初級風險管理-2019年初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題匯編2

初級風險管理-2019年初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題匯編2單選題（共80題，共80分）(1.)銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是()。A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，（江南博哥）保持銀行的行業(yè)領先地位B.最大限度地避免經濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度C.最大限度地避免經濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值D.持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險正確答案：C參考解析：戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。(2.)假設商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上揚，國債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并與交易對手B達成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以()。A.銀行A以浮動利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行AC.銀行A以固定利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行AD.銀行A以浮動利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行A正確答案：C參考解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。研究部門預測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行A可選擇與交易對手B進行利率互換，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交易對手B，而B支付給A浮動利息，以轉移利率風險。(3.)商業(yè)銀行應當指定()向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A.市場風險承擔部門B.市場風險管理部門C.內部審計機構D.外部審計機構正確答案：B參考解析：市場風險管理部門相對于業(yè)務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。(4.)資產組合的信用風險通常應()單個資產信用風險的加總。A.大于B.小于C.等于D.無關正確答案：B參考解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。正是由于這種相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。(5.)下列不屬于柜面業(yè)務環(huán)節(jié)的是()。A.賬戶開立B.現(xiàn)金存取款C.柜員管理D.評級授信正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行柜面業(yè)務的業(yè)務環(huán)節(jié)包括：（1）賬戶開立、使用、變更與撤銷。（2）現(xiàn)金存取款。（3）柜員管理。（4）重要憑證和重要物品管理。（5）現(xiàn)金庫箱管理。（6）平賬和賬務核對。（7）掛賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務。D項屬于法人信貸業(yè)務的具體環(huán)節(jié)。(6.)()是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質的犯罪行為。A.違規(guī)風險B.反洗錢C.洗錢罪D.反洗錢管理正確答案：C參考解析：根據《中華人民共和國刑法》，洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質的犯罪行為。(7.)在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行而造成嚴重損失，此事件對應的操作風險成因是()。A.違反內部流程B.人員因素C.外部事件D.系統(tǒng)缺陷正確答案：C參考解析：操作風險在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題目中屬于外部事件引起的操作風險。(8.)下列()不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素。A.外部欺詐B.自然災害C.行業(yè)競爭激烈D.交通事故正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(9.)外部的盜竊、搶劫行為屬于()事件。A.內部欺詐B.外部欺詐C.系統(tǒng)缺陷D.人員因素正確答案：B參考解析：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。(10.)()是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。A.外部欺詐事件B.內部欺詐事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.就業(yè)制度和工作場所安全事件正確答案：A參考解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。新版習題，考前押題，，(11.)抵押權證、房產證丟失屬于()因素引起的操作風險。A.員工因素B.內部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，內部流程引起的操作風險主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權證、房產證丟失等。(12.)下列風險都可能給商業(yè)銀行造成經營困難，但導致商業(yè)銀行破產的直接原因通常是()。A.流動性風險B.操作風險C.戰(zhàn)略風險D.信用風險正確答案：A參考解析：流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”。(13.)目前，()是我國商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.聲譽風險正確答案：A參考解析：信用風險是我國商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類。(14.)《巴塞爾新資本協(xié)議》認為()包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A.聲譽風險B.國別風險C.法律風險D.流動性風險正確答案：C參考解析：法律風險是一種特殊類型的操作風險，法律風險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。(15.)下列關于金融風險造成的損失的說法中，錯誤的是()。A.金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失C.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險轉移風險；對于因衍生產品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。(16.)下列關于信用風險監(jiān)測的說法中，正確的是()。A.信用風險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程B.信用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產生的遺留風險的識別、分析C.信用監(jiān)測不包括對合同條款的遵守情況的監(jiān)測D.信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發(fā)展變化情況正確答案：D參考解析：信用風險監(jiān)測是動態(tài)的過程，故A項錯誤。有效的信用風險監(jiān)測應能夠對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序，故B項錯誤。信用監(jiān)測包括對合同條款的遵守情況的監(jiān)測，故C項錯誤。(17.)下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是()。A.風險管理部門薪酬與業(yè)務條線收入掛鉤B.風險管理部門具備足夠的職權、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道C.設置獨立的風險管理部門D.風險管理部門以獨立于業(yè)務部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況正確答案：A參考解析：A項未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性。巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》指出:銀行應設立有效的獨立風險管理職能，由首席風險官領導，具有充足的權威性、獨性、資源。獨的風險管理職能是銀行第二道防線的重要組成部分。在實踐中，風險管理職能的獨立性通過獨立的報告職能得以體現(xiàn)，具體來說就是風險管理部門通過對各項業(yè)務和風險的監(jiān)控、分析，以獨立于業(yè)務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況。(18.)下列關于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述中，錯誤的是()。A.負責承擔對市場風險管理的最終責任B.負責制定市場風險管理政策C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況D.負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程正確答案：A參考解析：A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。(19.)下列關于風險限額監(jiān)測的說法中，錯誤的是()。A.限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象B.限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額C.限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由董事會負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告D.如果經營部門認為限額已不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門正確答案：C參考解析：一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。(20.)績效考評應堅持()的原則，應當統(tǒng)籌業(yè)務發(fā)展和風險防控，建立兼顧效益與風險、財務因素與非財務因素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。A.統(tǒng)籌兼顧B.公開透明C.綜合平衡D.地域制衡正確答案：C參考解析：績效考評應堅持“綜合平衡”的原則，應當統(tǒng)籌業(yè)務發(fā)展和風險防控，建立兼顧效益與風險、財務因素與非財務因素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。(21.)商業(yè)銀行下列部門中屬于風險管理第二道防線的是()。A.公司業(yè)務部門B.個人金融業(yè)務部門C.風險管理部門D.內部審計部門正確答案：C參考解析：風險管理的“三道防線”分別為：業(yè)務條線部門是第一道風險防線；風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線；內部審計是第三道風險防線。(22.)國別風險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風險。據此，下列表述中錯誤的是()。A.國別風險產生或存在于跨國的經濟、金融和貿易活動中B.國別風險不可以轉移C.國別風險是和國家主權密切相關的風險D.國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行可以通過投保國別風險保險來轉移風險口投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。(23.)在商業(yè)銀行國別風險管理中，借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務的風險，被稱為()。A.傳染風險B.外匯風險C.轉移風險D.政治風險正確答案：C參考解析：轉移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。(24.)在商業(yè)銀行國別風險管理中，債務人因所在國發(fā)生政治沖突、政權更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用而承受的風險是()。A.主權風險B.轉移風險C.政治風險D.貨幣風險正確答案：C參考解析：主權風險是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務的可能性。轉移風險是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。貨幣風險是指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。(25.)重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少()向董事會報告。A.每半年B.每季度C.每個月D.每年正確答案：B參考解析：重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。在風險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應當及時向董事會和高級管理層報告。(26.)根據監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于()。A.25％B.50％C.30％D.20％正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％。(27.)下列關于流動性比例的敘述中，錯誤的是()。A.流動性比例的計算公式為：流動性比例=(流動性資產余額／流動性負債余額)×100％B.商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于20％C.流動性比例可衡量銀行短期(1個月)內流動性資產和流動性負債的匹配情況D.要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％。(28.)下列關于期限錯配分析的敘述中，錯誤的是()。A.資產負債的流動性除了與業(yè)務屬性密切相關，同時也與業(yè)務期限密切相關B.銀行往往用短期存款去支持長期的貸款，出現(xiàn)期限錯配C.如果商業(yè)銀行的資產和負債不能滾動，不產生新的業(yè)務，短期內到期負債多于短期內到期的資產會導致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來流動性風險D.期限錯配的程度越小，潛在的流動性風險就越大正確答案：D參考解析：期限錯配的程度越大，潛在的流動性風險就越大。(29.)商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失，據此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖?)。A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽B.聲譽風險可以通過歷史模擬法計量和監(jiān)測C.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素D.有效的聲譽風險管理是由資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術共同作用的結果正確答案：B參考解析：歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法。截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術。(30.)商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要，據此下列描述中，最不恰當?shù)氖?)。A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險正確答案：C參考解析：恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗。(31.)對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽風險管理應全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為B.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品C.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體D.聲譽風險管理應重在對銀行內部控制制度建設正確答案：A參考解析：聲譽風險管理應全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為。(32.)下列不屬于商業(yè)銀行市場風險的是()。A.結算風險B.匯率風險C.商品價格風險D.利率風險正確答案：A參考解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中，分為利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經濟損失的風險。(33.)在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量金融資產的價格對()因素的敏感度。A.股票價格B.匯率C.商品價格D.利率正確答案：D參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。(34.)下列關于商業(yè)銀行資產負債久期缺口的分析中，正確的是()。A.久期缺口的絕對性越小，利率風險越高B.久期缺口與資產負債比率沒有必然聯(lián)系C.久期缺口的絕對值越大，利率風險越高D.久期缺口與利率風險沒有必然聯(lián)系正確答案：C參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。(35.)下列關于久期分析的說法中，錯誤的是()。A.久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的唯一方法B.久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析C.是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法D.一般而言，金融工具的到期日時間越長，則久期的絕對值越高正確答案：A參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。此外，缺口分析也可以用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。(36.)假設某商業(yè)銀行總資產為1000億元，資產加權平均久期為6年，總負債900億元，負債加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為()年。A.1.5B.-1.5C.1D.-1正確答案：A參考解析：由題可得，久期缺口=資產加權平均久期-(總負債／總資產)×負債加權平均久期=6-(900／1000)×5=1．5(年)。(37.)下列關于公允價值、名義價值、市場價值的說法中，不恰當?shù)氖?)。A.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D.在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值正確答案：B參考解析：市場價值是在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所得到的資產的預期價值。(38.)某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.120B.140C.290D.440正確答案：B參考解析：根據已知條件，可得：凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算如下：(1)累計總敞口頭寸法：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440。(2)凈總敞口頭寸法：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140。(3)短邊法：總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。(39.)某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉天數(shù)為()天。A.19.8B.18.0C.16.0D.22.5正確答案：D參考解析：存貨周轉天數(shù)=360／存貨周轉率=360／{產品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]}-180×(期初存貨+期末存貨)／產品銷售成本=180×(450+550)／8000=22．5(天)。(40.)客戶信用分析中，下列關于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是()。A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經營活動現(xiàn)金流流出B.處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現(xiàn)金屬于經營活動現(xiàn)金流流入C.分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于經營活動現(xiàn)金流流入D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出正確答案：D參考解析：A項，融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出；B項，處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流入；C項，分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于投資活動現(xiàn)金流流入。(41.)某商業(yè)銀行上年度資產總額為5000億元，負債總額為1000億元。其資產負債率為()。A.40％B.10％C.20％D.30％正確答案：C參考解析：資產負債率=(負債總額／資產總額)×100％=1000／5000×100％=20％。(42.)下列關于商業(yè)銀行對借款人的信用風險因素的分析與判斷中，明顯錯誤的是()。A.通常收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難B.資產負債比率對借款人違約概率的影響較大C.如果借款人過去總能及時、全額地償還本金與利息，則其更容易或以較低的利率獲得銀行貸款D.在預期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約正確答案：D參考解析：如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風險較大。因而D項錯誤。(43.)信用風險計量的方法不包括()。A.專家判斷法B.信用評分模型C.預測模型D.違約概率模型正確答案：C參考解析：考察信用風險計量的方法。(44.)某銀行2008年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為()億元。A.880B.1375C.1100D.1000正確答案：A參考解析：由題可得，貸款實際計提準備=貸款應提準備×貸款損失準備充足率=1100×80％=880(億元)。(45.)某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為()。A.40.0％B.25.0％C.62.5％D.37.5％正確答案：A參考解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此，該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=10／(40-15)×100％=40％。(46.)在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于()。A.基本面指標和財務指標B.財務指標和財務指標C.基本面指標和基本面指標D.財務指標和基本面指標正確答案：D參考解析：資產增長率是財務指標，資質等級屬于基本面指標里的實力類指標。(47.)()是巴塞爾委員會為應對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。A.撥備覆蓋率B.貸款撥備率C.貸款遷徙率D.不良貸款率正確答案：B參考解析：貸款撥備率是巴塞爾委員會為應對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。(48.)在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指()。A.針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備B.在利潤分配中計提的一般風險準備C.根據全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準備D.根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備正確答案：D參考解析：專項準備是指根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。(49.)某私營企業(yè)于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬元的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業(yè)財務狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是()。A.將該筆貸款期限延長半年B.給予企業(yè)10％的利率優(yōu)惠C.允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息D.要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品正確答案：D參考解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。董事長作為公司股東，以其出資額為限對公司債務承擔有限責任，銀行無權要求董事長(股東)以其個人財產為企業(yè)債務提供擔保。(50.)某商業(yè)銀行資產總額為300億元，風險加權資產總額為200億元，資產風險暴露為250億元，預期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預期損失率為()。A.1.33％B.1.60％C.2.00％D.3.08％正確答案：B參考解析：由題可得，預期損失率=預期損失／資產風險暴露×100％=4／250×100％=1．6％。題中給出的資產總額和風險加權資產總額都是干擾項。(51.)客戶風險的內生變量指標中，公司治理結構和存貨周轉率分別屬于()。A.基本面指標和財務指標B.基本面指標和基本面指標C.財務指標和基本面指標D.財務指標和財務指標正確答案：A參考解析：公司治理結構屬于基本面指標中的品質類指標；存貨周轉率是財務指標中的營運能力指標。(52.)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標準是不低于()。A.5％B.3％C.4％D.6％正確答案：C參考解析：我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管標準為不低于4％。(53.)商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產品／業(yè)務推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程指的是新產品／業(yè)務的()。A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險反饋正確答案：C參考解析：新產品／業(yè)務風險控制是指商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對性地制定風險防控措施，在新產品／業(yè)務推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程。(54.)下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包管理的說法中，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行外包管理的組織架構包括董事會、高級管理層及監(jiān)事會B.董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃C.高級管理層負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃D.高級管理層負責制定外包風險管理的政策、操作流程和內控制度正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行外包管理的組織架構包括董事會、高級管理層及外包管理團隊。(55.)下列關于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當?shù)氖?)。A.銀行不同部門對風險數(shù)據的應用不同，因此允許不同業(yè)務部門采用的風險數(shù)據不一致B.與風險相關的系統(tǒng)流程設計應全面考慮前、中、后的相關部門的需求C.實現(xiàn)不同業(yè)務條線的風險數(shù)據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障D.交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現(xiàn)之一正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)要求建立統(tǒng)一的數(shù)據標準和模板，確保按照交易類型、資產類別、產品類別、交易對手和法律實體等不同角度劃分的數(shù)據標準保持一致，實現(xiàn)不同業(yè)務條線的風險數(shù)據、風險暴露和風險計量結果的有效加總。同時，商業(yè)銀行應建立有效的數(shù)據質量控制政策和程序，重新確定業(yè)務系統(tǒng)中不同職能部門的職責，提高數(shù)據收集和錄入的準確性，確保數(shù)據的完整性、全面性、準確性和一致性。(56.)人民銀行對商業(yè)銀行實施宏觀審慎監(jiān)管的核心工具是()。A.內部控制B.資本監(jiān)管C.信息披露D.公司治理正確答案：B參考解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。(57.)下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為()。A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B.根據本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及流程操作風險D.建立適用于全行的操作風險基本控制標準正確答案：B參考解析：《商業(yè)銀行操作風險管理指引》明確規(guī)定，商業(yè)銀行相關部門對操作風險的管理情況負直接責任。主要職責包括：(1)指定專人負責操作風險管理，其中包括遵守操作風險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程。(2)根據本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、評估本部門的操作風險，并建立持續(xù)、有效的操作風險監(jiān)測、控制／緩釋及報告程序，并組織實施。(3)在制定本部門業(yè)務流程和相關業(yè)務政策時，充分考慮操作風險管理和內部控制的要求，應保證各級操作風險管理人員參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風險管理總體政策的一致性。(4)監(jiān)測關鍵風險指標，定期向負責操作風險管理的部門或牽頭部門通報本部門操作風險管理的總體狀況，并及時通報重大操作風險事件。(58.)當直接風險主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融或其他金融中心的客戶，則其所在國家(地區(qū))為()。A.離岸島的主權所在國B.母公司注冊所在地C.實際經營或管理機構所在國家(地區(qū))D.注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心正確答案：C參考解析：當直接風險主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地。(59.)全球系統(tǒng)重要性金融機構的評估標準包括規(guī)模、關聯(lián)性、復雜性、可替代性及全球活躍程度五大方面指標，我國第一家入選全球系統(tǒng)重要性銀行的是()。A.中國銀行B.中國建設銀行C.中國農業(yè)銀行D.中國工商銀行正確答案：A參考解析：我國第一家人選全球系統(tǒng)重要性銀行的是中國銀行。(60.)根據當前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風險加權資產覆蓋范圍包括()。A.信用風險、市場風險、操作風險B.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險C.信用風險、流動性風險D.信用風險、市場風險正確答案：A參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅱ，第一支柱強調資本監(jiān)管，即資本數(shù)量、質量、資本充足率計算及標準等相關問題，風險覆蓋范圍主要包括信用風險、市場風險和操作風險。(61.)風險文化的精神核心是()。A.風險管理理念B.知識C.制度D.內部控制正確答案：A參考解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。(62.)對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體B.聲譽風險管理應全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品D.聲譽風險管理應重點對銀行內部控制制度建設正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。(63.)商業(yè)銀行過去籌集的資金由于受到內外部因素的影響而發(fā)生不規(guī)則波動，從而對商業(yè)銀行的價值產生沖擊并引發(fā)相關損失的可能性被稱為()。A.資本折價風險B.負債流動性風險C.資產減值風險D.投資風險正確答案：B參考解析：流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產生沖擊并引發(fā)相關損失的風險。(64.)商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為()，該風險為流動性風險的主要誘因之一。A.戰(zhàn)略風險B.集中度風險C.信用風險D.市場風險正確答案：B參考解析：集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而產生的風險。(65.)關于商業(yè)銀行交易賬戶劃分，下列表述中正確的是()。A.為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸不屬于交易賬戶B.交易賬戶包括為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸C.交易賬戶業(yè)務必須采用盯市價格計量其公允價值D.為對沖商業(yè)銀行表內和表外業(yè)務的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬戶正確答案：B參考解析：交易賬戶包括為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。交易賬戶業(yè)務需每日計量其公允價值，通常按市場價格計價。(66.)多年來國內外銀行危機的慘痛教訓反復證明，()是導致銀行危機的最主要原因。A.銀行資產規(guī)模盲目擴張B.市場過度競爭C.監(jiān)管不到位D.銀行業(yè)務創(chuàng)新不足正確答案：A參考解析：資產規(guī)模的盲目擴張是導致銀行危機的最主要原因。(67.)下列關于銀行機構信息披露的說法中，錯誤的是()。A.銀行機構的信息披露主要是會計信息披露B.銀行機構的信息披露有利于社會大眾及監(jiān)管機構對銀行的監(jiān)督管理C.銀行機構信息披露具體披露的內容和要求，可按安全性、流動性和效益性三個方面確定D.銀行機構要真實/全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經營透明度正確答案：A參考解析：銀行機構的信息披露主要分為會計信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩大類。(68.)下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識中，最恰當?shù)氖?)。A.戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處B.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本C.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性戰(zhàn)略投資、實施效果短期不能顯現(xiàn)D.戰(zhàn)略風險可能引起流動性風險、信用風險、市場風險正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質上，商業(yè)銀行可以在短期內便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。戰(zhàn)略風險與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風險。(69.)下列關于商業(yè)銀行信用風險內部評級體系驗證的表述中，錯誤的是()。A.驗證應評估風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性B.驗證的過程和結果應接受獨立檢查C.驗證應是一個特殊的過程D.驗證應當由監(jiān)管當局進行正確答案：D參考解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行內部評級體系進行監(jiān)督檢查，而不是進行驗證。(70.)在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，()的形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。A.法律風險B.國別風險C.利率風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。(71.)資本充足程度監(jiān)管指標包括()。A.核心一級資本充足率、資本充足率和二級資本充足率B.核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率C.一級資本充足率、資本充足率和二級資本充足率D.一級資本充足率、資本充足率和風險加權資本率正確答案：B參考解析：資本充足程度監(jiān)管指標包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。(72.)在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指()。A.根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備B.根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備C.針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備D.在利潤分配中計提的一般風險準備正確答案：A參考解析：專項準備是指根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。(73.)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循基本原則不包括()。A.公開B.公正C.公平D.效率正確答案：C參考解析：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。(74.)下列關于銀行資產計價的說法中，錯誤的是()。A.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C.存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價正確答案：A參考解析：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。(75.)()是商業(yè)銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機構穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。A.監(jiān)督檢查B.市場準入C.最低資本充足率要求D.信息披露正確答案：B參考解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行機構穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。(76.)下列不屬于商業(yè)銀行操作風險關鍵風險指標的是()。A.利率變化頻率B.每億元資產損失率C.客戶投訴次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率D.每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上事件發(fā)生比率正確答案：A參考解析：A項屬于市場風險的關鍵風險指標。(77.)高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使()。A.潛在借款人的風險水平下降B.借款人承受較低的風險C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的上升正確答案：D參考解析：從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。(78.)下列不屬于商業(yè)銀行風險管理發(fā)展階段的是()。A.資產風險管理模式階段B.負債風險管理模式階段C.信用風險管理模式階段D.全面風險管理模式階段正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段。(79.)商業(yè)銀行的()負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。A.高級管理層B.風險管理委員會C.董事會D.外包管理團隊正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的董事會負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。(80.)在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是()。A.負債以公司／機構存款為主，資產以中短期貸款為主B.負債以公司／機構存款為主，資產以中長期貸款為主C.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主D.負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主正確答案：D參考解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。多選題（共20題，共20分）(81.)風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的()。A.哲學B.公司治理原則C.內部控制體系D.風險管理理念E.價值觀正確答案：A、D、E參考解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。(82.)商業(yè)銀行在識別和分析貸款風險時，系統(tǒng)性風險因素包括（）。A.行業(yè)風險因素B.管理層風險因素C.區(qū)域風險因素D.企業(yè)產品銷售風險因素E.宏觀經濟因素正確答案：A、C、E參考解析：商業(yè)銀行在識別和分析貸款風險時，系統(tǒng)性風險主要包括宏觀經濟因素、行業(yè)風險和區(qū)域風險。(83.)從()方面可以分析主要業(yè)務的操作風險點及其控制措施。A.柜面業(yè)務B.法人信貸業(yè)務C.個人信貸業(yè)務D.資金業(yè)務E.代理業(yè)務正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險管理關系到商業(yè)銀行的每個業(yè)務和崗位，不論業(yè)務條線還是管理部門，都負有管理操作風險的責任。根據我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務種類和運營方式，可以從最普遍的柜面業(yè)務、法人信貸業(yè)務、個人信貸業(yè)務、資金業(yè)務和代理業(yè)務五個方面來分析操作風險點及其控制措施。(84.)在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為()。A.重大損失B.一般損失C.非預期損失D.災難性損失E.預期損失正確答案：C、D、E參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。(85.)根據監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風險分為()。A.投資流動性風險B.項目流動性風險C.融資流動性風險D.機構流動性風險E.市場流動性風險正確答案：C、E參考解析：流動性風險包括融資流動性風險和市場流動性風險。(86.)下列關于凈穩(wěn)定資金比率的敘述中，正確的是()。A.NSFR=（可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金）×100％B.凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于80％C.凈穩(wěn)定資金比例指標包含兩部分內容：可用穩(wěn)定資金（ASF）和所需穩(wěn)定資金（RSF）D.可用穩(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源使銀行持續(xù)經營和生存1年以上E.所需穩(wěn)定資金估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產數(shù)量正確答案：A、C、D、E參考解析：B項，凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100％。(87.)下列關于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標的描述中，正確的有()。A.商業(yè)銀行流動性覆蓋率不低于150％B.商業(yè)銀行流動性比例不低于25％C.商業(yè)銀行的貸存比不高于75％D.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100％E.商業(yè)銀行的核心負債比不低于60％正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。(88.)商業(yè)銀行聲譽風險管理體系應包括()。A.對聲譽風險事件的有效管理B.有效的聲譽風險管理制度C.有效的公司治理架構D.有效的聲譽風險管理政策E.有效的聲譽風險管理流程正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行的聲譽風險管理體系應包括有效的公司治理架構、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理。(89.)下列()是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐。A.制定危機管理規(guī)劃B.從投訴和批評中積累早期預警經驗C.確保及時處理投訴和批評D.增加對客戶／公眾的透明度E.保持與媒體的良好溝通正確答案：A、B、C、D、E參考解析：普遍認為有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐包括：(1)強化聲譽風險管理培訓。(2)確保實現(xiàn)承諾。(3)確保及時處理投訴和批評，從投訴和批評中積累早期預警經驗。(4)盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致。(5)增強對客戶／公眾的透明度。(6)將商業(yè)銀行的社會責任感和經營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。(7)保持與媒體的良好接觸。(8)制定危機管理規(guī)劃。(90.)市場風險計量方法包括但不限于()。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.敏感性分析E.風險價值正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。(91.)總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般的計算方法有()。A.累計總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.期權敞口頭寸法E.遠期凈敞口頭寸法正確答案：A、B、C參考解析：總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般有三種計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。(92.)商業(yè)銀行在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，應當()。A.及時全面收集、調查、核實企業(yè)集團內客戶及其關聯(lián)方的授信記錄B.授信工作人員應當盡職受理和調查評價C.授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況D.識別頻率與額度授信周期應當保持一致E.對所有集團法人客戶的構架圖必須每年進行維護正確答案：A、B、C、D、E參考解析：A、B、C、D、E五項說法均正確。(93.)單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對()作出預測和分析。A.資金來源及使用情況B.預期資產負債情況C.損益情況D.項目建設進度E.營運計劃正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行在對單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對以下內容作出預測和分析：資金來源及使用情況、預期資產負債情況、損益情況、項目建設進度、營運計劃等。(94.)下列關于貸款分類的說法中，錯誤的有()。A.綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素B.它實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級C.主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價D.通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成E.可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷正確答案：D、E參考解析：D、E選項是債項評級的特點。(95.)下列各項財務指標中，通常與企業(yè)信用評級成正相關的有()。A.銷售利潤率B.利息償付比率C.資產負債率D.流動比率E.資產回報率正確答案：A、B、D、E參考解析：C項，資產負債率是負債與資產的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評級應越低。(96.)商業(yè)銀行開發(fā)新產品／業(yè)務所面臨的主要風險類型有()。A.聲譽風險B.法律風險C.操作風險D.信用風險E.市場風險正確答案：A、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行開發(fā)新產品／業(yè)務所面臨的主要風險類型有：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險。(97.)銀行監(jiān)管的公開原則應當具有適當?shù)耐该鞫?。公開原則主要有三個方面的內容包括()。A.監(jiān)管立法和政策標準公開B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開C.行政復議的依據、標準、程序公開D.管理行為公開E.行政復議結果公開正確答案：A、B、C參考解析：銀行監(jiān)管的公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當透明度。公開原則主要有三個方面的內容：一是監(jiān)管立法和政策標準公開；二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；三是行政復議的依據、標準、程序公開。管理行為、行政復議結果公開不屬于公開原則的內容。(98.)下列屬于商業(yè)銀行壓力測試基本作用的有()。A.支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流B.評估銀行盈利能力、資本水平和流動性承受壓力事件的能力C.對基于歷史數(shù)據的計量模型進行補充。識別和管理“尾部”風險D.分析新產品或新業(yè)務帶來的潛在風險E.前瞻性評估壓力情境下的風險暴露，識別和定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：我國《商業(yè)銀行壓力測試指引》第七條明確規(guī)定，壓力測試應在商業(yè)銀行風險管理中發(fā)揮以下作用：(1)前瞻性評估壓力情景下風險暴露，識別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動。(2)對基于歷史數(shù)據的計量模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估。(3)關注新產品和新業(yè)務帶來的潛在風險。(4)評估銀行資產質量、盈利能力、資本水平和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據。(5)協(xié)助銀行制定改進措施。(6)支持銀行內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流。(99.)商業(yè)銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建設和實施，內容包括()。A.協(xié)助其他部門緩釋操作風險B.擬定操作風險管理政策C.建立全行操作風險報告程序D.擬定具體的操作規(guī)程和程序E.制定風險管理偏好正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建立和實施。該部門與其他部門應保持獨立，確保全行范圍內操作風險管理的一致性和有效性。主要職責包括：(1)擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會審批。(2)協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險。(3)建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋(包括內部控制措施)和監(jiān)測方法以及全行的操作風險報告程序。(4)建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導和協(xié)調全行范圍內的操作風險管理。(5)為各部門提供操作風險管理方面的培訓，協(xié)助各部門提高操作風險管理水平、履行操作風險管理的各項職責。(6)定期檢查并分析業(yè)務部門和其他部門操作風險的管理情況。(7)定期向高級管理層提交操作風險報告。(8)確保操作風險制度和措施得到遵守。(100.)市場風險限額指標主要包括()。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額E.期限限額正確答案：A、B、C、D參考解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。判斷題（共20題，共20分）(101.)商業(yè)銀行的風險偏好是董事長在考慮利益相關者期望、外部經營環(huán)境以及自身實際的基礎上所確定的原意承擔的風險水平。()正確答案：錯誤參考解析：風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環(huán)境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。(102.)假定商業(yè)銀行一筆信貸類資產國別敞口所屬的國家為巴西，那么這筆信貸資產一定會受到巴西國別風險影響，但也有可能受其他國家國別風險的影響。()正確答案：正確參考解析：該筆信貸類資產國別風險敞口屬于巴西，但也有可能受其他國家國別風險的影響。(103.)商業(yè)銀行國別評級結果主要作為國別限額設定、境外客戶授信、貸款分類、國別準備金計提等的基礎。()正確答案：正確參考解析：商業(yè)銀行國別評級結果主要作為國別限額設定、境外客戶授信、貸款分類、國別準備金計提等的基礎。(104.)商業(yè)銀行應建立與自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的聲譽風險管理體系。()正確答案：正確參考解析：2012年6月7日，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，自2013年1月1日開始施行。其中有關聲譽風險的評估要求主要包括：商業(yè)銀行應建立與自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的聲譽風險管理體系。(105.)商業(yè)銀行風險管理部負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程，對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。()正確答案：錯誤參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程