經(jīng)費(fèi)管理與項目審批制度

經(jīng)費(fèi)管理與項目審批制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范企業(yè)經(jīng)費(fèi)管理和項目審批流程，保障經(jīng)費(fèi)使用的合理性和效益性，提高項目的執(zhí)行質(zhì)量和效率，特訂立本制度。本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國審計法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及公司內(nèi)部管理規(guī)定為依據(jù)。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)的全部員工以及與本企業(yè)有合作關(guān)系的合作方。第二章經(jīng)費(fèi)申請和預(yù)算管理第三條經(jīng)費(fèi)申請流程每個部門在需要使用經(jīng)費(fèi)時，應(yīng)填寫《經(jīng)費(fèi)申請表》，明確經(jīng)費(fèi)用途、數(shù)量、金額等信息，并由部門負(fù)責(zé)人簽字。經(jīng)費(fèi)申請表需提交至財務(wù)部門進(jìn)行審核，并供應(yīng)必需的支持料子，如購買合同、報價單等。財務(wù)部門在審核完成后，將經(jīng)費(fèi)申請表和相關(guān)料子提交給CEO進(jìn)行復(fù)核，CEO在復(fù)核通過后簽字確認(rèn)。第四條經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理各部門應(yīng)提前訂立年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算計劃，明確項目或活動的經(jīng)費(fèi)需求。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)依照公司的預(yù)算編制要求，編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算計劃，并在截止日期前提交至財務(wù)部門。財務(wù)部門依據(jù)各部門的經(jīng)費(fèi)預(yù)算計劃，進(jìn)行整體預(yù)算編制和審核，并供應(yīng)會計專業(yè)引導(dǎo)。經(jīng)費(fèi)預(yù)算計劃需經(jīng)CEO審核通過后，方可執(zhí)行。第五條經(jīng)費(fèi)使用管理每個部門在使用經(jīng)費(fèi)時，應(yīng)依照經(jīng)費(fèi)申請表的用途和金額進(jìn)行支出，嚴(yán)禁挪用經(jīng)費(fèi)或私自轉(zhuǎn)變經(jīng)費(fèi)用途。每筆經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)憑有效憑證和相關(guān)票據(jù)，由經(jīng)辦人員填寫《經(jīng)費(fèi)支出申請表》，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交財務(wù)部門進(jìn)行報銷。財務(wù)部門對經(jīng)費(fèi)支出申請進(jìn)行審核，確保支出符合相關(guān)規(guī)定，并在核實(shí)無誤后進(jìn)行報銷。第三章項目審批流程第六條項目申請有心開展新項目或提出改進(jìn)看法的員工，應(yīng)填寫《項目申請表》，認(rèn)真描述項目的目標(biāo)、計劃、本錢和預(yù)期好處等內(nèi)容，并提交至所屬部門負(fù)責(zé)人。部門負(fù)責(zé)人對項目申請進(jìn)行初步審批，確認(rèn)項目的合理性和緊要性，并將申請表轉(zhuǎn)交給CEO。第七條項目評估和決策CEO將項目申請表轉(zhuǎn)交給項目評估小組，由評估小組負(fù)責(zé)對項目進(jìn)行評估，包含風(fēng)險評估、資源需求等。評估小組依據(jù)評估結(jié)果，形成評估報告，并提出建議和看法。CEO在評估報告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行綜合決策，決議是否批準(zhǔn)該項目，并記錄決策結(jié)果。若項目被批準(zhǔn)，CEO將審批看法反饋給申請人和相關(guān)部門。第八條項目執(zhí)行和監(jiān)測項目批準(zhǔn)后，申請人依照批準(zhǔn)的計劃和要求，組織項目的具體執(zhí)行，并負(fù)責(zé)監(jiān)測項目的進(jìn)展和效果。需要調(diào)整項目計劃或提出更改的，申請人應(yīng)填寫《項目更改申請表》，并依照前述申請流程進(jìn)行更改審批。項目執(zhí)行過程中顯現(xiàn)的重點(diǎn)問題或風(fēng)險，申請人應(yīng)及時上報給上級領(lǐng)導(dǎo)和CEO，并提出解決方案。第九條項目評估和總結(jié)項目執(zhí)行結(jié)束后，申請人應(yīng)填寫《項目評估報告》，對項目的目標(biāo)達(dá)成情況、本錢掌控、效果評估等進(jìn)行認(rèn)真評估。項目評估報告需提交給CEO進(jìn)行評審，CEO依據(jù)評審結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和匯報?？偨Y(jié)和匯報的內(nèi)容包含項目的成功經(jīng)驗(yàn)和不足之處，以及對將來仿佛項目的改進(jìn)看法和建議。第四章違規(guī)處理和監(jiān)督檢查第十條違規(guī)處理對于挪用經(jīng)費(fèi)、私自轉(zhuǎn)變經(jīng)費(fèi)用途或其他違反經(jīng)費(fèi)管理制度的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依據(jù)公司的內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行處理，包含扣發(fā)獎金、記過、解聘等。對于虛報項目本錢、有意誤導(dǎo)評估報告或其他違反項目審批制度的行為，一經(jīng)查實(shí)，將依據(jù)公司的內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行處理，包含追責(zé)、解聘等。第十一條監(jiān)督檢查公司內(nèi)部設(shè)立監(jiān)督檢查部門，負(fù)責(zé)對經(jīng)費(fèi)管理和項目審批流程的監(jiān)督檢查工作。監(jiān)督檢查部門有權(quán)對各部門的經(jīng)費(fèi)使用情況和項目的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改要求。監(jiān)督檢查部門應(yīng)定期向CEO和董事會報告監(jiān)督檢查工作的結(jié)果和看法。第五章附則第十二條本制度的解釋權(quán)歸公司全部。第十三條本制度自頒布之日起生效，并適用于公司內(nèi)全部相關(guān)人員。第十四條本制度的修訂和廢止，須經(jīng)公司董事會審議并經(jīng)CEO簽字確認(rèn)后方