人行反洗錢知識(shí)培訓(xùn)（09年5月）

反洗錢知識(shí)培訓(xùn)人民銀行**中心支行反洗錢處***2021年5月主要內(nèi)容

一、反洗錢相關(guān)理論根底知識(shí)二、反洗錢三大義務(wù)三、反洗錢日常工作要求四、案例一、反洗錢相關(guān)理論根底知識(shí)(一)銀行業(yè)反洗錢工作涉及的相關(guān)法律規(guī)章制度〔二〕洗錢、反洗錢的概念〔三〕反洗錢行政主管單位〔四〕反洗錢行政主管單位的職責(zé)〔五〕金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)〔六〕法律責(zé)任(一)銀行業(yè)反洗錢工作涉及的相關(guān)法律規(guī)章制度

(一)銀行業(yè)反洗錢工作涉及的相關(guān)法律規(guī)章制度(一)銀行業(yè)反洗錢工作涉及的相關(guān)法律規(guī)章制度(一)銀行業(yè)反洗錢工作涉及的相關(guān)法律規(guī)章制度(一)銀行業(yè)反洗錢工作涉及的相關(guān)法律規(guī)章制度4、反洗錢標(biāo)準(zhǔn)性文件反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查管理方法反洗錢行政調(diào)查實(shí)施細(xì)那么反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管管理方法〔二〕洗錢、反洗錢的概念〔三〕反洗錢行政主管單位〔四〕反洗錢行政主管單位的職責(zé)中國人民銀行職責(zé)：組織、協(xié)調(diào)、資金監(jiān)測(cè)、制定或會(huì)同制定、監(jiān)督〔包括現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管〕、調(diào)查〔反洗錢行政調(diào)查〕、采取臨時(shí)凍結(jié)措施〕履行其他〔國際合作〕與其他部門的協(xié)調(diào)配合：與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、海關(guān)、偵查機(jī)關(guān)等〔五〕金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)金融機(jī)構(gòu)三大主要義務(wù)：客戶身份識(shí)別制度客戶身份資料和交易記錄保存制度大額和可疑交易報(bào)告制度其它義務(wù)：接受人民銀行的反洗錢監(jiān)督檢查義務(wù)配合人民銀行的反洗錢行政調(diào)查和臨時(shí)凍結(jié)措施義務(wù)配合司法機(jī)關(guān)依法打擊洗錢活動(dòng)義務(wù)制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，設(shè)立反洗錢內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)〔反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，〕明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作義務(wù)保守反洗錢秘密，不得違反規(guī)定對(duì)外提供客戶身份資料、大額和可疑交易信息，不得向客戶和他人泄露本機(jī)構(gòu)報(bào)告可疑交易和配合人民銀行、偵查機(jī)構(gòu)開展可疑交易調(diào)查或偵查的情況開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作義務(wù)反洗錢內(nèi)部控制制度1、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施；2、金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。3、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。反洗錢內(nèi)部控制制度4、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作；5、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本方法制定大額交易和可疑交易報(bào)告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并向中國人民銀行報(bào)備。6、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理?！擦撤韶?zé)任違法行為：1、未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；2、未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的；3、未按照規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。4、未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的；5、未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；6、未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的；7、與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；8、違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；9、拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；10、拒絕提供調(diào)查材料或者成心提供虛假材料的。行政法律責(zé)任沒有造成洗錢后果的：責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款；致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；行政法律責(zé)任刑事法律責(zé)任第一百九十一條洗錢罪二、金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)三大義務(wù)－客戶身份識(shí)別制度?反洗錢法?〔原那么性〕第16、17、18、21條一次性金融效勞、代理業(yè)務(wù)進(jìn)行核對(duì)并登記；不得開立匿名、假名賬戶；重新識(shí)別、第三方識(shí)別?金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?：第9條?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?〔具體〕：第3、4、5、6、7、8、9、10、17、18、19、20、21、22、23、24、25、26、33條，主要指銀行業(yè)共19條個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法客戶身份識(shí)別制度開立賬戶、銷戶辦理業(yè)務(wù)重新識(shí)別代理業(yè)務(wù)有效身份證件有效身份證件注意：客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。包括非柜臺(tái)業(yè)務(wù)、對(duì)公業(yè)務(wù)有效身份證件對(duì)于有關(guān)公司客戶的控股股東或?qū)嶋H控制人、法定代表人等相關(guān)人員的身份信息，必須登記。如果客戶在受到良好監(jiān)管的證券交易所上市，可信賴其按照相關(guān)規(guī)定公開披露的人員身份信息；如果客戶上市的證券交易所沒有受到良好監(jiān)管，應(yīng)對(duì)其公開披露信息做進(jìn)一步的盡職調(diào)查。有效身份證件“實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人〞包括〔但不限于〕以下兩類人員：一是公司實(shí)際控制人；二是未被客戶披露，但實(shí)際控制著金融交易過程或最終享有相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益的人員〔被代理人除外〕。對(duì)于這些人員，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)實(shí)際情況，擇機(jī)采取詢問客戶、要求客戶提供證明材料、委托有關(guān)機(jī)構(gòu)調(diào)查等合理手段，開展客戶盡職調(diào)查工作。〔391號(hào)文件〕“實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人〞主要針對(duì)不主動(dòng)披露以代理人身份從事交易活動(dòng)的客戶，但被代理人以外的人仍有可能控制代理人的交易或者享有交易的最終利益?！?007答復(fù)中行〕有效身份證件客戶等級(jí)劃分關(guān)于5萬元1萬美元現(xiàn)金存取關(guān)于5萬元1萬美元現(xiàn)金存取種類、號(hào)碼?？紤]到通存通兌業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，如果存款人因合理理由無法提供戶主有效身份證件或者身份證明文件，且單筆存款金額到達(dá)或超過人民幣1萬元或者外幣等值1000美元的現(xiàn)金時(shí)，金融機(jī)構(gòu)可參照?身份識(shí)別方法?第七條有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在提供一定金額以上一次性金融效勞時(shí)履行客戶身份識(shí)別的要求，對(duì)存款人開展相關(guān)客戶身份識(shí)別工作。金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和.doc業(yè)務(wù)辦理過程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)對(duì)客戶身份進(jìn)行核查?！?91號(hào)文〕有關(guān)批復(fù)有關(guān)批復(fù)對(duì)于持境內(nèi)銀行賬戶或銀行卡辦理業(yè)務(wù)的客戶所辦理的異地存款業(yè)務(wù)，可不作為?管理方法?第七條所規(guī)定的一次性金融效勞對(duì)待?！?007年答復(fù)建行〕關(guān)于高級(jí)管理層人員范圍界定問題。可依照章程或其他內(nèi)部管理規(guī)定，以書面形式確定你高級(jí)管理層人員的范圍，報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案?！?007答復(fù)交行〕有關(guān)批復(fù)關(guān)于代理存取款業(yè)務(wù)中客戶身份識(shí)別問題對(duì)于代他人取款的，應(yīng)嚴(yán)格按照?管理方法?第二十條的規(guī)定，同時(shí)識(shí)別代取款人和賬戶〔含銀行卡，下同〕戶主的身份。對(duì)于代他人存款的，可按照?管理方法?第七條中有關(guān)一次性金融效勞的客戶身份識(shí)別規(guī)定，只對(duì)代存款人采取相關(guān)客戶身份識(shí)別措施，核對(duì)有效身份證件或者其他身份證明文件，登記身份根本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件?！?007年答復(fù)交行〕對(duì)辦理存取款業(yè)務(wù)的人員，無論其存取款的金額是否到達(dá)?管理方法?第八條規(guī)定的限額，你行都應(yīng)按照?管理方法?第二十條的規(guī)定，采取合理方式確認(rèn)其是否代他人辦理存取款業(yè)務(wù)。確為代理存取款的,當(dāng)存取款的金額到達(dá)?管理方法?第八條規(guī)定的限額時(shí)，你行還應(yīng)按照?管理方法?第二十條的規(guī)定，核對(duì)代理人和被代理人的有效身份證件或身份證明文件，登記代理人的相關(guān)信息?！?021答復(fù)招行〕有關(guān)批復(fù)第七條的“本機(jī)構(gòu)〞包括同一家金融機(jī)構(gòu)內(nèi)所有的網(wǎng)點(diǎn)和機(jī)構(gòu)。同時(shí)考慮到通存通兌業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，當(dāng)客戶通過其在境內(nèi)其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或銀行卡來你行辦理業(yè)務(wù)時(shí)，你行對(duì)這類客戶所提供的金融效勞可不作為?管理方法?第七條所規(guī)定的“一次性金融效勞〞?！?007答復(fù)深開展〕?管理方法?第七條所規(guī)定的“票據(jù)兌付〞僅限于以現(xiàn)金方式進(jìn)行票據(jù)兌付的業(yè)務(wù)。〔2007答復(fù)深開展〕第七條、第八條、第十二至十四條中的“以上〞均含本數(shù)?！?007答復(fù)深開展〕有關(guān)批復(fù)關(guān)于與集體開戶業(yè)務(wù)有關(guān)的客戶身份識(shí)別問題單位集中代員工申請(qǐng)開立工資賬戶、養(yǎng)老金賬戶時(shí)，你行除按照?管理方法?〔等規(guī)定，采取核對(duì)客戶有效身份證件、登記客戶身份根本信息、留存客戶身份證件復(fù)印件或影印件等反洗錢措施外，還應(yīng)執(zhí)行?中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款賬戶實(shí)名制的通知〔銀發(fā)〔2021〕191號(hào)〕的相關(guān)規(guī)定，要求單位在為員工代理開戶前征得員工同意，不得阻礙員工行使可以選擇任一銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立個(gè)人銀行賬戶的權(quán)利，不得變相為員工指定開戶銀行?！?007答復(fù)招行〕中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款賬戶實(shí)名制的通知中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款賬戶實(shí)名制的通知.doc二、金融機(jī)構(gòu)三大義務(wù)之二－客戶身份資料和交易記錄保存制度?反洗錢法?：第19條?金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定?：第10條?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?：第27、28、29、30條客戶身份資料和交易記錄保存制度第二十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別工作情況的各種記錄和資料。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。

客戶身份資料和交易記錄保存制度客戶身份資料和交易記錄保存制度二、金融機(jī)構(gòu)三大義務(wù)之三——大額和可疑交易報(bào)告制度系統(tǒng)報(bào)送大額交易，符合標(biāo)準(zhǔn)的2006年2號(hào)令第九條：4項(xiàng)內(nèi)容人民幣20萬元/1萬美元現(xiàn)金存取/結(jié)售匯/現(xiàn)鈔兌換/匯款/現(xiàn)金票據(jù)解付等現(xiàn)金收支法人其他組織個(gè)體工商戶之間單比或當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元或者外幣等值20萬美元以上自然人50萬.10萬美元自然人跨境交易1萬元美元二、金融機(jī)構(gòu)三大義務(wù)之三——大額和可疑交易報(bào)告制度報(bào)送途徑金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告

中出現(xiàn)的嚴(yán)重錯(cuò)誤一、“賬號(hào)〞字段填寫混亂。例如“賬號(hào)〞字段內(nèi)容與“可疑交易特征描述〞字段中出現(xiàn)的賬號(hào)不一致，或使用報(bào)告機(jī)構(gòu)內(nèi)部賬號(hào)代替客戶賬號(hào)進(jìn)行填報(bào)，致使報(bào)告中“賬號(hào)〞字段內(nèi)容與客戶實(shí)際賬號(hào)不一致。二、“交易金額〞字段缺小數(shù)點(diǎn)，導(dǎo)致所報(bào)交易金額與實(shí)際交易金額相差百倍很大。三、“資金收付標(biāo)志〞字段填寫內(nèi)容與實(shí)際資金收付情況相反。四、同一筆交易在大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告中分別出現(xiàn)時(shí)，“業(yè)務(wù)標(biāo)示號(hào)〞字段內(nèi)容不相同。五、將報(bào)告機(jī)構(gòu)代碼填入“客戶身份證件/證明文件號(hào)碼〞字段。六、“金融機(jī)構(gòu)名稱〞字段填寫不標(biāo)準(zhǔn)，一是因填寫不完整〔例如僅填寫“XX支行〞〕而無法確定金融機(jī)構(gòu)所屬銀行和所在地區(qū)，二是未嚴(yán)格按照?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?〔中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布〕第七條第二款要求填寫，誤將辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)名稱填入該字段，導(dǎo)致同一賬戶出現(xiàn)多個(gè)開戶行。七、“交易方式〞字段內(nèi)容的填寫與實(shí)際交易情況不一致，例如在存在收付雙方賬戶的情況下，“交易方式〞字段填寫為“現(xiàn)金支付〞。八、交易雙方均為報(bào)告機(jī)構(gòu)本行客戶時(shí)，“交易對(duì)手姓名/名稱〞、“交易對(duì)手身份證件/證明文件號(hào)碼〞等客戶信息缺失嚴(yán)重。九、大額交易報(bào)告中的“資金用途〞字段和可疑交易報(bào)告中的“資金來源和用途〞字段未按要求如實(shí)填寫客戶資金的來源和用途，而是填成“轉(zhuǎn)賬支取〞、“現(xiàn)金〞或銀行名稱等不相關(guān)信息。銀行業(yè)反洗錢可疑交易甄別甄別方法參考一般而言，一項(xiàng)可疑交易往往與客戶的、合法的營業(yè)或者個(gè)人活動(dòng)以及該類賬戶正常的營業(yè)活動(dòng)不一致〔異?！常骸惨弧晨蛻舻馁~戶活動(dòng)情況與客戶之前的或聲明的賬戶運(yùn)作情況不一致〔二〕客戶運(yùn)用復(fù)雜的、高風(fēng)險(xiǎn)的交易模式開展經(jīng)營活動(dòng)；〔三〕客戶賬戶的活動(dòng)情況與客戶應(yīng)有的賬戶活動(dòng)不匹配，并且客戶無法提出合理解釋。但是，某項(xiàng)交易看上去異常并不必然可疑，異常交易僅提供了對(duì)客戶作進(jìn)一步調(diào)查的根底。判斷可疑交易的根本根底在于了解你的客戶，在客戶交易或行為出現(xiàn)異常時(shí)，依托了解你的客戶的相關(guān)資料，如客戶的職業(yè)、行業(yè)、業(yè)務(wù)情況、經(jīng)營范圍狀況、交易模式、頻率、財(cái)務(wù)狀況等，對(duì)客戶交易進(jìn)行調(diào)查，展開綜合分析后才能合理評(píng)估、判斷客戶異常的交易、行為是否可疑、是否需要報(bào)告。具體為：1、向客戶進(jìn)行詢問當(dāng)客戶出現(xiàn)異常交易時(shí)，辦理該筆交易的員工可項(xiàng)客戶查詢交易目的/資金來源、以及受益權(quán)人〔資金的所有權(quán)人〕的身份。要注意詢問的技巧，可從向客戶推介效勞或滿足其需要角度提出詢問，如提取大量現(xiàn)金，可向推薦辦理貴賓效勞，提高結(jié)算效勞效率的角度，提出為客戶不采用現(xiàn)金方式進(jìn)行交易。一般而言，從事正常生意的客戶都會(huì)不介意答復(fù)該類問題，反之，從事不法活動(dòng)的客戶一般不愿或拒絕答復(fù)，或者給予不盡不實(shí)的答復(fù)，均進(jìn)一步顯示有關(guān)交易的可疑之處。員工應(yīng)綜合考慮客戶的解釋是否合情合理，如否，那么應(yīng)提交可疑交易報(bào)告。如員工詢問后，客戶立即將賬戶資金全部取出或停止使用該賬戶或銷戶，也要考慮提交可疑交易報(bào)告。2、翻查客戶在本行的開戶資料和過往的金融交易活動(dòng)。對(duì)于個(gè)人客戶，應(yīng)考慮客戶的職業(yè)、年齡、住址、過往金融活動(dòng)的類別和金額大?。粚?duì)于對(duì)公客戶，應(yīng)考慮客戶的業(yè)務(wù)范圍/財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營地點(diǎn)、業(yè)務(wù)往來對(duì)象、過往金融活動(dòng)的類別和金額大?。弧?〕客戶的職業(yè)：某些職業(yè)表示客戶是中低收入的人士，如學(xué)生、小販、司機(jī)、餐館效勞員等，一般來說這些人士的賬戶不應(yīng)出現(xiàn)巨額交易活動(dòng)〔2〕客戶的年齡：一般來說年輕人或年長者不會(huì)涉及經(jīng)營性的巨額交易3、與其他部門人員聯(lián)系了解客戶情況如前臺(tái)桂員可向信貸客戶經(jīng)理了解對(duì)公授信客戶和個(gè)人授信情況，特別是客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況。甄別可疑交易參考：1、短期內(nèi)資金或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符?？梢山灰妆憩F(xiàn)：“資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出〞是可戶接收多筆資金后集中一筆或幾筆轉(zhuǎn)出；“資金集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出’是客戶接收一筆或幾筆資金后，分多筆轉(zhuǎn)出；與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。注意：客戶賬戶根本成為過度賬戶；賬戶資金根本無沉淀；例；在反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查中，有一家藥業(yè)公司，短期內(nèi)頻繁與來自異地的學(xué)校校辦的印刷廠、鋼鐵廠業(yè)務(wù)往來，資金根本聚集到一定數(shù)額就劃走，不沉淀，且與財(cái)務(wù)狀況/經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍明顯不符合，應(yīng)屬于可疑交易報(bào)告甄別可疑交易參考：2、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。往往與第1條會(huì)交叉?？梢杀憩F(xiàn)；“相同收付款人〞之間存在資金收付，強(qiáng)調(diào)資金往來的雙方相同，并不一定一方僅作為收款人，另一方僅作為付款人，雙方在資金往來中可能同時(shí)既是收款人又是付款人；資金頻繁發(fā)生收付；交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。三、反洗錢日常工作要求準(zhǔn)確填制并報(bào)送反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表。大額和可疑交易報(bào)送密切配合人民銀行開展反洗錢行政調(diào)查，協(xié)助司法機(jī)關(guān)、其他機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)。發(fā)揮基層行的優(yōu)勢(shì)，開展相關(guān)調(diào)研。暢通反洗錢信息渠道，及時(shí)反映反洗錢工作動(dòng)態(tài)?？傂?反洗錢工作簡報(bào)?江西省反洗錢工作簡報(bào)積極開展宣傳、培訓(xùn)工作非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表報(bào)表種類內(nèi)控制度報(bào)表〔附表1〕年報(bào)機(jī)構(gòu)與崗位報(bào)表〔附表2〕宣傳報(bào)表〔附表3〕培訓(xùn)報(bào)表〔附表4〕內(nèi)部審計(jì)報(bào)表〔附表5〕識(shí)別客戶報(bào)表〔附表6〕季報(bào)重新識(shí)別客戶報(bào)表〔附表7〕涉及可疑交易識(shí)別報(bào)表〔附表8〕可疑交易報(bào)告報(bào)表〔附表9〕打擊洗錢活動(dòng)報(bào)表〔附表10〕金融機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)接口標(biāo)準(zhǔn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表報(bào)表報(bào)送時(shí)間：按照非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方法以及江西省非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管管理方法報(bào)送方式：以數(shù)據(jù)光盤報(bào)送表5金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作內(nèi)部審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)表〔年報(bào)〕要求填寫機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)或稽核部門開展的反洗錢審計(jì)活動(dòng)。“審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題〞主要按照“內(nèi)控制度建設(shè)不完善〞、“客戶身份識(shí)別不到位〞、“客戶資料保存不全〞、“大額和可疑交易漏報(bào)〞、“宣傳培訓(xùn)不到位〞等反映。表6表6表6表6“與離岸中心有關(guān)的〞指有關(guān)離岸業(yè)務(wù)?！半x岸中心〞指境外避稅型離岸金融中心。避稅型離岸金融中心的特點(diǎn)是：大量離岸公司出于避稅、躲避管制等方面的需要，在離岸金融中心注冊(cè)，但并不在注冊(cè)地開展實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)，注冊(cè)地監(jiān)管當(dāng)局對(duì)在當(dāng)?shù)刈?cè)的離岸公司不實(shí)施或者很少實(shí)施監(jiān)管。常見的境外避稅型離岸金融中心有英屬維爾京群島、開曼群島等。表6表6、表7表8、表9、表10案例四、案例－上海潘儒民等人洗錢案

2007年10月22日，上海市虹口區(qū)人民法院對(duì)“潘儒民等