初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》黃金提分卷A

初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》黃金提分卷A單選題（共80題，共80分）(1.)缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。A.匯率B.利率C（江南博哥）.商品價格D.股票價格正確答案：B參考解析：缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。(2.)資產(chǎn)組合的信用風險通常應()單個資產(chǎn)信用風險的加總。A.大于B.小于C.等于D.無關正確答案：B參考解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。正是由于這種相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。(3.)方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時，能處理收益率分布中存在的“肥尾”現(xiàn)象的是()。A.方差—協(xié)方差法和歷史模擬法B.歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法C.方差—協(xié)方差法和蒙特卡洛模擬法D.方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法正確答案：B參考解析：歷史模擬法克服了方差一協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅度波動及“肥尾”問題。故本題選B。(4.)假定股票市場1年后可能出現(xiàn)4種情況，每種情況所對應的收益率和概率如下表所示。則1年后投資股票市場的預期收益率為()。A.5.25％B.6.25％C.10.00％D.10.20％正確答案：B參考解析：根據(jù)題意可得，1年后投資股票市場的預期收益率=45％X0．04+15％X0．25+3％X0．60+(-10％)x0．11=6．25％。(5.)資本的本質(zhì)特征是()。A.風險承擔B.可以自由支配C.消化損失D.限制業(yè)務過度擴張正確答案：B參考解析：資本的本質(zhì)特征是可以自由支配，是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。(6.)根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的要求，我國商業(yè)銀行的杠桿率不得低于()。A.5％B.6％C.8％D.4％正確答案：D參考解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關內(nèi)容，制定了針對我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求：杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于4％。(7.)根據(jù)《銀行貸款損失準備計提指引》，銀行應當按照()原則，合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸款損失準備。A.合理性B.公平性C.合規(guī)性D.謹慎會計正確答案：D參考解析：根據(jù)《銀行貸款損失準備計提指引》，銀行應當按照謹慎會計原則，合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸款損失準備。(8.)某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2015年期初存貨為500萬元，2015年期末存貨為600萬元，則該公司2015年存貨周轉天數(shù)為()天。A.19B.18C.16D.22正確答案：D參考解析：由公式：存貨周轉天數(shù)=360／存貨周轉率，存貨周轉率=產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]，整理并代人數(shù)據(jù)可得，存貨周轉天數(shù)=180X(期初存貨+期末存貨)／產(chǎn)品銷售成本=180X(500+600)／90130=22(天)。(9.)下列關于公允價值、名義價值、市場價值的說法中，不恰當?shù)氖?)。A.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的當前價值C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D.在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值正確答案：B參考解析：市場價值是在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預期價值。(10.)下列關于經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A.經(jīng)濟資本也稱風險資本B.經(jīng)濟資本是“算”出來的，并不是真正的銀行資本，它在數(shù)額上與非預期損失相等C.監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求D.監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本正確答案：D參考解析：經(jīng)濟資本也稱風險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。故選項D錯誤。(11.)銀行賬戶利率風險管理的基礎是()。A.利率風險計量B.利率風險評估C.利率預測D.利率風險控制正確答案：C參考解析：利率預測是銀行賬戶利率風險管理的基礎。(12.)()是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估價值正確答案：A參考解析：名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。(13.)新產(chǎn)品／業(yè)務因市場價格的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險是指()。A.聲譽風險B.違規(guī)風險C.操作風險D.市場風險正確答案：D參考解析：市場風險指新產(chǎn)品／業(yè)務因市場價格(利率、匯率、股票價格、商品價格和期權價格)的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。(14.)下列不屬于戰(zhàn)略風險流程的是()。A.戰(zhàn)略風險識別B.外部審計C.戰(zhàn)略風險評估D.監(jiān)測和報告正確答案：B參考解析：戰(zhàn)略風險管理流程包括戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告。(15.)下列關于先進的風險管理理念，說法不正確的是()。A.風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡B.高風險管理水平的企業(yè)控制風險與收益的能力強C.商業(yè)銀行風險管理的目標是提高承擔風險所帶來的收益D.商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機構正確答案：D參考解析：風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)意義上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機構，而是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)。.(16.)資產(chǎn)凈利率的公式為()。A.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)×100％B.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2]×100％C.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期初資產(chǎn)總額-期末資產(chǎn)總額)÷2]×100％D.資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期末資產(chǎn)總額-期初資產(chǎn)總額)÷2]×100％正確答案：B參考解析：資產(chǎn)凈利率是商業(yè)銀行盈利能力比率。資產(chǎn)凈利率=凈利潤÷[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2]×100％。(17.)下列不屬于信貸審批原則的是()。A.職責分離原則B.統(tǒng)一考慮原則C.審貸分離原則D.展期重審原則正確答案：A參考解析：信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。(18.)信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。A.0.25B.0.83C.0.82D.0.3正確答案：C參考解析：不良貸款拔備覆蓋率=(一準備+專項準備斗-特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0.82。(19.)當債務人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期()天以上，債務人即被視為違約。A.15B.30C.60D.90正確答案：D參考解析：當債務人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上，債務人即被視為違約。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。(20.)信用風險很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。A.系統(tǒng)性風險B.非系統(tǒng)性風險C.市場風險D.國別風險正確答案：B參考解析：信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。(21.)在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是()。A.資產(chǎn)周轉率B.總資產(chǎn)收益率C.銷售凈利率D.凈資產(chǎn)收益率正確答案：A參考解析：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產(chǎn)凈利率、凈資產(chǎn)收益率等。(22.)失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列活動中，屬于這一風險的是()。A.交易不報告B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷D.有組織的勞工運動正確答案：B參考解析：短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風險。(23.)以下因素不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的是()。A.央行宣布上調(diào)利率0.3％B.滬市投資收益率上漲7％C.貸款人推進新的貸款請求D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構；外部市場因素的變化同樣會影響資產(chǎn)負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業(yè)銀行的流動性緊張；商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量不會影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債結構。(24.)以下指標中，()數(shù)值越高，說明商業(yè)銀行流動性越差。A.大額負債依賴度B.核心存款指標C.貸款總額與核心存款的比率D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率正確答案：C參考解析：貸款總額與核心存款比值越高說明商業(yè)銀行流動性越差。(25.)商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金是()。A.核心資本B.信用風險經(jīng)濟資本C.監(jiān)管資本D.風險加權資本正確答案：B參考解析：信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。(26.)巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排()。A.經(jīng)濟資本B.資本充足率C.貼現(xiàn)率D.存款準備金正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險。商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。(27.)下列不屬于流動性風險評估方法的是()。A.流動性比率指標法B.現(xiàn)金流分析法C.久期分析法D.情景分析正確答案：D參考解析：D項情景分析是流動性風險監(jiān)測與控制的內(nèi)容之一。(28.)下列屬于風險對沖方式的是()。A.利率對沖B.市場對沖C.匯率對沖D.關聯(lián)方對沖正確答案：B參考解析：風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(29.)()是指發(fā)生在集團內(nèi)關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。A.獨立交易B.資產(chǎn)轉移C.關聯(lián)交易D.權利讓渡正確答案：C參考解析：關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方。(30.)()通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A.流動性風險B.信用風險C.操作風險D.市場風險正確答案：A參考解析：流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。(31.)()被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的()。A.保險；確定性B.風險；不確定性C.保險；不確定性D.風險；確定性正確答案：B參考解析：風險被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。(32.)關于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系，說法不正確的是()。A.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力B.風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，從根本上改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務模式D.風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求正確答案：C參考解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行金融資產(chǎn)和業(yè)務組合。(33.)()用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。A.久期分析法B.期望分析法C.平均分析法D.自我評估法正確答案：A參考解析：利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。(34.)下列說法不正確的是()。A.信用評分模型分析首先模擬出特定型的函數(shù)關系B.專家判斷和信用評分法比違約概率模型更具優(yōu)越性C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一D.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率正確答案：B參考解析：信用評分模型分析的基本過程是首先模擬出特定型的函數(shù)關系，其次根據(jù)歷史數(shù)據(jù)進行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關因數(shù)數(shù)據(jù)代入函數(shù)關系式計算出一個數(shù)值．所以A項正確；違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C項正確；專家判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計客戶的違約概率，所以D項正確，B項錯誤。(35.)關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是()。A.有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B.有助于銀行在經(jīng)營管理活動中采用經(jīng)濟資本配置C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理D.在風險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔風險的水平調(diào)整已經(jīng)實現(xiàn)的盈利正確答案：D參考解析：充分理解風險與收益的關系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中采用經(jīng)濟資本配置、經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估等現(xiàn)代風險管理方法，所以A、B、C項正確；在風險和收益匹配的原則下，需要利用過去承擔風險的水平調(diào)整已經(jīng)實現(xiàn)的盈利，依此合理地衡量業(yè)績產(chǎn)生良好的激勵效果．所以D項說法錯誤。(36.)下列選項中，屬于操作風險評估步驟中評估階段的是()。A.確認評估對象B.整合評估結果C.繪制流程圖D.評估剩余風險正確答案：D參考解析：操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟。準備階段包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息；評估階段包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案；報告階段包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。(37.)下列選項中，關于《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出的最低資本要求說法正確的是()。A.核心一級資本充足率最低資本要求為3％B.核心一級資本充足率最低資本要求為5％C.一級資本充足率最低資本要求為8％D.資本充足率最低資本要求為10％正確答案：B參考解析：中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行管理資本辦法(試行)》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。其中，第一個層次最低資本要求，核心一級資本充足率，一級資本充足率和資本充足率分別為5％，6％和8％。(38.)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類。以下不屬于其中分類的是()。A.信用風險B.權責風險C.操作風險D.聲譽風險正確答案：B參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險與戰(zhàn)略風險八大類。(39.)巴塞爾委員會設定違約概率的下限是()。A.0.01％B.0.02％C.0.03％D.0.05％正確答案：C參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者。巴塞爾委員會設定0．03％的下限是為了給風險權重設定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概率。(40.)關于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略說法，不正確的是()。A.戰(zhàn)略目標可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等細項B.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面的內(nèi)容C.各家銀行的戰(zhàn)略目標各不相同，不存在共性特征D.戰(zhàn)略目標確立后，應重點研究如何保證路徑的高質(zhì)量和高效率正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面的內(nèi)容，戰(zhàn)略目標分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標，所以A、B兩項正確；各家商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟、金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場定位不同，因此戰(zhàn)略目標各不相同，但也存在一些共性，所以C項錯誤；戰(zhàn)略目標確立后，商業(yè)銀行應重點研究如何保證路徑的高質(zhì)量和高效率，所以D項正確。(41.)以下關于經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率在經(jīng)營管理活動中的作用，說法錯誤的是()。A.在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)B.使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，不利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配，及時對RAROC指標出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進行處理D.在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等正確答案：B參考解析：目前，國際先進銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率，這一指標在商業(yè)銀行各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用：在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配。為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)；在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配，及時對RARoC指標出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進行處理；在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等。使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制。(42.)絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在()以上。A.半年B.一年C.兩年D.三年正確答案：C參考解析：絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在2年以上。(43.)隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內(nèi)的概率為()。A.0.68B.0.95C.0.9973D.0.97正確答案：A參考解析：隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內(nèi)的概率為0．68，其觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內(nèi)的概率為0．95，其觀測值落在距均值的距離為3倍標準差范圍內(nèi)的概率為0．9973。(44.)()是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。A.即期凈敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.總敞口頭寸D.期權敞口頭寸正確答案：A參考解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。原則上應當包括資產(chǎn)負債表內(nèi)的所有項目。(45.)商業(yè)銀行可以流動資產(chǎn)的形式持有脆弱資金()左右。A.10％B.15％C.20％D.30％正確答案：D參考解析：脆弱資金．部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費用收入。商業(yè)銀行可以流動資產(chǎn)的形式持有其30％左右。(46.)假設某股票1個月后的股價增長率服從均值為5％，標準差為0．03的正態(tài)分布，則1個月后該股票的股價增長率落在()區(qū)間的概率約為68％。A.（0，6％）B.（2％，8％）C.（2％，3％）D.（2.2％，2.8％）正確答案：B參考解析：由題意可知，μ=5％，σ=3％。根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)之一：P（μ-σ<X<μ+σ）≈68％，則有，μ-σ=5％-3％=2％，μ+σ=5％+3％=8％，則股票的股價增長率落在（2％，8％）區(qū)間的概率約為68％。(47.)某部門的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，頭寸分別為4萬元、8萬元、2萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為20％、44％、15％，則該部門的投資組合百分比收益率是()。A.35％B.33％C.34％D.23％正確答案：B參考解析：可以很容易地通過該部門的期初資產(chǎn)價值和期末資產(chǎn)價值來計算該部門的總收益率．(48.)市場風險管理中，經(jīng)濟增加值的計算公式為EVA等于()。A.稅后凈利潤+資本成本-稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率B.稅后凈利潤-資本成本-稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預期收益率C.稅后凈利潤-資本成本-稅后凈利潤-經(jīng)濟資本÷資本預期收益率D.稅后凈利潤+資本成本-稅后凈利潤-經(jīng)濟資本÷資本預期收益率正確答案：B參考解析：市場風險管理中，經(jīng)濟增加值的計算公式為：EVA一稅后凈利潤一資本成本=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預期收益率=(RAROC-資本預期收益率)×經(jīng)濟資本。經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟增加值可以用來評估交易員、投資組合、各項交易以及業(yè)務部門的業(yè)績表現(xiàn)，但前提條件是市場數(shù)據(jù)信息必須準確、真實，財務管理集中規(guī)范。(49.)百分比收益率的數(shù)學公式為()。A.百分比收益率(R)=(P1+D-P0)÷P0×100％B.百分比收益率(R)=(P1-D-P0)÷P0×100％C.百分比收益率(R)=(P1+D+P0)÷P0×100％D.百分比收益率(R)=(P1-D+P0)÷P0×100％正確答案：A參考解析：百分比收益率是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。百分比收益率通常用百分數(shù)表示，是最常用的評價投資收益的方式。用數(shù)學公式表示為：百分比收益率(R)=(P1+D-P0)÷P0×100％，其中，P0為期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益。(50.)在影響操作風險的因素中，交易／定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指()。A.銀行結算支付系統(tǒng)失靈B.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價出現(xiàn)了錯誤C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價D.與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配正確答案：B參考解析：交易／定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價出現(xiàn)了錯誤，所以8項正確。(51.)某銀行用1年期英鎊存款作為l年期美元貸款的融資來源，存款按照歐元同業(yè)拆借市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次，該筆美元貸款為可提前償還的貸款。該銀行所面臨的市場風險不包括()。A.匯率風險B.重新定價風險C.期權性風險D.基準風險正確答案：B參考解析：某銀行用l年期英鎊存款作為l年期美元貸款的融資來源，所以D項不正確；該筆美元貸款為可提前償還的貸款，所以C項不正確；由于匯率的不利變動，貸款和存款也會發(fā)生變動，所以A項不正確。(52.)不良貸款轉讓(打包出售)是指銀行對()戶／項(“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產(chǎn)管理公司的行為。A.1B.3C.5D.10正確答案：D參考解析：不良貸款轉讓（打包出售）是指銀行對10戶／項（“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產(chǎn)）以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產(chǎn)管理公司的行為。(53.)()是指源于商品合約價值的變動而可能導致虧損或收益的不確定性。A.利率風險B.匯率風險C.股票風險D.商品風險正確答案：D參考解析：商品風險是指源于商品合約價值的變動而可能導致虧損或收益的不確定性。(54.)商業(yè)銀行的()負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。A.董事會B.高級管理層C.首席信息官D.信息科技部門正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的董事會負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。(55.)現(xiàn)場檢查分析系統(tǒng)簡稱()。A.EAST系統(tǒng)B.MIS系統(tǒng)C.IT系統(tǒng)D.SIBs系統(tǒng)正確答案：A參考解析：2008年以來，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會跨部門集中力量，研發(fā)建設現(xiàn)場檢查分析系統(tǒng)(簡稱EAST系統(tǒng))，并于2009年進入試運行階段。(56.)某公司2016年年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中包括存貨500萬元，應收賬款400萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2016年的速動比率為()。A.0.79B.0.94C.1.45D.1.86正確答案：B參考解析：速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)／流動負債合計=(2000-500)／1600=0．94。(57.)信貸審批或信貸決策應遵循的原則不包括()。A.審貸分離原則B.統(tǒng)一考慮原則C.公平對待原則D.展期重審原則正確答案：C參考解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。(58.)銀行賬戶中的項目通常按()計價。A.歷史成本B.公允價值C.市場價格D.預期價格正確答案：A參考解析：銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價，主要受凈利息收入變動對當期盈利能力的影響。(59.)()是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件。A.外部欺詐事件B.內(nèi)部欺詐事件C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件D.信息科技系統(tǒng)事件正確答案：B參考解析：內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。(60.)()是指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。A.低國別風險B.較低國別風險C.較高國別風險D.高國別風險正確答案：D參考解析：高國別風險是指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。(61.)銀行業(yè)是()的行業(yè)。A.低杠桿、低風險B.低杠桿、高風險C.高杠桿、高風險D.高杠桿、低風險正確答案：C參考解析：銀行業(yè)是高杠桿、高風險的行業(yè)，且對維護貨幣供給體系穩(wěn)定運行和經(jīng)濟持續(xù)增長具有重要意義，各國都對銀行業(yè)實施了嚴格監(jiān)管。(62.)強調(diào)通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、項目調(diào)查等手段來提高商業(yè)銀行安全度的風險管理階段是()。A.負債風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段D.全面風險管理模式階段正確答案：B參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理。商業(yè)銀行極為重視對資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、項目調(diào)查、嚴格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來減少、防范資產(chǎn)業(yè)務損失的發(fā)生。(63.)()指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在風險損失的一種策略性選擇。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規(guī)避正確答案：B參考解析：風險對沖指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種策性選擇。風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的方法，可以分為自我對沖和市場對沖。故本題選B。(64.)下列關于外匯遠期合約的表述，不正確的是()。A.外匯遠期合約可以實物交割，也可以現(xiàn)金結算B.外匯遠期合約根據(jù)外匯未來的利率定價C.本幣升值，如果沒有超過遠期價格的話，外幣的多方仍然盈利D.外匯遠期合約到期日的結算金額取決于匯率的變化正確答案：B參考解析：外匯遠期合約根據(jù)外匯即期匯率定價，B項表述錯誤。故本題選B。(65.)關于經(jīng)濟合作和發(fā)展組織的公司治理觀點，下列說法不正確的是()。A.如果股東的權利受到損害，他們沒有機會得到有效補償B.治理結構框架應確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督C.公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇D.治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創(chuàng)造財富和工作機會以及保持企業(yè)財務健全而積極地進行合作正確答案：A參考解析：經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為，如果股東的權利受到損害，他們應有機會得到有效補償。(66.)主要職責是執(zhí)行風險管理政策的機構的是()。A.董事會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.風險管理部門正確答案：C參考解析：高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)以及技術水平，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。故本題選C。(67.)越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是()。A.行業(yè)風險B.客戶風險C.競爭對手風險D.技術風險正確答案：C參考解析：根據(jù)題干所述情況，商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)風險是競爭對手風險。競爭對手風險是指越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額。故本題選C。(68.)下列選項不屬于商業(yè)銀行作出的預先評估聲譽風險事件的是()。A.監(jiān)管機構對商業(yè)銀行的盈利預期B.商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益C.監(jiān)管機構責令整改的不利信息/事件D.影響客戶或公眾的政策性變化等正確答案：A參考解析：聲譽風險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準確預測此類變化可能產(chǎn)生的積極或消極結果。商業(yè)銀行通常需要作出預先評估的聲譽風險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構責令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等。故本題選A。(69.)國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風險評估主要采用的方法是()。A.打分卡方法B.基本指標法C.高級計量法D.標準法正確答案：A參考解析：國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風險評估主要采用打分卡方法。銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質(zhì)性風險的風險程度和風險管理質(zhì)量(包括治理、政策、流程和內(nèi)部控制等方面)進行評估，并在評估的基礎上得出總體資本要求。該種方法可以覆蓋所有實質(zhì)性風險，是各國銀行開展實質(zhì)性風險評估中采用較多的方法。故本題選A。(70.)下列不屬于基本面指標的是()。A.品質(zhì)類指標B.實力類指標C.環(huán)境類指標D.盈利能力指標正確答案：D參考解析：客戶風險的內(nèi)生變量包括以下兩大類指標：基本面指標和財務指標?；久嬷笜税ㄆ焚|(zhì)類指標、實力類指標、環(huán)境類指標。盈利能力指標是財務指標。故本題選D。(71.)下列關于核心存款指標的計算，正確的是()。A.核心存款÷凈資產(chǎn)B.核心存款÷總資產(chǎn)C.核心資產(chǎn)×總資產(chǎn)D.核心資產(chǎn)×凈資產(chǎn)正確答案：B參考解析：核心存款指標=核心存款/總資產(chǎn)。對同類商業(yè)銀行而言，比率高的商業(yè)銀行流動性也相對較好。故本題選B。(72.)下列選項中，()是最具流動性的資產(chǎn)。A.現(xiàn)金B(yǎng).票據(jù)C.股票D.貸款正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故本題選A。(73.)下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術的是()。A.期望法B.方差—協(xié)方差法C.歷史模擬法D.蒙特卡洛模擬法正確答案：A參考解析：風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在的最大損失。目前，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。故本題選A。(74.)市場風險不包括()。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.貸款違約風險正確答案：D參考解析：貸款違約風險屬于信用風險。故本題選D。(75.)信用風險很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。A.系統(tǒng)性風險B.非系統(tǒng)性風險C.市場風險D.國別風險正確答案：B參考解析：信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。故本題選B。(76.)()是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務狀況以及現(xiàn)金流量的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風險的目的。A.風險狀況分析B.投資狀況分析C.經(jīng)營狀況分析D.財務狀況分析正確答案：D參考解析：財務狀況分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務狀況以及現(xiàn)金流量的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風險的目的。(77.)商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構成了()。A.久期缺口B.現(xiàn)金缺口C.融資缺口D.信貸缺口正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構成了所謂的融資缺口。故本題選C。(78.)某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%，2014年初所有者權益為28億元人民幣，2014年末所有者權益為36億元人民幣，則該企業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為()。A.9.4%B.5.2%C.9.2%D.8.4%正確答案：A參考解析：銷售凈利率=凈利潤/銷售收入，凈利潤=20×15%；3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%=3/(64/2)×100%≈9．4%。故本題選A。(79.)下列各項說法正確的是()。A.風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險B.風險規(guī)避不發(fā)生實施成本C.風險補償主要是指事后(損失發(fā)生后)對風險承擔的價格補償D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的正確答案：D參考解析：A項中風險分散只能降低非系統(tǒng)性風險，面對共同因素引起的系統(tǒng)性風險卻無能為力，此時采用風險轉移策是最為直接、有效的，A項錯誤；B項風險規(guī)避策的實施成本主要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出，同時也失去了在這一業(yè)務領域獲得收益的機會和可能，B項錯誤；C項風險補償主要是指事前(損失發(fā)生前)對風險承擔的價格補償，C項錯誤。故本題選D。(80.)風險管理委員會通常需要的風險監(jiān)測報告類型是()。A.整體風險報告B.頭寸報告C.最佳避險報告D.以上均不是正確答案：C參考解析：風險管理委員會通常需要的風險監(jiān)測報告類型是最佳避險報告。故本題選C。多選題（共39題，共39分）(81.)在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出了()的監(jiān)管理念。A.管法人B.管個人C.管風險D.管內(nèi)控E.提高透明度正確答案：A、C、D、E參考解析：在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。(82.)商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成()的信息科技治理組織結構。A.分工合理B.集中統(tǒng)一C.職責明確D.相互制衡E.報告關系清晰正確答案：A、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。(83.)現(xiàn)金流分為()。A.內(nèi)部現(xiàn)金流B.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流C.投資活動的現(xiàn)金流D.融資活動的現(xiàn)金流E.系統(tǒng)現(xiàn)金流正確答案：B、C、D參考解析：現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。(84.)流動性應急計劃主要包括()。A.提高流動性管理的預見性B.危機處理方案C.彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序D.建立多層次的流動性屏障E.通過金融市場控制風險正確答案：B、C參考解析：流動性應急計劃主要包括兩方面內(nèi)容：危機處理方案、彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。(85.)下列關于戰(zhàn)略風險細化的說法，正確的有()。A.產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風險B.提供電子銀行服務屬于競爭對手風險C.根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險D.產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險E.收益下降屬于品牌風險正確答案：A、B、C、D參考解析：產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風險；提供電子銀行服務屬于競爭對手風險：根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險；產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險；收益下降屬于行業(yè)風險。(86.)關于商業(yè)銀行公司治理的理解，正確的有()。A.其核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制B.是控制、管理商業(yè)銀行的一種機制和制度安排C.公司治理與董事會和高級管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務無關D.良好的公司治理能夠激勵董事會和高級管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標E.我國商業(yè)銀行公司治理要求建立合理的薪酬制度正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機制，所以A項正確；商業(yè)銀行公司治理是控制、管理商業(yè)銀行的一種機制和制度安排，所以B項正確；公司治理涉及董事會和高級管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務及各項事務的方式，所以C項錯誤；良好的公司治理能夠激勵董事會和高級管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標，所以D項正確；商業(yè)銀行公司治理要求建立合理的薪酬制度屬于我國商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容之一，所以E項正確。(87.)關于聲譽風險，下列說法正確的有()。A.聲譽風險是指不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險B.聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險C.良好的聲譽是商業(yè)銀行的生存之本D.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是短期的E.商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽風險正確答案：B、C、E參考解析：操作性風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是長期的，甚至是致命的。(88.)可以用來量化收益率風險或者收益率波動性的指標有()。A.預期收益率B.中位數(shù)C.方差D.標準差E.眾數(shù)正確答案：C、D參考解析：預期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，標準差和方差來量化收益率的波動情況，例如，標準差越大表明不確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機會增大。(89.)操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括()引起的操作風險。A.人員B.流程C.經(jīng)營環(huán)境變化D.組織結構E.外部欺詐正確答案：A、B、D參考解析：操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結構引起的操作風險；從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等。(90.)流動性風險預警信號中的融資預警信號包括()。A.商業(yè)銀行內(nèi)部有關風險水平的指標變化B.債權人提前要求兌付造成支付能力不足C.存款大量流失D.所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升E.所發(fā)行股票價格下跌正確答案：B、C參考解析：A項屬于內(nèi)部信號，D、E項屬于外部信號。(91.)下列關于風險分散化的論述，正確的有()。A.如果資產(chǎn)之間的風險不存在相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果B.如果資產(chǎn)之間的相關性為-1，風險分散化效果較差C.如果資產(chǎn)之間的相關性為+1，風險分散化效果較好D.如果資產(chǎn)之間的相關性為正，那么風險分散化效果較好E.如果資產(chǎn)之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好正確答案：A、E參考解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關系數(shù)有所不同。假設其他條件不變，當相關系數(shù)為負時，風險分散效果較好；當各資產(chǎn)間的相關系數(shù)為正時，風險分散效果較差。故A、E選項正確。(92.)下列選項中，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)的有()。A.浮動利率貸款B.短期債券C.固定利率貸款D.長期債券E.大額儲蓄存單正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)包括浮動利率資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)。其中浮動利率資產(chǎn)包括浮動利率貸款和短期債券；固定利率資產(chǎn)包括固定利率貸款和長期債券。大額儲蓄存單屬于商業(yè)銀行的負債。(93.)全面風險管理模式階段的特點有()。A.不同類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理范圍B.從單一的資本充足約束，轉向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束C.提出了一系列監(jiān)管原則D.繼續(xù)以資本充足率為核心E.從單純的信用風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉正確答案：A、B、C、D、E參考解析：1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本形成。巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)以資本充足率為核心，以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束，所以B、C、D項正確；在全面的風險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理范圍，所以A項正確；《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理出現(xiàn)了一個顯著變化，就是由以前單純的信用風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉，所以E項正確。(94.)金融期貨主要包括()。A.利率期貨B.貨幣期貨C.指數(shù)期貨D.黃金期貨E.商品期貨正確答案：A、B、C參考解析：期貨是在場內(nèi)(交易所)進行交易的標準化遠期合約。金融期貨主要包括：①利率期貨——以利率為標的；②貨幣期貨——以匯率為標的；③指數(shù)期貨——以股票或其他行業(yè)指數(shù)為標的。(95.)在戰(zhàn)略風險管理中，下列屬于商業(yè)銀行面臨的外部風險的有()。A.技術風險B.信用風險C.競爭對手風險D.操作風險E.品牌風險正確答案：A、C、E參考解析：商業(yè)銀行面臨的外部風險有行業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險等。(96.)以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有()。A.管理層風險分析B.地區(qū)風險分析C.生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析D.微觀經(jīng)濟分析E.自然環(huán)境分析正確答案：B、D參考解析：對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務因素主要包括管理層風險分析，行業(yè)風險分析，生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析，所以B、D項不屬于非財務因素分析。(97.)下列各項中，()屬于流動性比率／指標。A.現(xiàn)金頭寸指標B.大額負債依賴度C.貸款總額與總資產(chǎn)的比率D.總資產(chǎn)報酬率E.易變負債與總資產(chǎn)的比率正確答案：A、B、C、E參考解析：流動性比率／指標法是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風險評估方法，主要包括以下7個指標：現(xiàn)金頭寸指標、核心存款指標、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負債與總資產(chǎn)的比率、大額負債依賴度。(98.)下列屬于CAMELS的有()。A.資本充足性B.資產(chǎn)結構C.資產(chǎn)質(zhì)量D.盈利性E.市場風險敏感度正確答案：A、C、D、E參考解析：CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機構整體財務實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系。屬于CAMELS的是資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大因素。(99.)根據(jù)具體的超限原因，可將超限分為()。A.主動超限B.被動超限C.實質(zhì)性超限D.非實質(zhì)性超限E.目標性超限正確答案：A、B、D參考解析：根據(jù)具體的超限原因，可將超限進一步分類，類別有：（1）主動超限。（2）被動超限。（3）非實質(zhì)性超限。(100.)操作風險系統(tǒng)缺陷方面的表現(xiàn)包括()。A.信息科技系統(tǒng)不完善B.一般配套設備不完善C.控制和報告不力D.流程不健全E.流程執(zhí)行失敗正確答案：A、B參考解析：操作風險系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。C、D、E三項都屬于操作風險內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)。(101.)風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)()原則。A.全面性B.合法性C.合規(guī)性D.穩(wěn)定性E.重要性正確答案：C、D參考解析：風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。(102.)匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括()。A.國際收支B.利率政策C.匯率政策D.通貨膨脹率E.市場預期正確答案：A、B、C、D、E參考解析：匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預期以及投機沖擊等，以及各國國內(nèi)的政治、經(jīng)濟等多方面因素。(103.)一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人和市場有關的因素，其中與借款人有關的因素包括()。A.聲譽B.杠桿C.收益波動性D.利率水平E.宏觀經(jīng)濟政策正確答案：A、B、C參考解析：一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面的因素：（1）與借款人有關的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。（2）與市場有關的因素。包括經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策和利率水平。(104.)商業(yè)銀行應當在()等方面給予風險管理部門足夠的支持。A.薪酬和其他激勵政策B.人員數(shù)量和資質(zhì)C.信息科技系統(tǒng)訪問權限D.專門的信息系統(tǒng)建設E.商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應當在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵政策、信息科技系統(tǒng)訪問權限、專門的信息系統(tǒng)建設以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風險管理部門足夠的支持。(105.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括()。A.資本公積可計入部分B.盈余公積C.一般風險準備D.未分配利潤E.超額貸款損失準備可計入部分正確答案：A、B、C、D參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積可計人部分、盈余部分、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計人部分。E項屬于二級資本的內(nèi)容。(106.)《有效風險偏好框架制定原則》規(guī)定的基本限額管理原則有()。A.限額種類要覆蓋風險偏好范圍內(nèi)的各類風險B.限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關指標C.強調(diào)集中度風險，包括全集團、業(yè)務條線或相關法人實體層面的重大風險集中度D.參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準E.參考最佳市場實踐，以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準等正確答案：A、B、C、D參考解析：《有效風險偏好框架制定原則》規(guī)定的基本限額管理原則有：(1)限額種類要覆蓋風險偏好范圍內(nèi)的各類風險。(2)限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關指標(如增長率、波動性)。(3)強調(diào)集中度風險，包括全集團、業(yè)務條線或相關法人實體層面的重大風險集中度(如交易對手方、國家/地區(qū)、擔保物類型、產(chǎn)品等)。(4)參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準等。(107.)國別限額可依據(jù)()因素確定A.業(yè)務類型B.業(yè)務機會C.國別風險D.人口數(shù)量E.國家(地區(qū))重要性正確答案：B、C、E參考解析：國別限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務機會和國家(地區(qū))重要性三個因素確定。(108.)在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備可分為()。A.一級流動性儲備B.二級流動性儲備C.三級流動性儲備D.四級流動性儲備E.五級流動性儲備正確答案：A、B、C參考解析：一家股份制銀行的流動性儲備分為以下三級：(1)一級流動性儲備。(2)二級流動性儲備。(3)三級流動性儲備。(109.)實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生積極作用，具體包括()。A.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系B.避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益C.保證銀行資產(chǎn)廉價出售，維護股東利益D.增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的E.降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價正確答案：A、B、D、E參考解析：實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運營產(chǎn)生以下積極作用：(1)增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的。(2)確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系。(3)避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益。(4)降低銀行借人資金時所需支付的風險溢價。(110.)在商業(yè)銀行信息科技治理中，信息科技部門的職責包括()。A.履行信息科技預算和支出B.履行信息科技項目發(fā)起和管理C.履行信息系統(tǒng)和信息科技基礎設施的運行D.履行信息系統(tǒng)和信息科技基礎設施的維護和升級E.履行信息安全管理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在商業(yè)銀行信息科技治理中，信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，履行信息科技預算和支出、信息科技策略、標準和流程、信息科技內(nèi)部控制、專業(yè)化研發(fā)、信息科技項目發(fā)起和管理、信息系統(tǒng)和信息科技基礎設施的運行、維護和升級、信息安全管理、災難恢復計劃、信息科技外包和信息系統(tǒng)退出等職責。(111.)設計良好的關鍵風險指標體系要滿足的原則有()。A.整體性原則B.重要性原則C.敏感性原則D.可靠性原則E.及時性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。：(112.)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶有下列()行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關聯(lián)方式和關聯(lián)交易。A.進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易B.易貨交易C.進行實質(zhì)與形式不符的交易D.發(fā)生處理方式異常的交易E.進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶有下列行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關聯(lián)方式和關聯(lián)交易(11種類型)。①與無正常業(yè)務關系的單位或個人發(fā)生重大交易。②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易。③與特定客戶或供應商發(fā)生大額交易。④進行實質(zhì)與形式不符的交易。⑤易貨交易。⑥進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易。⑦發(fā)生處理方式異常的交易。⑧資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易。⑨互為提供擔?；蜻B環(huán)提供擔保。⑩存在有關控制權的秘密協(xié)議。⑥除股本權益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。(113.)下列屬于相對收益計量方法的有()。A.百分比收益率B.對數(shù)收益率C.預期收益率D.標準差E.方差正確答案：A、B參考解析：最常用的兩種相對收益計量方法是百分比收益率和對數(shù)收益率，A、B項正確；C項預期收益率是一種平均水平的概念；D項標準差是隨機變量方差的平方根；E項方差描述了隨機變量偏離其期望值的程度。(114.)日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括()。A.新聞平臺B.外部評級機構數(shù)據(jù)C.銀行內(nèi)部信息D.客戶反饋數(shù)據(jù)E.宏觀政策導向正確答案：A、B、C參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括：一是新聞平臺。用于收集新聞媒體發(fā)布的地方、國家、全球新聞，包括影響世界經(jīng)濟政治的重大事件、某一國家的經(jīng)濟整體動態(tài)、經(jīng)濟政治的政策制定與調(diào)整等。二是外部評級機構數(shù)據(jù)。收集世界范圍內(nèi)主要外部評級機構的信息，作為國別風險預警等級確定的外部參考信息。三是銀行內(nèi)部信息。指由銀行內(nèi)部員工發(fā)現(xiàn)，顯示銀行內(nèi)部發(fā)生嚴重風險的信息，包括某一地區(qū)或國家內(nèi)的全部分行/支行發(fā)生嚴重的損失，某一全球性公司在某一國家或區(qū)域內(nèi)發(fā)生嚴重的違約等。(115.)日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的原則有()。A.完整性原則B.真實性原則C.合理性原則D.獨立性原則E.及時性原則正確答案：A、D、E參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。(116.)監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用包括()。A.實施懲戒，確保政策執(zhí)行和有效信息披露B.引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督C.作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級D.建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用E.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性正確答案：A、B、D、E參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：(1)制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性。(2)實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露。(3)引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督。(4)建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。(117.)戰(zhàn)略風險管理的作用包括()。A.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本B.能夠確保產(chǎn)品和服務的溢價水平C.強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程D.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境E.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險正確答案：A、C、E參考解析：B、D兩項屬于聲譽風險管理的作用。(118.)以下關于利率互換的表述，正確的有()。A.假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來將上升，那么應進行利率互換，將固定利率調(diào)為浮動利率B.假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來將下降，那么不應進行利率互換C.假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來將上升，那么不應進行利率互換D.假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來將下降，那么不應進行利率互換E.利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本正確答案：A、B、C、E參考解析：假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來上升，那么應進行利率互換，將固定利率調(diào)為浮動利率，所以A項正確；假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來下降，那么不應進行利率互換，所以8項正確；假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來上升，那么不用進行利率互換，所以C項正確；假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來下降，那么應將浮動利率調(diào)整為固定利率。所以D項錯誤；利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本，所以E項正確。(119.)下列關于資本監(jiān)管說法正確的是()。A.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本B.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段