增加D.投機性貨幣需求減少正確答案：D參考解析：凱恩斯認為，交易動機和預(yù)防動機貨幣需求L1（y），取決于收入y的水平，是收入y的函數(shù)，與收入y呈正相關(guān)關(guān)系，即收入y的水平越高，貨幣需求量越高，反之則越低。而投機性貨幣需求L2（r）與利息率有關(guān)，是利率r的函數(shù)，但與利率r是負相關(guān)關(guān)系，即利率水平越高，投機性貨幣需求L2（r）就越少，反之則越多。(6.)費雪的貨幣需求函數(shù)式為()。A.MV=PTB.Md=kPYC.L=L1（y）+L2（r）D.正確答案：A參考解析：B項為劍橋方程式；C項是凱恩斯貨幣需求函數(shù)；D項是弗里德曼的貨幣需求函數(shù)。(7.)所謂信用貨幣是以______為保證，通過一定______程序發(fā)行的。()A.信用；流通B.抵押；信用C.信用；信用D.債權(quán)；投放正確答案：C參考解析：信用貨幣是以信用為保證，通過一定的信用程序發(fā)行的，充當(dāng)流通手段和支付手段的貨幣形態(tài)，是貨幣發(fā)展的現(xiàn)代形態(tài)。(8.)將貨幣供應(yīng)量劃分為M0、M1和M2等不同層次的依據(jù)是貨幣的()。A.相關(guān)性B.安全性C.流動性D.穩(wěn)定性正確答案：C參考解析：不同層次的貨幣其流動性不同。根據(jù)中國人民銀行公布的貨幣供給層次劃分口徑，我國的貨幣供應(yīng)量分為三個層次：①M0=流通中現(xiàn)金；②M1=M0+活期存款；③M2=M1+準貨幣（定期存款+儲蓄存款+其他存款）。(9.)按照“為存款人保密”的原則，下列說法不正確的是()。A.銀行一般不得向任何單位和個人泄露存款人的姓名、地址等B.司法部門或公安部門若因?qū)徖戆讣男枰?，可翻閱銀行賬簿C.若為審理案件需要，縣（地區(qū)）以上銀行可通知開戶銀行為司法部門或公安部門提供有關(guān)資料D.商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人對個人儲蓄存款的查詢、凍結(jié)正確答案：B參考解析：司法部門或公安部門如果因?qū)徖戆讣男枰?，可按有關(guān)規(guī)定辦理，但不可翻閱銀行賬簿。(10.)在貨幣需求理論中，提出恒久性收入與貨幣需求正相關(guān)的是()。A.凱恩斯B.費雪C.馬歇爾D.弗里德曼正確答案：D參考解析：所謂恒久性收入，是弗里德曼分析貨幣需求時所提出的一個概念，可以理解為預(yù)期平均長期收入。恒久性收入與貨幣需求呈正相關(guān)關(guān)系。(11.)根據(jù)貸款五級分類，不良貸款是指()類貸款。A.逾期、呆滯、可疑B.關(guān)注、次級、可疑C.次級、可疑、損失D.關(guān)注、次級、損失正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。(12.)劃分貨幣層次的重要依據(jù)是金融資產(chǎn)的()。A.兌換性B.還原性C.流動性D.穩(wěn)定性正確答案：C參考解析：根據(jù)金融資產(chǎn)的流動性，可將貨幣劃分為M0，M1，M2，M3。不同層次的貨幣其流動性不同，流通性強的貨幣容易轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實購買力和支付手段；而流動性較差的貨幣形式轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的購買力相對困難一些。(13.)商業(yè)銀行通過吸收存款，動員和集中社會上的閑置貨幣資金，然后放款給需求者，從而成為借貸雙方的中介人，發(fā)揮()職能。A.貨幣投放B.貨幣轉(zhuǎn)換C.支付中介D.信用中介正確答案：D參考解析：隱藏答案收藏標記反饋(14.)某客戶于2013年5月1日向銀行申請貼現(xiàn)，票據(jù)金額為60萬元，票據(jù)到期日是2013年5月11日，該銀行審查同意后，辦理貼現(xiàn)，假設(shè)貼現(xiàn)率為月利率2.25‰,貼現(xiàn)期按10天計算，貼現(xiàn)利息為()元。A.45B.450C.495D.1250正確答案：B參考解析：貼現(xiàn)利息的決定因素是貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額、貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期。其中，貼現(xiàn)率就是辦理貼現(xiàn)使用的貼現(xiàn)利率，貼現(xiàn)期就是票據(jù)自貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日的前一日止的時間。計算公式為：貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期。本題，貼現(xiàn)利息=600000×（2.25‰÷30）×10=450（元）。(15.)我國現(xiàn)行的利率體系是以()為基礎(chǔ)。A.中央銀行利率B.金融機構(gòu)利率C.市場利率D.法定利率正確答案：A參考解析：按利率的結(jié)構(gòu)劃分，我國現(xiàn)行的利率體系是以中央銀行利率為基礎(chǔ)、金融機構(gòu)利率為主體和市場利率并存的利率體系。(16.)按照中國人民銀行規(guī)定，貸記卡透支按月計收復(fù)利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率()，并根據(jù)中國人民銀行的此項利率調(diào)整而調(diào)整。A.萬分之二B.萬分之三C.萬分之四D.萬分之五正確答案：D參考解析：按照中國人民銀行規(guī)定，貸記卡透支按月計收復(fù)利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行此項利率調(diào)整而調(diào)整。(17.)下列關(guān)于貼現(xiàn)利息的計算公式中，正確的是()。A.貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期B.貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面金額÷貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期C.貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期÷票據(jù)的票面金額D.貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面額÷貼現(xiàn)率÷貼現(xiàn)期正確答案：A參考解析：貼現(xiàn)利息的決定因素是貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額、貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期，其計算公式為：貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期。(18.)()的實施，意味著巴塞爾新資本協(xié)議和巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ在我國得到全面實施。A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》B.《關(guān)于實施過渡期安排相關(guān)事項的通知》C.《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》D.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》正確答案：A參考解析：借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ，結(jié)合中國銀行業(yè)改革與發(fā)展的實際國情，2012年6月7日，我國銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并于2013年1月1日起實施。該辦法的實施，意味著巴塞爾新資本協(xié)議和巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ在我國得到全面實施。(19.)關(guān)于CD與CD市場，下列說法正確的是()。A.是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場B.到期時，CD持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金C.CD面額一般較小D.CD一般不能提前支取正確答案：D參考解析：A項CD市場（可轉(zhuǎn)讓大額存單市場），是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場；B項到期時，CD持有人可向銀行提取本息；C項CD的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓；D項CD的利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息。(20.)假定某投資者在某年3月1日以期貨方式按每股30元的價格買進1000股A公司股票，交割日為同年6月1日。同年5月12日該股票價格漲到32元，該投資者隨即以每股32元的價格賣出該股票1000股的期貨合約。若不考慮傭金、契約稅等交易成本，從這項交易中該投資者()元。A.虧損2000B.虧損3000C.獲利2000D.獲利3000正確答案：C參考解析：投資者獲利=（32-30）×1000=2000（元）。(21.)對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓的市場稱為()。A.證券發(fā)行市場B.證券流通市場C.初級市場D.一級市場正確答案：B參考解析：按金融交易的性質(zhì)，可將金融市場分為一級市場和二級市場：前者又稱為初級市場或發(fā)行市場，是指金融商品的發(fā)行者將其發(fā)行的票據(jù)或證券等金融商品創(chuàng)造出來并首次出售給投資者的市場；后者又稱為次級市場、交易市場或轉(zhuǎn)讓市場，是指已發(fā)行的票據(jù)或證券進行流通轉(zhuǎn)讓的市場。(22.)某公司發(fā)行某種1年期債券，該債券的面值為100元，發(fā)行價格為96元，這種發(fā)行方式屬于()發(fā)行。A.折價B.平價C.等價D.溢價正確答案：A參考解析：債券發(fā)行中，平價發(fā)行是指按照債券的面額發(fā)行，溢價發(fā)行是指按照高于債券面額的價格發(fā)行，折價發(fā)行是指按照低于債券面額的價格發(fā)行。(23.)下面不屬于我國支付結(jié)算原則的是()。A.恪守信用，履約付款B.銀行不墊款C.為客戶存款保密D.誰的錢進誰的賬，由誰支配正確答案：C參考解析：作為全國各部門經(jīng)濟活動的結(jié)算支付中心，金融企業(yè)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算時必須貫徹恪守信用、履約付款，誰的錢進誰的賬、由誰支配，不墊款的三項原則。(24.)比較下列商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，哪項業(yè)務(wù)風(fēng)險較大？()A.表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.或有債權(quán)，或有債務(wù)中間業(yè)務(wù)C.金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)D.支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)相比，風(fēng)險度較低，但并不能說沒有風(fēng)險。其中，BCD三項均為中間業(yè)務(wù)。(25.)貸款損失準備與各項貸款余額之比表示的是下列哪個指標？()A.貸款撥備率B.撥備覆蓋率C.存貸比D.流動性覆蓋率正確答案：A參考解析：貸款撥備率的計算公式為貸款損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比；存貸比是各項貸款余額與各項存款余額之比；流動性覆蓋率是優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備與未來30日現(xiàn)金凈流出量之比。(26.)下列說法中錯誤的是()。A.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于l00％B.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100％C.商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75％D.商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于75％正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。(27.)在商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理中，流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與()之比。A.流動性負債余額B.負債總額C.貸款余額D.風(fēng)險資產(chǎn)總額正確答案：A參考解析：衡量流動性的主要指標有：流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率（均按照本幣和外幣分別計算）。其中，流動性比例衡量銀行流動性的總體水平，計算公式為：流動性資產(chǎn)余額÷流動性負債余額。(28.)經(jīng)濟體制改革和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整遺留下來的問題不包括()。A.財稅體制改革使得經(jīng)濟運行中的一些矛盾轉(zhuǎn)移給銀行B.政府和行業(yè)主管部門職能轉(zhuǎn)換過程中形成的風(fēng)險C.企業(yè)改革和發(fā)展過程中形成的損失，最終體現(xiàn)在銀行資產(chǎn)質(zhì)量上D.商業(yè)銀行資產(chǎn)保全的社會環(huán)境較差正確答案：A參考解析：經(jīng)濟體制改革和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的遺留問題包括：①地方政府和行業(yè)主管部門職能轉(zhuǎn)換過程中形成的風(fēng)險。②企業(yè)改革和發(fā)展過程中形成的損失，最終體現(xiàn)在銀行資產(chǎn)質(zhì)量上。包括企業(yè)在高負債率下重復(fù)建設(shè)、管理混亂等因素造成的損失影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量；企業(yè)借改制之機，轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn)，惡意逃避銀行債務(wù)；維護商業(yè)銀行權(quán)益的法律不健全、執(zhí)法不力，加上地方保護主義；商業(yè)銀行資產(chǎn)保全的社會環(huán)境較差。(29.)在開拓新業(yè)務(wù)時，或交易對象的法律權(quán)力未能界定時，金融企業(yè)尤其容易受()的影響。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.流動性風(fēng)險正確答案：C參考解析：法律風(fēng)險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融企業(yè)同預(yù)計情況相比資產(chǎn)價值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險。在開拓新業(yè)務(wù)時，或交易對象的法律權(quán)力未能界定時，金融企業(yè)尤其容易受到法律風(fēng)險的影響。(30.)隨著金融服務(wù)業(yè)的全球化，金融風(fēng)險呈現(xiàn)出的新特征不包括()。A.高傳染性B.高破壞性C.連鎖效應(yīng)增強D.風(fēng)險的形式呈現(xiàn)單一性正確答案：D參考解析：金融風(fēng)險呈現(xiàn)新的特征有：高傳染性、高破壞性和連鎖效應(yīng)增強。金融風(fēng)險所包含的種類和內(nèi)容也更加復(fù)雜，表現(xiàn)為：①匯率風(fēng)險增大；②操作風(fēng)險成為監(jiān)管的重點；③各種風(fēng)險的界限日益模糊，在同一種金融產(chǎn)品或者交易中可能存在多種風(fēng)險共生的現(xiàn)象。(31.)下列不屬于托收行責(zé)任的是()。A.核對單據(jù)B.按常規(guī)處理業(yè)務(wù)，并承擔(dān)過失責(zé)任C.保管好單據(jù)D.選擇代收行正確答案：C參考解析：托收行的主要責(zé)任有：①核對單據(jù)；②選擇代收行；③繕制托收委托書；④按常規(guī)處理業(yè)務(wù)，并承擔(dān)過失責(zé)任。C項屬于代收行的責(zé)任。(32.)開證行是以自己的信用作出的付款保證，所以，開證行在受益人提交合格的單據(jù)后，負有第一性的()。A.托收責(zé)任B.代收責(zé)任C.付款責(zé)任D.承兌責(zé)任正確答案：C參考解析：信用證的特點是：①開證行以自已的信用做出付款保證，所以開證行在受益人提交合格的單據(jù)后，負有第一付款責(zé)任；②信用證與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其他合同是相互獨立的，即信用證是一項自足的文件，與貿(mào)易合同彼此獨立。對于單據(jù)表面描述符合合同要求而與信用證條款不一致者。開證行有權(quán)拒絕付款；③在此業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其他行為。信用證業(yè)務(wù)是一種單據(jù)買賣業(yè)務(wù)，銀行只看單據(jù)。而不管貨物，他只要求受益人所提交的單據(jù)表面上與信用證條款相符合，而對于所裝貨物的實際情況如何，是否中途損失，能否如期到達目的港等等均不負責(zé)。對于單據(jù)的真?zhèn)?，專業(yè)性術(shù)語的翻譯、郵遞過程中的丟失，也不負責(zé)。(33.)用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格稱為()。A.世界統(tǒng)一價格B.國際市場價格C.國際儲備價格D.匯率正確答案：D參考解析：匯率又稱匯價或外匯行市，是指用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格，或一國貨幣折算成另一國貨幣的比率。(34.)在基礎(chǔ)匯率基礎(chǔ)上套算出來本幣與非關(guān)鍵貨幣之間的匯率是()。A.賣出匯率B.套算匯率C.買入?yún)R率D.中間匯率正確答案：B參考解析：套算匯率是指在基礎(chǔ)匯率基礎(chǔ)上套算出來本幣與非關(guān)鍵貨幣之間的匯率。在國際市場上，幾乎所有的貨幣與美元都有一個兌換率，一種非美元貨幣對另外一種非美元貨幣的匯率需要通過對美元的匯率進行套算，這種套算出來的匯率就是套算匯率。(35.)跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收及()的托收。A.不附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)B.不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)C.非貿(mào)易結(jié)算D.附有保險單、品質(zhì)證的商業(yè)匯票正確答案：B參考解析：A項，光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收；C項，非貿(mào)易結(jié)算的托收必定是光票托收；D項屬于附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收。(36.)與黃金完全脫鉤，僅作為一種價值符號的貨幣形態(tài)是()。A.商品貨幣B.信用貨幣C.金屬貨幣D.代用貨幣正確答案：B參考解析：信用貨幣是一種價值符號，與黃金已經(jīng)完全脫離。它的發(fā)行以國家在一定時期提供的商品、勞務(wù)量為保證。作為一種價值符號，是表現(xiàn)商品價值的尺度和索取價值對等物的手段。(37.)某儲戶2013年6月8日存入銀行定活兩便儲蓄存款3000元，2014年6月8日全部支取，假設(shè)支取時該行掛牌儲蓄的1年期整存整取定期儲蓄利率為4.5%，該銀行應(yīng)付該儲戶的利息為()元。A.13.50B.135.00C.81.00D.32.00正確答案：C參考解析：定活兩便儲蓄存款實存期不足三個月的，按活期儲蓄存款利率計息；三個月以上（含三個月），不滿半年的，整個存期按支取日定期整存整取三個月存款利率打六折計息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計息；存期在一年以上（含一年），無論存期多長，整個存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。題中，存期為1年，應(yīng)付利息為：3000×4.5％×60％=81（元）。(38.)借款人支付給貸款人的使用貸款的代價是()。A.資本B.利息C.工資D.利潤正確答案：B參考解析：利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價，或者說利息是貸款人由于借出貨幣使用權(quán)而從借款人那里獲得的報酬。(39.)出口方所在地銀行向出口商提供信貸，出口商向國外進口商提供延期付款銷售，這種信用形式稱為()。A.賣方信貸B.買方信貸C.補償信用D.外匯信貸正確答案：A參考解析：出口信貸是銀行對出口貿(mào)易所提供的信貸，主要有賣方信貸和買方信貸兩種形式：前者是指出口方所在地銀行向出口商提供信貸，出口商向國外進口商提供延期付款銷售；后者是指由出口方所在地銀行或其他金融機構(gòu)向進口方所在地銀行或進口商提供貸款。(40.)()是中央銀行區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。A.獨占貨幣發(fā)行權(quán)B.獨占貨幣創(chuàng)造權(quán)C.獨特的服務(wù)領(lǐng)域D.獨特的經(jīng)營目標正確答案：A參考解析：中央銀行的職能之一是作為“發(fā)行的銀行”，中央銀行負責(zé)在一國范圍內(nèi)發(fā)行統(tǒng)一流通的無限法償貨幣。獨占貨幣發(fā)行權(quán)是中央銀行最先具有的職能，也是其區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。(41.)商業(yè)銀行通過發(fā)行優(yōu)先股補充一級資本，有助于商業(yè)銀行構(gòu)建()的資本補充渠道。A.多層次和多元化B.單一層次和多元化C.多層次和一元化D.單一層次和一元化正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通過發(fā)行優(yōu)先股補充一級資本，有助于商業(yè)銀行構(gòu)建多層次、多元化的資本補充渠道，進一步夯實資本基礎(chǔ)，可持續(xù)地支持實體經(jīng)濟發(fā)展。(42.)我國的財務(wù)公司主要是為()提供金融服務(wù)。A.企業(yè)集團內(nèi)部B.企業(yè)集團之間C.企業(yè)集團外部D.社會公眾正確答案：A參考解析：我國的財務(wù)公司是為企業(yè)集團成員單位的技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)。(43.)下列金融工具中，屬于衍生工具的是()。A.貨幣B.商業(yè)票據(jù)C.債券D.利率互換正確答案：D參考解析：衍生金融工具是由基礎(chǔ)性金融工具衍生出來的、其價格對基礎(chǔ)性金融工具有依賴關(guān)系的各種金融合約的總稱?；A(chǔ)性金融工具主要包括：貨幣、利率工具（如債券、商業(yè)票據(jù)、存單等）和股票等。從交易機制上看，衍生金融工具主要有遠期、期貨、期權(quán)、互換等品種。(44.)中央銀行不以盈利為目標，是()的金融機構(gòu)。A.為存款者服務(wù)B.充當(dāng)社會信用中介C.為工商企業(yè)服務(wù)D.為實現(xiàn)國家經(jīng)濟政策服務(wù)正確答案：D參考解析：中央銀行不以盈利為目標，其辦理金融業(yè)務(wù)的目的是為了執(zhí)行貨幣政策，以保證貨幣政策目標的實現(xiàn)為指導(dǎo)原則，是為實現(xiàn)國家經(jīng)濟政策服務(wù)的金融機構(gòu)。(45.)下列不屬于常備借貸便利的特點的是()。A.金融機構(gòu)可根據(jù)自身流動性需求申請B.是中央銀行與金融機構(gòu)間的“一對多”交易C.交易對手覆蓋面廣D.針對性強正確答案：B參考解析：常備借貸便利的主要特點：①由金融機構(gòu)主動發(fā)起，金融機構(gòu)可根據(jù)自身流動性需求申請常備借貸便利；②常備借貸便利是中央銀行與金融機構(gòu)“一對一”交易，針對性強；③常備借貸便利的交易對手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機構(gòu)。(46.)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理中，適度的現(xiàn)金資產(chǎn)是在滿足商業(yè)銀行流動性的前提下，力求其______與______之和最小。()A.管理成本；機會成本B.財務(wù)成本；機會成本C.管理成本；銷售成本D.管理成本；財務(wù)成本正確答案：A參考解析：保持庫存現(xiàn)金，需要專門守庫、押運、清點的工作人員及完好的技術(shù)設(shè)備，這些人員的工資性支出及其他對個人性支出、設(shè)備折舊及其他公用經(jīng)費等構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)的管理成本。同時，現(xiàn)金資產(chǎn)一般是無利或微利資產(chǎn)，當(dāng)商業(yè)銀行保持太多現(xiàn)金資產(chǎn)時，則失去了獲取利息或其他收入的機會，形成較高的機會成本。因此，適度的現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)是在滿足商業(yè)銀行流動性的前提下，力求其管理成本、機會成本之和最小。(47.)2014年11月，金融穩(wěn)定理事會公布的最新全球系統(tǒng)重要性銀行名單中，()沒有入選。A.中國工商銀行B.中國銀行C.中國建設(shè)銀行D.中國農(nóng)業(yè)銀行正確答案：C參考解析：2014年11月，金融穩(wěn)定理事會公布的最新全球系統(tǒng)重要性銀行名單中，中國銀行、中國工商銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行入選，中國入選該名單的銀行首次達到三家。(48.)()是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投資的資金。A.可貸頭寸B.基礎(chǔ)頭寸C.可用頭寸D.儲備頭寸正確答案：A參考解析：可貸頭寸是指商業(yè)銀行某一時點可直接用于貸款和投資的資金，形成商業(yè)銀行盈利性資產(chǎn)的主要來源。(49.)物價受抑制的條件下，通貨膨脹表現(xiàn)為貨幣貶值，物價上漲和貨幣流通速度()。A.加快B.減慢C.不變D.停滯正確答案：B參考解析：在物價受抑制的條件下，通貨膨脹是由于貨幣供應(yīng)量超過了客觀需要量，從而引起貨幣貶值、物價上漲和貨幣流通速度減慢的經(jīng)濟現(xiàn)象。(50.)商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起()天內(nèi)。A.30B.20C.15D.10正確答案：D參考解析：商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起10天內(nèi)。出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時付款人應(yīng)當(dāng)在見票當(dāng)日足額付款。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。出票人仍應(yīng)對收款人或持票人承擔(dān)付款責(zé)任。(51.)委托收款與()的具體賬務(wù)處理相同。A.匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)B.托收承付結(jié)算C.匯票貼現(xiàn)D.支票結(jié)算正確答案：B參考解析：委托收款與托收承付結(jié)算的具體賬務(wù)處理相同：①收款人開戶行受理托收時，不做賬務(wù)記載，但需在“發(fā)出委托收款結(jié)算憑證登記簿”上登記；②付款人開戶行受理托收時，同樣不做賬務(wù)記賬，但需登記“代收委托收款結(jié)算憑證登記簿”；③付款人開戶行辦理劃款時，借記“單位活期存款”科目——付款人戶，貸記“聯(lián)行往來”科目；④委托行收到款項時，借記“聯(lián)行往來”科目，貸記“單位活期存款”科目——收款人戶。(52.)“金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時設(shè)立風(fēng)險管理委員會和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門”。這是指金融風(fēng)險管理的()。A.全面風(fēng)險管理原則B.垂直管理原則C.集中管理原則D.獨立性原則正確答案：C參考解析：集中管理原則是指金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時設(shè)立風(fēng)險管理委員會和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理委員會負責(zé)制定風(fēng)險管理政策，進行總體風(fēng)險的匯總、監(jiān)控與報告，并且負責(zé)風(fēng)險管理辦法與架構(gòu)的決策；具體業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門則進行具體的風(fēng)險管理，執(zhí)行風(fēng)險管理委員會制定的風(fēng)險政策與管理程序，應(yīng)用風(fēng)險模型測量與監(jiān)控風(fēng)險等。(53.)金融風(fēng)險的不確定性是指()。A.金融風(fēng)險要素與所產(chǎn)生的損失難以完全預(yù)計B.金融風(fēng)險不可測C.金融風(fēng)險不可控D.金融風(fēng)險與決策不相關(guān)正確答案：A參考解析：金融風(fēng)險的不確定性即形成金融風(fēng)險的要素和所產(chǎn)生的損失難以完全預(yù)計。風(fēng)險無時無處不在。(54.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款是()。A.次級貸款B.可疑貸款C.損失貸款D.關(guān)注貸款正確答案：B參考解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失；損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款；關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素的貸款。(55.)風(fēng)險報告應(yīng)具備的要求不包括()。A.內(nèi)容要完整，做到面面俱到B.輸入的數(shù)據(jù)必須準確有效C.應(yīng)具有時效性D.應(yīng)具有很強的針對性正確答案：A參考解析：A項風(fēng)險報告應(yīng)具有很強的針對性，對不同的部門提供不同的報告，如資產(chǎn)組合分析報告、操作風(fēng)險評估報告等。(56.)下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的說法錯誤的是()。A.流動性風(fēng)險經(jīng)常和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等聯(lián)系在一起，是各種風(fēng)險的最終表現(xiàn)形式B.商業(yè)銀行必須隨時準備滿足即時的現(xiàn)金需求，流動性風(fēng)險具有季節(jié)性和突發(fā)性C.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險D.流動性風(fēng)險是銀行業(yè)危機的間接原因正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的主要特點包括：①流動性風(fēng)險經(jīng)常和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等聯(lián)系在一起，是各種風(fēng)險的最終表現(xiàn)形式，是銀行業(yè)危機的直接原因；②流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險；③商業(yè)銀行必須隨時準備滿足即時的現(xiàn)金需求，流動性風(fēng)險具有季節(jié)性和突發(fā)性。(57.)匯率直接標價法的特點是：當(dāng)匯率變動時，()。A.本幣數(shù)量不變，外幣數(shù)量變化B.外幣數(shù)量不變，本幣數(shù)量變化C.本幣數(shù)量與外幣數(shù)量同時變化D.本幣數(shù)量與第三國貨幣數(shù)量同時變化正確答案：B參考解析：目前世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標價法。我國國家外匯管理局公布的外匯牌價，就是采用直接標價法。其特點是：①外幣的數(shù)量固定不變，折合本幣的數(shù)量則隨著外幣幣值和本幣幣值的變化而變化。②匯率的漲跌都以本幣數(shù)額的變化來表示，本幣標價額的增減“直接”地表現(xiàn)了外匯匯率的漲跌。(58.)基礎(chǔ)匯率是一國所制定的本國貨幣與()之間的匯率。A.關(guān)鍵貨幣B.美元C.基礎(chǔ)貨幣D.世界貨幣正確答案：A參考解析：基礎(chǔ)匯率是指本幣與某一關(guān)鍵貨幣之間的匯率。目前各國一般都選擇本國貨幣與美元之間的匯率作為基礎(chǔ)匯率。(59.)下列關(guān)于銀行保函的說法，錯誤的是()。A.其側(cè)重點在于擔(dān)保而不在于付款B.主要當(dāng)事人有委托人、受益人和擔(dān)保人C.獨立性保函能使受益人的權(quán)益不至于因基礎(chǔ)合同糾紛而遭受損失D.獨立性保函不依附于基礎(chǔ)合同而存在，易使銀行卷入復(fù)雜的商業(yè)糾紛中正確答案：D參考解析：D項，獨立性保函之所以出現(xiàn)并被廣泛采用，主要原因有：①從受益人的角度來說，獨立性保函能使其權(quán)益不至于因基礎(chǔ)合同糾紛而遭受損失；②從銀行角度來說，獨立性保函能使它不至于卷入復(fù)雜的商業(yè)糾紛中去。(60.)()證實匯出行委托付款指示的真實性。A.匯款人B.收款人C.匯出行D.匯入行正確答案：D參考解析：匯入行也稱解付行，是接受匯出行委托，向收款人解付匯入款項的銀行。匯入行通常是收款人所在地銀行，它必須是匯出行的聯(lián)行或代理行。其職責(zé)是證實匯出行委托付款指示的真實性，通知收款人取款并付款。(61.)某銀行2010年3月21日向某客戶發(fā)放汽車貸款20萬元，并于當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)指定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為6個月，貸款利率5.76%。同年9月11日，該客戶存入25萬元活期存款以備償還貸款，其在2010年9月20日前沒有發(fā)生其他存款行為。每季度末月20日為該銀行結(jié)息日。按利隨本清計息，該銀行在2010年9月21日貸款到期應(yīng)收利息是()元。A.5530B.5760C.6912D.11520正確答案：B參考解析：利隨本清是借款人償還銀行貸款時，銀行按償還金額逐筆計收利息。貸款的計息時間從貸出之日起，算至歸還前一天止。如貸款期限是整月的，則按月計息；如有零頭天數(shù)，可全部化成天數(shù)，按日計息。每月均按30天計算，零頭天數(shù)有一天算一天。計算公式為：按月計息：利息=還款金額×月數(shù)×月利率。本題中，利息=200000×（5.76%÷12×6）=5760（元）。(62.)某銀行2010年3月21日向某客戶發(fā)放汽車貸款20萬元，并于當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)指定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為6個月，貸款利率5.76%。同年9月11日，該客戶存入25萬元活期存款以備償還貸款，其在2010年9月20日前沒有發(fā)生其他存款行為。每季度末月20日為該銀行結(jié)息日。截止2010年9月20日，該客戶存款計息積數(shù)是()。A.2000000B.2500000C.2544240D.4500000正確答案：B參考解析：計息積數(shù)是每次存款余額與其實際存期的乘積，積數(shù)相加之和再乘利息率即得利息。本題中，計息積數(shù)=250000×10=2500000。(63.)我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額為50億元。其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風(fēng)險準備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元；加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為520億元。根據(jù)上述材料，回答下列問題。根據(jù)中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，該銀行二級資本金額是()億元。A.20B.9C.2D.1正確答案：C參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備和少數(shù)股東資本可計入部分，其中，二級資本工具主要包括次級債、可轉(zhuǎn)債和二級資本債，目前，我國銀行業(yè)二級資本工具僅包括次級債、可轉(zhuǎn)債等。根據(jù)題目長期次級債為2億元可得答案。(64.)我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額為50億元。其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風(fēng)險準備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元；加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為520億元。根據(jù)上述材料，回答下列問題。該銀行全部資本充足率是()。A.4%B.5%C.6%D.10%正確答案：D參考解析：根據(jù)公式，資本充足率=資本/風(fēng)險資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/∑（資產(chǎn)×風(fēng)險權(quán)數(shù)），可得：該銀行全部資本充足率=（50+2）÷520×100%=10%。(65.)我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額為50億元。其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風(fēng)險準備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元；加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為520億元。根據(jù)上述材料，回答下列問題。該銀行撥備覆蓋率是()。A.15%B.20%C.60%D.120%正確答案：D參考解析：根據(jù)計算公式可得：撥備覆蓋率=貸款損失準備÷不良貸款×100%=6÷5×100%=120%。(66.)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z5000股甲股票，期權(quán)價格為0.5元/股。根據(jù)上述情況，下面說法正確的是()。A.L所做的交易屬于看跌期權(quán)，期權(quán)費為2500元B.L所做的交易屬于看漲期權(quán)，期權(quán)費為2500元C.L所做的交易屬于買進期權(quán)，期權(quán)費為2500元D.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費為7500元正確答案：A參考解析：看跌期權(quán)又稱為賣出期權(quán)，是期權(quán)購買者預(yù)期未來某證券價格下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權(quán)費購買在一定時期內(nèi)按合約規(guī)定的價格和數(shù)量賣出該證券給對方的權(quán)利。期權(quán)費=5000×0.5=2500（元）。(67.)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z5000股甲股票，期權(quán)價格為0.5元/股。一個月后，甲股票價格果然降至每股8元，L認為時機已到，于是以現(xiàn)貨方式買進5000股甲股票，然后按原訂合約行使期權(quán)賣給Z。該筆交易L獲利()元。（不考慮傭金和稅金等因素）A.10000B.12500C.42500D.7500正確答案：D參考解析：（10-8）×5000-2500=7500（元）。(68.)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z5000股甲股票，期權(quán)價格為0.5元/股。如果當(dāng)時L做期貨交易，行情及買賣時機相同，獲利()元。A.10000B.50000C.12500D.7500正確答案：A參考解析：若做期貨交易，則不存在期權(quán)費。獲利為：（10-8）×5000=10000（元）。(69.)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z5000股甲股票，期權(quán)價格為0.5元/股。如果L訂立期權(quán)合約后，甲股票價格便一路上漲，在三個月期滿后，已漲至每股13元，L損失()元。A.17500B.2500C.15000D.12500正確答案：B參考解析：對于看跌期權(quán)，若價格上漲，則不行使期權(quán)，只損失期權(quán)費，即2500元。(70.)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z5000股甲股票，期權(quán)價格為0.5元/股。如果L當(dāng)時做期貨交易，在4題的行情下，直到期滿交割，L損失()元。A.17500B.2500C.15000D.12500正確答案：C參考解析：（13-10）×5000=15000（元）。(71.)某商業(yè)銀行實收資本3億元；資本公積0.1億元；盈余公積0.1億元；未分配利潤0.3億元；普通準備金1億元；長期次級債務(wù)1.5億元。該銀行資產(chǎn)總額180億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%；抵押貸款數(shù)120億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%；持有國債和現(xiàn)金共計40億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為0%。該銀行的核心資本總計為()億元。A.2.5B.3.0C.3.5D.6.0正確答案：C參考解析：核心資本主要包括實收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）和公開儲備（未分配利潤、盈余公積、資本公積）等組成。故核心資本=實收資本+資本公積+盈余公積+未分配利潤=3+0.1+0.1+0.3=3.5（億元）。(72.)某商業(yè)銀行實收資本3億元；資本公積0.1億元；盈余公積0.1億元；未分配利潤0.3億元；普通準備金1億元；長期次級債務(wù)1.5億元。該銀行資產(chǎn)總額180億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%；抵押貸款數(shù)120億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%；持有國債和現(xiàn)金共計40億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為0%。該銀行的附屬資本總計為()億元。A.1.5B.2.5C.3.5D.6.0正確答案：B參考解析：附屬資本，又稱二級資本、補充資本或輔助資本，這類資本包括普通準備金（呆賬準備金、投資風(fēng)險準備金）和長期次級債務(wù)（發(fā)行的長期金融債券）。所以附屬資本=普通準備金+長期次級債務(wù)=1+1.5=2.5（億元）。(73.)某商業(yè)銀行實收資本3億元；資本公積0.1億元；盈余公積0.1億元；未分配利潤0.3億元；普通準備金1億元；長期次級債務(wù)1.5億元。該銀行資產(chǎn)總額180億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%；抵押貸款數(shù)120億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為50%；持有國債和現(xiàn)金共計40億元，其風(fēng)險權(quán)數(shù)為0%。該銀行的資本充足率為()。A.3.13%B.1.38%C.7.50%D.10.00%正確答案：C參考解析：資本充足率=資本/風(fēng)險資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/∑（資產(chǎn)×風(fēng)險權(quán)數(shù)）=（2.5+3.5）/（20×100%+120×50%）=7.5%。(74.)XX公司與境外一客戶發(fā)生進口業(yè)務(wù)，前往甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交一筆資金，并指示該銀行將該筆資金支付給境外方客戶，甲銀行在收取了一定費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。XX公司與境外一客戶發(fā)生進口業(yè)務(wù)，前往甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交一筆資金，并指示該銀行將該筆資金支付給境外方客戶，甲銀行在收取了一定費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。該案例所采用的結(jié)算方式為()。A.托收B.匯票C.信用證D.匯款正確答案：A參考解析：國際結(jié)算托收是債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貨款或勞務(wù)價款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行向債務(wù)人收款的結(jié)算方式。(75.)XX公司與境外一客戶發(fā)生進口業(yè)務(wù)，前往甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交一筆資金，并指示該銀行將該筆資金支付給境外方客戶，甲銀行在收取了一定費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。XX公司與境外一客戶發(fā)生進口業(yè)務(wù)，前往甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交一筆資金，并指示該銀行將該筆資金支付給境外方客戶，甲銀行在收取了一定費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。在該結(jié)算方式下，委托銀行辦理此項業(yè)務(wù)的XX公司又稱為()。A.授信人B.受信人C.付款人D.受益人正確答案：A參考解析：在托收業(yè)務(wù)中，開出匯票委托銀行向國外付款方收款的人是委托人，也就是授信人。(76.)XX公司與境外一客戶發(fā)生進口業(yè)務(wù)，前往甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交一筆資金，并指示該銀行將該筆資金支付給境外方客戶，甲銀行在收取了一定費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。XX公司與境外一客戶發(fā)生進口業(yè)務(wù)，前往甲銀行辦理資金結(jié)算，該公司向甲銀行提交一筆資金，并指示該銀行將該筆資金支付給境外方客戶，甲銀行在收取了一定費用之后接受了該項業(yè)務(wù)。在該結(jié)算方式中，辦理該項業(yè)務(wù)的銀行承擔(dān)的責(zé)任有()。A.按照客戶申請書的內(nèi)容辦理業(yè)務(wù)B.承擔(dān)第一付款責(zé)任C.審查客戶申請書內(nèi)容是否完整D.承擔(dān)一部分連帶付款責(zé)任正確答案：A參考解析：委托人和托收行的關(guān)系是委托代理關(guān)系，托收行接受委托申請書后即構(gòu)成托收銀行和委托人之間的契約關(guān)系。托收行的主要責(zé)任有：①嚴格遵照委托人的指示行事，托收行向代理行寄單需附上與委托人指示嚴格一致的托收指示書；②按照符合《托收統(tǒng)一規(guī)則》的慣例行事，無需承擔(dān)風(fēng)險和費用；③托收行對所收單據(jù)免責(zé)；④無延誤地付款。多選題（共24題，共24分）(77.)證券投資基金主要投資于()。A.中央銀行票據(jù)B.票據(jù)C.證券公司短期融資券D.股票E.債券正確答案：D、E參考解析：證券投資基金是集中眾多投資者的資金，委托專門的機構(gòu)管理和運用，主要投資于股票、債券等證券的一種收益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。(78.)保險理賠的程序包括()。A.接受損失通知書B.進行損失調(diào)查C.代位求償D.賠償給付保險金E.后續(xù)跟蹤服務(wù)正確答案：A、B、C、D參考解析：保險理賠的程序包括接受損失通知書、審核保險責(zé)任、進行損失調(diào)查、賠償給付保險金、損余物資的作價和處理及代位求償?shù)取?79.)保險公司的職能包括()。A.分攤經(jīng)濟損失B.經(jīng)濟補償C.投資D.防災(zāi)防損E.保值增值正確答案：A、B、C、D參考解析：保險公司的職能包括基本職能和派生職能。其中，保險公司的基本職能主要有分攤經(jīng)濟損失職能與經(jīng)濟補償職能；保險公司的派生職能主要有投資職能與防災(zāi)防損職能。(80.)對于商業(yè)銀行的職能，下列說法正確的有()。A.商業(yè)銀行動員和集中社會上的閑置貨幣資本，然后通過放款把這些貨幣貸放給需求者B.商業(yè)銀行的信用中介職能沒有克服借貸雙方直接進行借貸的困難C.商業(yè)銀行的信用中介職能可以通過轉(zhuǎn)化非資本貨幣為貨幣資本來擴大社會資本總量D.銀行通過賬戶結(jié)算，對于節(jié)約貨幣流通費用，加速資金周轉(zhuǎn)意義重大E.整個銀行體系通過金融服務(wù)功能直接擴大了社會信用規(guī)模正確答案：A、C、D參考解析：B項，商業(yè)銀行的信用中介職能，克服了借貸雙方直接借貸，在借貸數(shù)量、時間和空間上不易取得一致，不易了解借入者資信等方面的局限；E項，整個銀行體系通過金融服務(wù)功能間接擴大了社會信用規(guī)模。(81.)下列屬于我國中央銀行的基本職責(zé)的有()。A.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通B.維持支付、清算系統(tǒng)的正常運行C.發(fā)放各類貸款，并負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測D.向政府財政透支E.經(jīng)理國庫正確答案：A、B、E參考解析：除ABE三項外，中國人民銀行的職責(zé)還包括：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；④實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；⑤監(jiān)督管理黃金市場；⑥持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；⑦指導(dǎo)部署金融業(yè)反洗錢工作，負責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；⑧負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；⑨作為國家的中央銀行，從事有關(guān)國際金融活動；⑩國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。(82.)關(guān)于期權(quán)交易，下列說法正確的有()。A.期權(quán)交易的直接對象不是證券，而是買賣證券的權(quán)利B.購買期權(quán)者在規(guī)定期限內(nèi)必須行使期權(quán)，否則要付違約金C.期權(quán)出售者在協(xié)議規(guī)定的有效期內(nèi)，無論市場行情如何變化，都有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)D.雙向期權(quán)是指投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權(quán)，又購買該證券的看跌期權(quán)E.看跌期權(quán)又稱為買入期權(quán)，是期權(quán)購買者預(yù)期未來某證券價格下跌，而與他訂立買入合約，并支付期權(quán)費購買在一定時期內(nèi)按合約規(guī)定的價格和數(shù)量買進該證券的權(quán)利正確答案：A、C、D參考解析：B項購買期權(quán)者在規(guī)定期限內(nèi)沒有義務(wù)必須行使該期權(quán)；E項看跌期權(quán)又稱為賣出期權(quán)，是期權(quán)購買者預(yù)期未來某證券價格下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權(quán)費購買在一定時期內(nèi)按合約規(guī)定的價格和數(shù)量賣出該證券的權(quán)利。(83.)關(guān)于同業(yè)拆借利率，下列說法不正確的有()。A.同業(yè)拆借利率隨行就市B.C.它是一種市場利率D.它往往被看作是高級利率E.同業(yè)銀行可通過調(diào)整存款準備金率、再貼現(xiàn)率等，間接調(diào)節(jié)拆借市場利率正確答案：B、D、E參考解析：B項計算公式為：；D項它往往被看作是基礎(chǔ)利率；E項中央銀行可通過調(diào)整存款準備金率、再貼現(xiàn)率等，間接調(diào)節(jié)拆借市場利率。(84.)影響國債回購利率變動的因素有()。A.市盈率B.時間C.銀行利率D.中央銀行管制E.股市行情正確答案：B、C、E參考解析：銀行利率、股市行情是影響國債回購利率變動的主要因素，其中，銀行利率對國債回購交易利率的長期變動起決定作用，兩者呈同方向變動；股市行情對國債回購利率的短期變動起直接作用，國債回購利率的短期升降與股市行情的漲跌呈同方向變動。除銀行利率、股市行情外，時間也是影響國債回購利率變動的因素。(85.)金融企業(yè)的存款成本主要包括()。A.利息成本B.營業(yè)成本C.資金成本D.固定資產(chǎn)支出E.廣告宣傳費用正確答案：A、B、C、E參考解析：存款成本主要包括：①利息成本；②營業(yè)成本，也稱為服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括應(yīng)繳納的存款保險費、廣告宣傳費、外勤人員工資、辦公費及其他服務(wù)費用；③資金成本；④可用資金成本。(86.)關(guān)于《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補充一級資本的指導(dǎo)意見》的規(guī)定，下列說法正確的有()。A.商業(yè)銀行不得發(fā)行附有回售條款的優(yōu)先股B.在任何情況下商業(yè)銀行均有權(quán)取消優(yōu)先股的股息支付且不構(gòu)成違約事件C.當(dāng)觸發(fā)事件發(fā)生時，商業(yè)銀行按合同約定將優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股D.商業(yè)銀行可以發(fā)行附有回售條款的優(yōu)先股E.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息累積到下一計息年度正確答案：A、B、C參考解析：《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補充一級資本的指導(dǎo)意見》規(guī)定的內(nèi)容主要包括：①在任何情況下商業(yè)銀行均有權(quán)取消優(yōu)先股的股息支付且不構(gòu)成違約事件，未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息不累積到下一計息年度；②商業(yè)銀行不得發(fā)行附有回售條款的優(yōu)先股，商業(yè)銀行主動行使贖回權(quán)，應(yīng)遵守《商業(yè)銀行資本管理辦法》的相關(guān)規(guī)定；③商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《資本辦法》和《優(yōu)先股試點管理辦法》等規(guī)定，設(shè)置將優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股的條款，即當(dāng)觸發(fā)事件發(fā)生時，商業(yè)銀行按合同約定將優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股。(87.)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，缺乏有效的監(jiān)督管理機制體現(xiàn)在()。A.國有商業(yè)銀行股份制改造不夠深入B.公司治理結(jié)構(gòu)不完善C.商業(yè)銀行難以真正從體制上建立內(nèi)部制約機制D.由于股權(quán)結(jié)構(gòu)不完善造成一些中小商業(yè)銀行理事會、監(jiān)事會形同虛設(shè)E.商業(yè)銀行的資產(chǎn)過度集中在少數(shù)企業(yè)，少數(shù)地區(qū)，沒有適度分散風(fēng)險正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行公司治理不規(guī)范，缺乏有效的監(jiān)督管理機制，銀行業(yè)特別是國有商業(yè)銀行監(jiān)督管理機制不完善，如股份制改造不夠深入，治理結(jié)構(gòu)不完善，激勵約束機制不健全，難以真正從體制上建立內(nèi)部制約機制；部分中小商業(yè)銀行雖然設(shè)立了董事會（理事會）股東大會等組織架構(gòu)，但未真正發(fā)揮制衡有效、決策科學(xué)的作用。(88.)對于以支票進行的支付結(jié)算，下列說法正確的有()。A.單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算，均可以使用支票B.未記載出票日期的支票是無效的C.簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫D.在同一票據(jù)交換區(qū)內(nèi)，轉(zhuǎn)賬支票不可以背書轉(zhuǎn)讓E.出票人在付款人處的存款足以支付支票金額的付款人應(yīng)當(dāng)在見票后3日內(nèi)足額付款正確答案：A、B、C參考解析：D項在同一票據(jù)交換區(qū)內(nèi)，轉(zhuǎn)賬支票可以背書轉(zhuǎn)讓；E項支票的提示付款期限自出票日起10天。(89.)我國金融監(jiān)管的基本原則包括()。A.依法管理原則B.適度競爭原則C.統(tǒng)一監(jiān)管原則D.安全性原則E.效益性原則正確答案：A、B、C參考解析：我國金融監(jiān)管的基本原則包括：①依法管理原則；②合理、適度競爭原則；③自我約束和外部強制相結(jié)合的原則；④綜合性監(jiān)管原則；⑤安全穩(wěn)健與風(fēng)險預(yù)防原則；⑥社會經(jīng)濟效益原則；⑦統(tǒng)一監(jiān)管原則。(90.)金融日常監(jiān)管的主要方式可分為()。A.現(xiàn)場檢查B.專項檢查C.非現(xiàn)場監(jiān)管D.定期抽查E.監(jiān)管談話正確答案：A、C參考解析：金融日常監(jiān)管的主要方式可分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。其中，現(xiàn)場檢查按檢查的范圍和內(nèi)容可分為全面檢查和專項檢查。(91.)下列有關(guān)國際結(jié)算的說法，錯誤的有()。A.電匯主要適用于小額貸款、尾款的收付B.SWIFT方式已經(jīng)成為銀行電匯業(yè)務(wù)所依賴的主要傳送方式C.托收屬于逆匯結(jié)算方式D.對于資信不是很好或不甚了解的進口商宜采用D／A方式E.不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收可減免印花稅負擔(dān)正確答案：A、D參考解析：A項，信匯主要適用于小額貸款、尾款的收付；D項，承兌交單（D／A）的收款保障完全取決于進口商的信用，因此對于資信不是很好或不甚了解的進口商不宜采用D／A方式。(92.)金融風(fēng)險的主要危害體現(xiàn)在()。A.擾亂了信用秩序B.加大財政收支平衡的壓力C.影響我國銀行的國際地位D.影響國家的改革開放政策的穩(wěn)健實施E.影響第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景正確答案：A、B、C、D參考解析：金融風(fēng)險的主要危害體現(xiàn)在：①金融風(fēng)險擾亂了信用秩序，嚴重破壞了經(jīng)濟運行基礎(chǔ)；②加大財政收支平衡的壓力，被迫增加貨幣供應(yīng)，干擾貨幣政策的有效運作，甚至造成嚴重的通貨膨脹；③影響我國銀行的國際地位，增加對外融資成本；④影響國家的改革開放政策的穩(wěn)健實施。(93.)信用證的特點主要有()。A.是一種銀行信用B.一經(jīng)開出并被受益人接受，便成為獨立貿(mào)易合同以外的