DB4403-T 11-2019 供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制與評價(jià)

ICS03.100.01

A02

DB4403DB4403/T11-2019

深圳市地方標(biāo)準(zhǔn)

DB4403/T11—2019

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制與評價(jià)

Financialriskcontrolandevaluationofsupplychainenterprise

2019-03-13發(fā)布2019-04-01實(shí)施

深圳市市場監(jiān)督管理局發(fā)布

DB4403/T11-2019

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制與評價(jià)

1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理的基本原則、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境因素、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制以及

風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于指導(dǎo)供應(yīng)鏈企業(yè)進(jìn)行金融活動(dòng)時(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。

2規(guī)范性引用文件

下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。

凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。

GB/T23694風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語

SZDB/Z295供應(yīng)鏈服務(wù)術(shù)語

3術(shù)語和定義

GB/T23694界定的及下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

供應(yīng)鏈supplychain

生產(chǎn)及流通過程中，圍繞核心企業(yè)，將所涉及的原材料供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直到最終

用戶等成員通過上游或下游成員鏈接所形成的網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。

[GB/Z26337.1-2010，定義3.1.1]

3.2

供應(yīng)鏈金融supplychainfinance

面向供應(yīng)鏈運(yùn)營全過程，應(yīng)用各種金融產(chǎn)品，實(shí)施商流、物流、資金流、信息流的有效整合，組織

和調(diào)節(jié)供應(yīng)鏈運(yùn)作過程中貨幣資金的運(yùn)動(dòng)，為供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)提供的融資、授信、結(jié)算、理財(cái)?shù)染C合

金融服務(wù)。

[SZDB/Z295-2018，6.13]

3.3

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)supplychainenterprisefinancerisk

供應(yīng)鏈企業(yè)在供應(yīng)鏈運(yùn)營全過程中，應(yīng)用各種金融產(chǎn)品，提供各種金融服務(wù)，因違反法律、不合規(guī)

經(jīng)營等行為導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失等不確定性行為。

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4基本原則

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則應(yīng)包括但不限于：

a)突出風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，供應(yīng)鏈企業(yè)和人員需增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，深化對供應(yīng)鏈企業(yè)金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)

知和理解，有效做好風(fēng)險(xiǎn)防范；

b)業(yè)務(wù)閉合化，保證整個(gè)供應(yīng)鏈活動(dòng)形成有機(jī)相連、合理組織、有序運(yùn)行的完整循環(huán)；

c)管理垂直化，明確供應(yīng)鏈金融各項(xiàng)管理活動(dòng)和領(lǐng)域?qū)嵤I(yè)化管理；

d)交易信息化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)與管理系統(tǒng)、企業(yè)或組織內(nèi)部與之間的信息化溝通；

e)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)化，合理設(shè)計(jì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，采用有效手段化解可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。

5供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)因素

5.1內(nèi)部因素

內(nèi)部因素是導(dǎo)致潛在金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)因素，涉及供應(yīng)鏈企業(yè)內(nèi)在結(jié)構(gòu)或要素出現(xiàn)問題產(chǎn)生的內(nèi)生風(fēng)

險(xiǎn)、供應(yīng)鏈活動(dòng)行為主體（企業(yè)）資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)等方面的相關(guān)因素。

供應(yīng)鏈企業(yè)內(nèi)部因素應(yīng)包括但不限于：

a)企業(yè)的管理目標(biāo)及管理現(xiàn)狀，可包括：企業(yè)管理水平、法人治理結(jié)構(gòu)及組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、

管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)信息質(zhì)量（財(cái)務(wù)信息可靠性、財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)與披露情況等）、

現(xiàn)金流量、凈資產(chǎn)收益、銷售利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等；

b)與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)相關(guān)的組織結(jié)構(gòu)、管理職責(zé)、管理流程、資源配置、成本約束等情況；

c)與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、指南等及其執(zhí)行情況；

d)供應(yīng)鏈金融信息系統(tǒng)、信息流和決策過程；

e)供應(yīng)鏈金融活動(dòng)所需的技術(shù)、途徑、人力等情況；

f)企業(yè)供應(yīng)鏈金融管理的重大合同、協(xié)議及其管理情況、風(fēng)險(xiǎn)事件歷史記錄等歷史數(shù)據(jù)；

g)與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的獎(jiǎng)懲機(jī)制；

h)與供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理相關(guān)的其他信息。

5.2外部因素

外部因素是導(dǎo)致供應(yīng)鏈企業(yè)資金流與物流、商流的協(xié)調(diào)順暢受到影響的供應(yīng)鏈企業(yè)外生風(fēng)險(xiǎn)因素。

外部因素應(yīng)包括但不限于：

a)國際、國內(nèi)、地區(qū)及當(dāng)?shù)氐恼?、?jīng)濟(jì)、文化、技術(shù)、法律法規(guī)、金融等社會(huì)環(huán)境和自然環(huán)境，

可包括：

1)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況：國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展所處階段、國內(nèi)生產(chǎn)總值增長速度、固定資產(chǎn)投資增長

速度、物價(jià)指數(shù)等；

2)國家宏觀調(diào)控政策情況：國家貨幣政策、財(cái)政政策、收入政策等；

3)地區(qū)發(fā)展水平情況：區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平、政府管理水平、地方扶持力度等。

b)供應(yīng)鏈金融行業(yè)競爭和產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境，可包括：

1)產(chǎn)業(yè)政策：國家支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、具體產(chǎn)業(yè)政策及政策變化趨勢；

2)行業(yè)發(fā)展所處階段，新興、成熟、衰退情況；

3)行業(yè)競爭強(qiáng)度；

4)行業(yè)集群程度。

c)影響到供應(yīng)鏈金融企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的環(huán)保政策、行業(yè)監(jiān)管要求等外部關(guān)鍵因素，包括其歷史數(shù)據(jù)

和變化趨勢；

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d)外部利益相關(guān)者（如服務(wù)客戶對象、供應(yīng)鏈金融及相關(guān)業(yè)務(wù)方等）訴求、戰(zhàn)略目標(biāo)、價(jià)值觀及

其風(fēng)險(xiǎn)偏好。

6供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

通過識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源、影響范圍、事件及其原因和潛在的后果等，生成一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)清單，作為風(fēng)險(xiǎn)

評估的基礎(chǔ)。識(shí)別的要求包括但不限于：

a)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)掌握及時(shí)和準(zhǔn)確的信息，所需要的信息包括企業(yè)對外服務(wù)的歷史信息（尤其是風(fēng)險(xiǎn)

事故記錄，特別是新近發(fā)生的重特大風(fēng)險(xiǎn)事件比如交易欺詐、合同違約等）以及通過調(diào)查研究

和信息收集獲得的外部信息等；

b)為保證供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性，其維度可包括但不限于：

1)根據(jù)法律法規(guī)識(shí)別，通過對與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)中所涉及相關(guān)的法律法規(guī)、部門規(guī)章等約束

性文件的梳理，發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；

2)根據(jù)管理目標(biāo)識(shí)別，通過對供應(yīng)鏈金融活動(dòng)中相關(guān)核心機(jī)構(gòu)、企業(yè)的管理目標(biāo)進(jìn)行分析，

發(fā)現(xiàn)可能影響各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素；

3)根據(jù)以往發(fā)生的案例識(shí)別，通過對國內(nèi)外發(fā)生的與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)相關(guān)的案例梳理，發(fā)現(xiàn)

可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；

4)根據(jù)外部環(huán)境識(shí)別，通過對國內(nèi)外相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)等環(huán)境及其變化情況進(jìn)

行分析，判斷供應(yīng)鏈金融活動(dòng)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體情況中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

5)根據(jù)業(yè)務(wù)與流程合規(guī)性識(shí)別，通過對供應(yīng)鏈金融利益相關(guān)者業(yè)務(wù)規(guī)范性、流程規(guī)范性跟蹤

與分析，判斷供應(yīng)鏈企業(yè)因自身或其他利益相關(guān)者違法行為、不合規(guī)經(jīng)營造成的風(fēng)險(xiǎn)。

c)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)需要所有相關(guān)人員的參與，為此需要供應(yīng)鏈金融活動(dòng)所涉及的核心企業(yè)的管理者、業(yè)

務(wù)操作者和客戶服務(wù)等共同參與；

d)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍應(yīng)涉及供應(yīng)鏈金融活動(dòng)的行業(yè)環(huán)境、主體信用、業(yè)務(wù)過程以及管理人員等方面，

宜參照附錄A對查找出的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行匯總、歸類，根據(jù)實(shí)際需要可制作詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)清單。

7供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制

7.1風(fēng)險(xiǎn)控制措施

風(fēng)險(xiǎn)控制措施是根據(jù)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果所制定的相應(yīng)措施，可包括但不限于：

a）制定風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力；

b)健全管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行；

c)完善準(zhǔn)入機(jī)制，構(gòu)建相關(guān)企業(yè)信用評級體系；

d)強(qiáng)化專業(yè)能力，加強(qiáng)相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)能力，實(shí)時(shí)掌握政策和環(huán)境變化；

e)加強(qiáng)質(zhì)押品的管理，提高質(zhì)押品的選擇要求，加強(qiáng)質(zhì)押品價(jià)值管理，做到科學(xué)安全；

f)實(shí)施時(shí)間表。

7.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和檢查

針對供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和檢查應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：

a)對照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃檢查業(yè)務(wù)運(yùn)行現(xiàn)狀與計(jì)劃偏差；

b)監(jiān)測、分析風(fēng)險(xiǎn)因素的變化、發(fā)展趨勢；

c)監(jiān)督并記錄風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施實(shí)施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)，評估其影響程度，以便在適當(dāng)時(shí)做進(jìn)一步處理；

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d)持續(xù)關(guān)注內(nèi)外部環(huán)境的變化，如法律法規(guī)、相關(guān)政策的出臺(tái)和變化，主體信用情況變動(dòng)；

e)定期評審風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃和應(yīng)急預(yù)案，確保其適宜性、充分性和有效性；

f)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)，在需要時(shí)根據(jù)情況按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃或應(yīng)急預(yù)案做出相應(yīng)處理。

8供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)

8.1基本原則

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)的基本原則包括但不限于：

a)系統(tǒng)性原則：在供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評估過程中，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評估相關(guān)組織

方要系統(tǒng)性鑒別供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)來源狀況；

b)動(dòng)態(tài)性原則：供應(yīng)鏈企業(yè)商流、物流、資金流、信息流是不斷變化發(fā)展的，在供應(yīng)鏈企業(yè)金融

風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)過程中注重關(guān)注企業(yè)業(yè)務(wù)長期運(yùn)營動(dòng)態(tài)變化，而非某一時(shí)間點(diǎn)經(jīng)營狀況；

c)客觀性原則：供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制因信息不對稱而導(dǎo)致，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評估過

程中必須堅(jiān)持客觀性原則，為提高供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)控制水平提供參考依據(jù)。

8.2評估指標(biāo)體系構(gòu)成

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)采用二級指標(biāo)體系，評價(jià)指標(biāo)體系及相關(guān)指標(biāo)評價(jià)要求見附錄B。

8.3風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)級別劃分及要求

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評估的要求包括但不限于：

a)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的結(jié)果，按相關(guān)評估指標(biāo)體系對供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行評定，明確風(fēng)

險(xiǎn)對供應(yīng)鏈金融活動(dòng)利益相關(guān)者的影響程度；

b)采用風(fēng)險(xiǎn)等級劃分形式進(jìn)行評估，具體等級劃分，按期風(fēng)險(xiǎn)控制評估水平，劃分為AA、A、B、

C四個(gè)等級，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制水平越高，等級越高，最高等級為AA；

c)得分為90分（含）以上，且經(jīng)營狀況與資信狀況指標(biāo)得分均為滿分，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控

制水平為AA級，若有一項(xiàng)不達(dá)要求，最高只能評定為A級；得分80分（含）以上，低于90

分，且經(jīng)營狀況與資信狀況指標(biāo)得分均占分值80%以上，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制水平為A級，

有一項(xiàng)不達(dá)要求，最高只能評定為B級；得分低于80分，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制水平為B

級與C級，供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱，存在較大風(fēng)險(xiǎn)，需引起警惕。

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附錄A

（規(guī)范性附錄）

供應(yīng)鏈企業(yè)金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)示例

供應(yīng)鏈企業(yè)金融活動(dòng)的行業(yè)環(huán)境、主體信用、業(yè)務(wù)過程和管理人員等方面均有可能引發(fā)供應(yīng)鏈企業(yè)

金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。表A.1給出了參與供應(yīng)鏈企業(yè)金融活動(dòng)的行業(yè)環(huán)境、主體信用、業(yè)務(wù)過程和管理人員等

方面引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)的示例，供應(yīng)鏈活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)可包括但不限于表A.1的內(nèi)容。

表A.1供應(yīng)鏈企業(yè)金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)示例

風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)備注

國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)、政治、法律法規(guī)環(huán)境等方面不確定性帶來的

宏觀系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。

行業(yè)環(huán)境引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

行業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)的利潤水平、技術(shù)變化等帶來的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。

核心企業(yè)在對上下游融資企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的同時(shí)，其運(yùn)營狀況也

核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

直接決定了供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)大小。

其他關(guān)聯(lián)企業(yè)是供應(yīng)鏈金融直接受益方，其他關(guān)聯(lián)企業(yè)的治理

其他關(guān)聯(lián)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)、核心競爭力、經(jīng)營穩(wěn)健性、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等信用履約能力

主體信用引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)直接影響供應(yīng)鏈金融安全性。

授信方對質(zhì)押物所有權(quán)信息、質(zhì)量信息、交易信息動(dòng)態(tài)等掌握

第三監(jiān)管方信用風(fēng)險(xiǎn)不對稱，第三監(jiān)管方由于自身利益考慮或自身經(jīng)營不當(dāng)?shù)刃庞?/p>

履約能力問題而造成供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。

交易背景真實(shí)性影響承貸企業(yè)信用履約能力，交易不存在、交

交易背景真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)易合同偽造、供應(yīng)鏈金融融資基礎(chǔ)不存在等風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈金融

風(fēng)險(xiǎn)來源之一。

業(yè)務(wù)過程引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

物流、商流、資金流、信息流等業(yè)務(wù)操作流程設(shè)計(jì)不規(guī)范、缺

業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)

乏嚴(yán)密性所造成的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。

相關(guān)人員未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)造成供應(yīng)鏈金融活動(dòng)的風(fēng)

人員操作風(fēng)險(xiǎn)

險(xiǎn)。

管理人員引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

人員技能缺失風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)人員在專業(yè)技術(shù)上的缺失造成供應(yīng)鏈金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

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附錄B

（資料性附錄）

供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)

表B.1提供了供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)。

表B.1供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)

一級指標(biāo)二級指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)

1、省部級以上國家部門出臺(tái)企業(yè)所在行業(yè)發(fā)展扶持政策，得

3分。

產(chǎn)業(yè)政策環(huán)境（6分）2、獲得國家級、省或市級相關(guān)試點(diǎn)、因業(yè)務(wù)規(guī)模、模式創(chuàng)新

等獲得評級評優(yōu)相關(guān)表彰，得3分。

3、市級相關(guān)資助、試點(diǎn)申請獲得評審?fù)ㄟ^，得2分。

發(fā)展環(huán)境（12分）

1、上下游業(yè)務(wù)占比最大客戶合作3年及以上，且評價(jià)期限內(nèi)

合作存續(xù)，得3分；上下游業(yè)務(wù)占比最大客戶合作3年以下，2

上下游網(wǎng)絡(luò)穩(wěn)定性

年以上，且評價(jià)期間合作存續(xù)，得2分。

（6分）

2、供應(yīng)鏈企業(yè)世界500強(qiáng)客戶業(yè)務(wù)量占比50%以上，得3分；

世界500強(qiáng)客戶業(yè)務(wù)量占比30%以上，得2分。

承貸企業(yè)訂單年度增長率為10%以上，得6分；訂單年度增長

訂單增長率（6分）

率為5%以上，得3分。

供應(yīng)鏈企業(yè)年度主營業(yè)務(wù)收入超過20億人民幣，得5分；年度

主營業(yè)務(wù)收入（5分）

主營業(yè)務(wù)收入超過10億元人民幣，得4分；

承貸企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率低于70%，得5分；資產(chǎn)負(fù)債率低于80%，

資產(chǎn)負(fù)債率（5分）

得2分。

經(jīng)營狀況（24分）

承貸企業(yè)壞賬率為0，得4分；壞賬率大于0，得0分。

壞賬率（4分）

注：壞賬率=年壞賬額/年賒銷總額

供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)從采購、生產(chǎn)、分銷、銷售等作業(yè)活動(dòng)有

效銜接，形成價(jià)值循環(huán)，各環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)價(jià)值能實(shí)現(xiàn)，有效傳遞，

業(yè)務(wù)閉合化（4分）

并產(chǎn)生價(jià)值增值，得4分；如果供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)未形成閉環(huán)，得0

分。

供應(yīng)鏈企業(yè)內(nèi)部建立業(yè)務(wù)審批與業(yè)務(wù)操作分離的管控運(yùn)營制

度，對業(yè)務(wù)擴(kuò)張進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，制度健全，得2分。

業(yè)務(wù)操作制衡化（5分）

供應(yīng)鏈交易與物流監(jiān)管分離，即采用第三方物流監(jiān)管，得3

管理水平分。

（10分）供應(yīng)鏈企業(yè)內(nèi)部供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開發(fā)、業(yè)務(wù)操作、業(yè)務(wù)監(jiān)管

業(yè)務(wù)職責(zé)明確化（3分）

上職責(zé)明確，職責(zé)明確分工，責(zé)任落實(shí)到具體部門，得3分。

應(yīng)收賬款平均賬期應(yīng)收賬款平均賬期90天以內(nèi)，得2分；應(yīng)收賬款平均賬期180

（2分）天以內(nèi)，得1分。

1、承貸企業(yè)接入供應(yīng)鏈企業(yè)相關(guān)交易平臺(tái)，線上線下交易同

交易信息可查詢

信息化水平（16分）步進(jìn)行，具備交易信息、物流信息、資金信息等查詢查詢功

（10分）

能，得3分；

6

DB4403/T11-2019

表B.1供應(yīng)鏈企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)(續(xù))

一級指標(biāo)二級指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)

2、交易平臺(tái)具備訂單管理、流程管理等信息全生命周期管理，

交易信息可查詢

得3分；

（10分）

3、物流、商流、資金流等歷史信息真實(shí)，不可篡改，得4分。

信息化水平（16分）1、運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等技術(shù)建立信息化平臺(tái)，得

2分；

信息化建設(shè)（6分）

2、上下游供應(yīng)鏈企業(yè)對接平臺(tái)，信息全程可視化，得2分；

3、官方數(shù)據(jù)如關(guān)、檢、匯、稅數(shù)據(jù)平臺(tái)對接，得2分。

1、供應(yīng)鏈核心企業(yè)為世界500強(qiáng)，得5分；

2、商、檢、匯、稅無違法、違約行為，未受行政處罰，得5