國際貿易融資產品手冊

國際貿易融資產品手冊

中國農業(yè)銀行

國際貿易融資產品手冊

2011年12月

目錄

1.前言...........................................................................................................................................1

2.打包貸款............................................................................3

2.1產品簡介...........................................................................3

2.1.1產品定義.......................................................................3

2.1.2產品功能.......................................................................3

2.1.3產品收益.......................................................................3

2.1.4產品種類.......................................................................3

2.2適用客戶..........................................................................4

2.3辦理條件...........................................................................4

2.4管理要求...........................................................................5

2.4.1融資比例.......................................................................5

2.4.2融資期限.......................................................................5

2.4.3融資幣種.......................................................................6

2.4.4融資利率.......................................................................6

2.4.5額度管理.......................................................................6

2.4.6授權管理.......................................................................7

2.5業(yè)務辦理流程.......................................................................8

2.5.1業(yè)務受理.......................................................................8

2.5.2業(yè)務調查.......................................................................9

2.5.3業(yè)務審核.......................................................................9

2.5.4業(yè)務審查審批.................................................................10

2.5.5業(yè)務實施......................................................................10

2.5.6特殊規(guī)定......................................................................13

2.5.7貸款發(fā)放后續(xù)處理.............................................................14

2.5.8貸后管理......................................................................15

2.6風險提示..........................................................................18

2.6.1風險點........................................................................18

2.6.2風險防范要點.................................................................20

3.出口押匯......................................................................20

3.1.產品簡介..................................................................20

3.1.1.產品定義..............................................................20

3.1.2.產品功能..............................................................20

3.1.3.產品收益..............................................................20

3.1.4.產品種類..............................................................20

32.適用客戶..................................................................20

3.3.辦理條件..................................................................21

3.4.管理要求..................................................................22

3.4.1,融資比例..............................................................22

3.4.2,融資期限..............................................................22

3.4.3,融資幣種..............................................................23

3.4.4.融資利率..............................................................23

3.4.5.額度管理..............................................................23

3.4.6.授權管理...............................................................24

3.5.業(yè)務辦理流程..............................................................25

3.5.1.業(yè)務受理...............................................................25

3.5.2.業(yè)務調查...............................................................25

3.5.3.業(yè)務審核...............................................................26

3.5.4.業(yè)分審查..............................................................27

3.5.5.業(yè)務實施.............................................................28

3.5.6.特殊規(guī)定.............................................................35

3.5.7.貸后管理..............................................................37

3.5.8.貸款收回.............................................................37

3.6.風險提不.................................................................41

3.6.1.風險點................................................................41

3.6.2.風險防范要點.........................................................42

4.出口商業(yè)發(fā)票融資..............................................................43

4.1.產品簡介.................................................................43

4.1.1.產品定義..............................................................43

4.1.2.產品功能..............................................................43

4.1.3.產品收益.............................................................43

4.2.適用客戶..................................................................43

4.3.辦理條件..................................................................44

4.4.管理要求..................................................................44

4.4.1,融資比例.............................................................44

4.4.2.融資期限..............................................................45

4.4.3.融資幣種..............................................................45

4.4.4.融資利率..............................................................45

4.4.5.額度管理.............................................................45

4.4.6,授權管理..............................................................46

4.5.業(yè)務辦理流程..............................................................47

4.5.1.業(yè)務受理.............................................................47

4.5.2.業(yè)務調查.............................................................48

4.5.3.業(yè)務審核.............................................................48

4.5.4.業(yè)務審查審批..........................................................49

4.5.5.業(yè)務實施..............................................................50

4.5.6.特殊規(guī)定..............................................................53

4.5.7.貸款發(fā)放后續(xù)效理......................................................54

4.5.8.貸后管理..............................................................54

4.5.9.貸款收回..............................................................55

4.6.風險提示..................................................................57

4.6.1,風險點...............................................................57

4.6.2.風險防范要點.........................................................58

5.出口信用保險項下融資..........................................................59

5.1.產品簡介.................................................................59

5.1.1.產品定義.............................................................59

5.1.2.產品功能.............................................................59

5.1.3.產品收益....................................................................59

5.1.4.產品種類....................................................................60

5.2.適用客戶.........................................................................60

5.3.辦理條件.........................................................................60

5.4.管理要求.........................................................................61

5.4.1.融資比例....................................................................61

5.4.2.融資期限....................................................................62

5.4.3,融資幣種....................................................................62

5.4.4.融資利率....................................................................62

5.4.5.額度管理....................................................................62

5.4.6.授權管理....................................................................63

5.5.業(yè)務辦理流程.....................................................................64

5.5.1.業(yè)務受理....................................................................64

5.5.2.業(yè)務調查....................................................................66

5.5.3.業(yè)務審核....................................................................67

5.5.4.業(yè)務審查審批................................................................69

5.5.5.業(yè)務實施....................................................................69

5.5.6.特殊規(guī)定.....................................................................72

5.5.7.貸款發(fā)放后續(xù)處理............................................................73

5.5.8.貸后管理.....................................................................73

5.5.9.貸款收回.....................................................................75

5.6.風險提示.........................................................................77

5.6.1,風險點.......................................................................77

5.6.2.風險防范要點................................................................78

6.出口票據貼現(xiàn)........................................................................79

6.1.產品簡介.........................................................................79

6.1.1.產品定義.....................................................................79

6.1.2.產品功能.....................................................................79

6.1.3.產品收益.....................................................................79

6.1.4.產品種類....................................................................79

6.2.適用客戶.........................................................................80

6.3.辦理條件.........................................................................80

6.3.1.承兌行或者保付加筌銀行.....................................................80

6.3.2.匯票.........................................................................80

6.3.3.客戶.........................................................................81

6.4.管理要求.........................................................................81

6.4.1.融資比例....................................................................81

6.4.2.融資期限....................................................................81

6.4.3.融資幣種....................................................................81

6.4.4.融資利率....................................................................81

6.4.5.額度管理....................................................................82

6.4.6.授權管理....................................................................82

6.5.業(yè)務辦理流程....................................................................82

6.5.1.業(yè)務受理....................................................................82

6.5.2.業(yè)務調查....................................................................83

6.5.3.業(yè)務審核....................................................................83

6.5.4.業(yè)務審查審批................................................................84

6.5.5.業(yè)務實施....................................................................84

6.5.6.特殊規(guī)定....................................................................88

6.5.7.貸后管理....................................................................89

6.5.8.貸款收回.....................................................................90

6.6.風險提示.........................................................................92

6.6.L風險點.......................................................................92

6.6.2.風險防范要點...............................................................92

7.進口押匯.............................................................................94

7.1產品簡介.........................................................................94

7.1.1產品定義.....................................................................94

7.1.2產品功能.....................................................................94

7.1.3產品收益...............................................................94

7.1.4產品種類...............................................................94

7.1.5常見產品組合..........................................................95

7.2適用客戶...................................................................95

7.3辦理條件...................................................................95

7.3.1客戶條件...............................................................95

7.3.2結算方式要求..........................................................96

7.4管理要求...................................................................97

7.4.1融資比例...............................................................97

7.4.2融資期限...............................................................97

7.4.3融資幣種...............................................................98

7.4.4融資利率...............................................................98

7.4.5額度管理...............................................................98

7.4.6授權管理...............................................................99

7.5業(yè)務辦理流程...............................................................99

7.5.1業(yè)務受理...............................................................99

7.5.2業(yè)務調查..............................................................102

7.5.3業(yè)務審核..............................................................102

7.5.4業(yè)務審查審批..........................................................103

7.5.5業(yè)務實施..............................................................103

7.5.6業(yè)務實施后續(xù)處理......................................................106

7.5,7貸后管理..............................................................107

7.5.8貸款收回..............................................................107

7.5.9特殊規(guī)定..............................................................109

7.6風險提示..................................................................111

7.6.1風險點................................................................111

7.6.2風險防范要點..........................................................111

8.進口代付.....................................................................112

8.1產品簡介..................................................................112

8.1.1產品定義..............................................................112

8.1.2產品功能..............................................................112

8.1.3產品收益..............................................................112

8.1.4產品種類..............................................................113

8.1.5常見產品組合..........................................................113

8.1.6產品特點..............................................................113

8.2適用客戶..................................................................113

8.3辦理條件..................................................................114

8.3.1客戶條件..............................................................114

8.3.2結算方式要求..........................................................115

8.4管理要求...................................................................115

8.4.1融資比例..............................................................115

8.4.2融資期限..............................................................116

8.4.3融資幣種..............................................................116

8.4.4融資利率..............................................................116

8.4.5額度管理..............................................................116

8.4.6授權管理..............................................................117

8.5業(yè)務辦理流程..............................................................118

8.5.1業(yè)務受理.............................................................118

8.5.2業(yè)務調查.............................................................120

8.5.3業(yè)務審核.............................................................120

8.5.4業(yè)務審查審批.........................................................121

8.5.5業(yè)務實施.............................................................121

8.5.6業(yè)務實施后續(xù)處理.....................................................123

8.5,7貸后管理.............................................................125

8.5.8貸款收回.............................................................125

8.5.9特殊規(guī)定.............................................................126

8.6風險提示...................................................................128

8.6.1風險點................................................................128

8.6.2風險防范要點..........................................................128

9.貸款分類應用系統(tǒng)操作與C3系統(tǒng)操作................................................130

9.1.業(yè)務受理................................................................130

9.1.1.第二還款來源保障度評價....................................................130

9.1.2.貸款十二級分類............................................................131

9.1.3.C3系統(tǒng)操作..............................................................131

9.2.業(yè)務調查................................................................133

93.業(yè)務審杳審批..............................................................134

9.3.1.國際業(yè)務部審查.............................................................134

9.3.2.信貸管理部審查.............................................................135

9.3.3.有權審批人審批.............................................................137

9.3.4.審批批復....................................................................138

9.3.5.審批登記....................................................................139

9.4.貸款發(fā)放........................................................................139

9.4.1.用信分發(fā)....................................................................139

9.4.2.合同登記....................................................................140

9.4.3.用信審核....................................................................143

9.4.4.憑證登記....................................................................143

9.4.5.放款審核....................................................................145

9.4.6.憑證發(fā)送CAS...................................................................................................................146

9.5.貸款發(fā)放后續(xù)處理...............................................................147

9.6.貸后管理........................................................................149

L前言

為大力推進國際貿易融資產品普及，總行編制了《中國農業(yè)

銀行國際貿易融資產品手冊》。

本手冊在編撰過程中遵循了下列原則：一是突出了業(yè)務操作

環(huán)節(jié)，將常用的國際貿易融資產品歸納為受理、調查、審查審批、

發(fā)放與收回等五大環(huán)節(jié)，融合了有關的制度規(guī)范、操作規(guī)程、會

計核算、信貸管理、外管政策等內容，便于業(yè)務操作人員逐項掌

握；二是整合了目前我行國際貿易融資辦理過程中涉及的管理系

統(tǒng)操作，包含第二還款來源保障度評價系統(tǒng)、貸款十二級分類應

用系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)群（C3）、資產業(yè)務系統(tǒng)（CAS）與集中式

國際結算業(yè)務處理系統(tǒng)（GTS）等五大系統(tǒng)。本手冊將上述五大

系統(tǒng)的操作要點與系統(tǒng)邏輯逐一進行說明匯總，便于基層行業(yè)務

操作與管理人員掌握；三是表達了國際貿易融資業(yè)務營銷、操作

與管理的統(tǒng)一，手冊根據各項國際貿易融資產品的特點逐一說明

了產品的營銷重點、操作步驟與風險要點，有效增強了本手冊的

有用性。

從本手冊收錄的國際貿易融資產品范圍來看，為突出本手冊

的有用性，重點收錄了現(xiàn)階段常用的7項國際貿易融資產品。下

一階段總行將視全行業(yè)務進展與市場需求情況，對有關產品進行

及時補充，同時關于我行國際貿易融資產品政策、流程與新產品

的優(yōu)化與完善也將及時予以增補。

二o一一年十二月

2.打包貸款

2.1產品簡介

2.1.1產品定義

打包貸款是指出口企業(yè)憑符合條件的正本信用證、出口合同

/訂單等，向我行申請用于出口貨物備料、生產與裝運等履約活

動的短期貿易融資。跟單托收或者匯款項下打包貸款亦可稱之訂

單融資。

2.1.2產品功能

（一）打包貸款能夠為出口商提供備貨資金，解決出口商備

貨資金不足問題。

（二）打包貸款能夠節(jié)約出口商自有資金，提高資金使用效

率。

2.1.3產品收益

（一）打包貸款業(yè)務增加貿易融資貸款量。

（二）打包貸款業(yè)務產生利息收入與融資手續(xù)費收入。

2.1.4產品種類

根據結算方式的不一致，打包貸款可分為信用證項下打包貸

款、跟單托收與匯款方式項下的打包貸款。后者亦可稱之訂單融

資。

（一）信用證項下打包貸款。

（二）訂單融資。匯款結算方式下，我行只辦理貨到付款項

下的訂單融資業(yè)務。如出口合同/訂單為部分預付、部分貨到付

款，我行只可對貨到付款部分提供訂單融資。

（三）如信用證不符合打包貸款的有關要求，但客戶符合我

行辦理訂單融資業(yè)務條件的，可參照訂單融資有關要求為客戶辦

理訂單融資業(yè)務。

2.2適用客戶

在農業(yè)銀行辦理打包貸款的客戶經是國家工商行政管理機

關（或者主管機關）核準登記，具有進出口經營權的企（事）業(yè)

法人或者其他經濟組織。客戶類型要緊有：

（一）生產型企業(yè)（含工貿一體化企業(yè)），是指具有進出口

經營權的生產企業(yè)。

（二）貿易型企業(yè)（含代理型企業(yè)），是指具有進出口經營

權，自營或者代理其他公司辦理進出口業(yè)務的專業(yè)外貿企業(yè)。

2.3辦理條件

申請辦理打包貸款業(yè)務的客戶除具備《中國農業(yè)銀行信貸管

理基本制度》中規(guī)定的客戶基本條件外，還應同時具備下列條件:

（一）客戶信用等級須為BBB-級以上（含）。

（二）客戶或者客戶核心管理層從事國際貿易2年以上（含）,

在各銀行、海關、外管局的信譽記錄良好，未發(fā)生過重大經營失

誤、不履約等情況。

（三）客戶與貿易對手合作情況良好、穩(wěn)固，未發(fā)生重大貿

易糾紛，無不履約行為（新客戶除外）。

（四）關于從事期貨交易的客戶，客戶信用等級須為BBB級

以上（含）。

（五）關于產品附加值較低的簡單加工企業(yè)、貼牌代工企業(yè),

客戶信用等級須為BBB級以上（含）。

（六）假如信用證要求的運輸單據為非物權憑證（空運單、

鐵路運單等）或者非全套物權憑證，生產型客戶在我行信用等級

應為BBB級以上（含）。

（七）辦理訂單融資業(yè)務，生產型客戶應在我行信用等級BBB

級以上（含）。

2.4管理要求

2.4.1融資比例

（一）信用證項下打包貸款金額不超過信用證金額的80%；

訂單融資金額不得超過出口合同/訂單貨到付款部分的80機

（二）關于AA+級以上（含）的客戶，或者符合信用貸款條

件或者經有權審批行批準能夠信用方式用信的客戶，或者符合核

定可循環(huán)使用信用額度條件的客戶，或者符合總行授權書規(guī)定的

低風險業(yè)務條件的，可適當放寬融資上限：

1、信用證項下打包貸款融資上限可放寬至信用證金額。

2、訂單融資上限可放寬至出口合同/訂單中貨到付款部分的

90%o

2.4.2融資期限

（一）信用證項下打包貸款融資期限從發(fā)放之日起至信用證

項下貨款收妥日或者辦理出口押匯、貼現(xiàn)、福費廷等業(yè)務之日止,

最長不超過180天且需符合下列條件:

1、即期信用證打包貸款期限不超過信用證有效期后21天。

2、遠期信用證打包貸款期限不超過信用證有效期加上遠期

付款期限后21天。

（二）訂單融資期限從發(fā)放之日起至備貨完成或者辦理后續(xù)

融資業(yè)務之日止，最長不超過90天。

AA+級以上（含）的客戶，或者符合信用貸款條件或者經有

權審批行批準能夠信用方式用信的客戶，或者符合核定可循環(huán)使

用信用額度條件的客戶，或者符合總行授權書規(guī)定的低風險業(yè)務

條件的，可將融資期限延長至估計收匯日期，最長不超過180天。

2.4.3融資幣種

打包貸款幣種能夠為人民幣或者外幣，其中以外幣發(fā)放的打

包貸款不得結匯，只能直接用于購買原材料。

2.4.4融資利率

打包貸款的利率實行授權管理，具體業(yè)務辦理中參照農業(yè)銀

行本外幣資金管理的有關規(guī)定執(zhí)行。

2.4.5額度管理

（一）貿易型（含代理型）客戶在我行辦理代理關系項下的

打包貸款業(yè)務，應使用其自身授信額度。若貿易型（含代理型）

客戶自身授信額度不足的，在滿足代理關系與貿易背景真實、被

代理方（委托方）可用授信額度充足且提供足值有效擔保的情況

下，可占用被代理方授信額度辦理業(yè)務，但須等額調減被代理方

的可用授信額度，在客戶準入條件、保證金收取比例、審批權限

方面可按照被代理方辦理業(yè)務的條件掌握。

（二）低信用風險項下打包貸款業(yè)務自動增加客戶授信額

度。

（三）打包貸款須占用客戶授信額度，并落實足額擔保。信

用證項下打包貸款無需占用信用證開證行授信額度。

（四）重點城市行關于未核定國際貿易融資額度，或者國際

貿易融資額度不足的客戶，若授信方案未對能否占用其他額度辦

理國際貿易融資業(yè)務作出明確規(guī)定的，辦理單筆打包貸款業(yè)務能

夠直接占用該客戶其他短期信用額度（包含短期流淌資金貸款、

票據承兌、期限在1年以內（含）的非融資性保函額度等），但

應參照流淌資金貸款的權限與流程辦理。業(yè)務發(fā)生后，經營行須

及時告知原授信方案審批行。

2.4.6授權管理

（一）打包貸款業(yè)務實行授權管理。單筆打包貸款業(yè)務審批

權限按照單筆短期流淌資金貸款審批權限執(zhí)行。

（二）在國際貿易融資額度內辦理打包貸款業(yè)務，可不受單

筆權限限制，由經營行在有權審批人審批后直接辦理（可不經貸

審會審議）。

（三）信貸管理綜合評價A類一級分行：

1、關于滿足信用等級在BBB級（含）以上且上年度進出口

額在3000萬美元（等值）以上的客戶在辦理打包貸款時，可審

批轄屬重點城市行突破《中國農業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)

程》（農銀發(fā)（2009）28號）規(guī)定的單據、融資期限與融資比例

要求等事項，但須同時將對轄屬行的批復抄送總行（國際業(yè)務部、

信貸管理部）。

2、在轄內重點城市行范圍內，可根據同業(yè)競爭狀況，自主

審批BBB級（含）以上且上年度進出口額在3000萬美元（等值）

以上的客戶的90天（含）下列免擔保打包貸款業(yè)務。

2.5業(yè)務辦理流程

2.5.1業(yè)務受理

（一）客戶向我行提交申請資料后，客戶部門負責受理申請,

認定客戶是否具備辦理業(yè)務的條件，并由受理行負責人或者客戶

部門負責人決定是否受理申請。對不一致意受理的，應及時通知

申請人；對同意受理的，客戶部門登陸貸款分類應用系統(tǒng)與C3

系統(tǒng)完成業(yè)務受理操作，操作細節(jié)參見本手冊第九章。

（二）客戶應按照《中國農業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務基本規(guī)

程》與《中國農業(yè)銀行信貸業(yè)務擔保管理辦法》中的規(guī)定提交信

貸業(yè)務基本資料，同時還應提交如下資料：

1、《打包貸款申請書》。

2、有效的信用證正本（信用證項下打包貸款）。

3、出口合同/訂單。

4、出口批文或者出口許可證（如需）。

5、我行要求的其他材料。

2.5.2業(yè)務調查

客戶部門受理客戶打包貸款申請后，應按照《中國農業(yè)銀行

法人客戶信貸業(yè)務基本規(guī)程》中的規(guī)定進行信貸業(yè)務調查，獲取

真實、全面、客觀的客戶及擔保信息，提出信貸業(yè)務實施的可行

性意見與建議。此外，調查的要緊內容還包含：

（一）打包貸款的申請人務必是信用證的受益人或者出口合

同/訂單的出口商。

（二）出口合同/訂單表面真實性，貿易背景真實。

（三）出口貿易符合外經貿政策、國家產業(yè)政策。

（四）進出口雙方有穩(wěn)固的貿易往來，出口商履約與進口商

付款情況良好。

（五）出口商品屬客戶經營范圍，出口商品質量與市場價格

穩(wěn)固。價格波動較大或者屬于鮮活、易變質或者季節(jié)性較強的出

口商品，不得辦理。

（六）客戶日授信額度核定以來的變化情況，通過查閱客戶

進出口貿易記錄、稅單等憑證熟悉其經營穩(wěn)固性與盈利情況，并

認真查驗本筆業(yè)務的合同/訂單等貿易背景資料。

客戶部門完成C3系統(tǒng)調查操作后，提交國際業(yè)務部門審核。

2.5.3業(yè)務審核

國際業(yè)務部門根據不一致結算方式重點審核下列內容：

（一）信用證或者出口合同/訂單中是否有影響正常收匯的

軟條款。

1、關于可撤銷信用證、轉讓行不承擔獨立付款責任的已轉

讓信用證與已過裝效期的信用證等可能影響我行正常收匯的信

用證，我行不得辦理信用證項下打包貸款。

2、如信用證非我行通知，應按我行出匚信用證操作規(guī)程的

有關規(guī)定審核信用證的表面真實性與信用證條款。

（二）開證行（或者保兌行，下同）/代收行資信狀況，開

證行/代收行/進口商所在國家或者地區(qū)的政治、經濟狀況。開證

行/代收行資信欠佳、開證行/代收行/進口商所在國家外匯管制

嚴格或者發(fā)生戰(zhàn)亂的不得辦理。

國際業(yè)務部門在C3系統(tǒng)中填寫審核意見后，提交信貸管理

部門審查。

2.5.4業(yè)務審查審批

（一）信貸管理部審查。信貸管理部門登錄C3系統(tǒng)進行業(yè)

務審查操作，提交貸審會或者合議會審議或者直接提交有權審批

人審批。

（二）有權審批人審批。具備審批權限的有權審批人登錄C3

系統(tǒng)對審查環(huán)節(jié)提交的信貸業(yè)務進行審批操作。

（三）審批批復，有權審批人審批同意后，下達審批批復。

（四）審批登記?？蛻艚浝淼卿汣3系統(tǒng)進行審批登記操作,

確認審批登記信息。

2.5.5業(yè)務實施

（一）業(yè)務審批完成后，客戶經理與申清人簽訂《打包貸款

合同》，辦理抵、質押登記手續(xù)，落實必要的保險手續(xù)，辦理權

證類資料入庫手續(xù)，核對印鑒。

（二）客戶經理登錄C3系統(tǒng)進行用信分發(fā)、合同登記、用

信審核、憑證登記、放款審核、憑證發(fā)送CAS等操作，打印《借

款憑證》與貸款發(fā)放通知書等材料。

（三）客戶經理將《打包貸款合同》、《借款憑證》及法人貸

款發(fā)放通知書提交會計人員，由會計人員在ABIS系統(tǒng)進行放款

操作。

（四）會計人員收到客戶經理上述資料后，進入ABIS系統(tǒng)

發(fā)放貸款。以“2406（轉賬放款（貸記過渡））”與"0105（借記

過渡）”為例，具體操作如下：

會計人員在A系統(tǒng)輸入交易碼“2406”，系統(tǒng)自動關聯(lián)至如

下界面：

輸入此筆貸款對應的借據號，系統(tǒng)進入放款界面:

38eBiSSS）幫助00

中國農業(yè)銀行綜合應用系統(tǒng)

式

計息方?

?0結息周期：_

息

結

定期

H期

正常利率類別:0

動

浮

利率

周

期

率

利

正常

動

浮

1正常利率代碼:1179

行

執(zhí)

正常

率

利

2.27550%

率

利

超

別

期

類

Q-

利

率

超

行

期

執(zhí)

超期利率代碼1179

執(zhí)

行

超

率

期

利2

3.41325%

扣

收

自

金

動

本

S-利息扣收方式:2

起

點

扣

額

收

金