《興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題及優(yōu)化探究》17000字【論文】

PAGE1PAGE興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題及優(yōu)化研究TOC\o"1-2"\h\u211911研究背景 139142研究意義 2167293興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀考察 2318633.1興業(yè)銀行C分行概況 285393.5興業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的問卷調(diào)查 5136013.6興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在的問題 889394興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的優(yōu)化方案 1133054.1優(yōu)化目標(biāo)和原則 11268284.2貸前優(yōu)化 12112004.3貸中優(yōu)化 14129224.4貸后優(yōu)化 1830010參考文獻(xiàn) 211研究背景2015年12月，國務(wù)院發(fā)布了通知《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016-2020）》，并向所有市場參與者提供金融服務(wù)。文中指出要全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，按照黨中央、國務(wù)院決策部署，借鑒了國際經(jīng)驗(yàn)，體現(xiàn)了中國特色，政府引導(dǎo)，政府主導(dǎo)的市場相結(jié)合，根據(jù)中央政府和國務(wù)院的政策決定和安排，改善基礎(chǔ)金融服務(wù)，改善卓越領(lǐng)域的金融服務(wù)。保持金融服務(wù)的覆蓋范圍、獲得和滿意程度不變，使廣大人民群眾公平分享金融改革發(fā)展的成果。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)改革的深入，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平得到了很大的發(fā)展，中小企業(yè)在促進(jìn)我國社會市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。中小企業(yè)發(fā)展越來越強(qiáng)，但中小企業(yè)管理規(guī)模小，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，信息披露不理想，風(fēng)險承受能力弱。由于這些問題，小企業(yè)面臨巨大的信貸風(fēng)險，銀行在接受小企業(yè)貸款時更加謹(jǐn)慎。中小企業(yè)不太可能獲得貸款，因?yàn)闆]有工廠或土地作為抵押，也沒有合格的擔(dān)保人。過去幾年，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢持續(xù)變化，中小企業(yè)的發(fā)展受到很大影響，對商業(yè)銀行中小型信貸風(fēng)險管理提出了更高的要求：促進(jìn)中小企業(yè)信貸服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，防止壞賬的發(fā)生，提高信貸風(fēng)險管理水平，發(fā)展商業(yè)銀行。2研究意義（1）理論意義中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是創(chuàng)業(yè)富民的重要渠道，在擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、促進(jìn)穩(wěn)定、國家稅收和市場經(jīng)濟(jì)等方面都有著舉足輕重的作用。在中小企業(yè)的飛速發(fā)展中，商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供一系列的信貸金融服務(wù)已成為必不可擋的趨勢。一方面，中小企業(yè)的信貸發(fā)展為商業(yè)銀行信貸發(fā)展的規(guī)模帶來新的契機(jī)，有利于商業(yè)銀行信貸收入的增加；另一方面，也為中小企業(yè)帶來更多的資金支持。目前看來，現(xiàn)有的中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理，大多圍繞著監(jiān)管不嚴(yán)、制度體系不健全、管理不完善等問題展開。在大數(shù)據(jù)廣泛應(yīng)用的今天，在互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算等先進(jìn)的技術(shù)之下，商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供的信貸產(chǎn)品不斷推陳出新，導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理需要不斷地解決新問題，因此全面分析并解決商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理上存在的問題就十分必要。本研究以興業(yè)銀行C分行為例，從信貸風(fēng)險管理角度出發(fā)，對業(yè)務(wù)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并給出針對性的解決策略，加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的理論研究，從學(xué)術(shù)上為中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理提供建設(shè)性指導(dǎo)。（2）現(xiàn)實(shí)意義為了推動中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，國家不斷出臺政策扶持中小企業(yè)，商業(yè)銀行已經(jīng)把中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)作為重要的發(fā)展方向，為中小企業(yè)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的后備力量。以興業(yè)銀行C分行為例，目前的重點(diǎn)是如何提升中小企業(yè)的信貸風(fēng)險管理水平，在更好地防范風(fēng)險的同時，助力于中小企業(yè)的發(fā)展，解決中小企業(yè)融資難的問題，達(dá)到共贏的局面。本文的主要研究對象是興業(yè)銀行C分行，通過對國外與國內(nèi)相關(guān)理論研究的分析，結(jié)合C分行中小企業(yè)當(dāng)前業(yè)務(wù)模式與情況的分析，提出相應(yīng)的解決策略，提升C分行在中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的競爭力，有利于C分行的可持續(xù)發(fā)展。同時，通過相關(guān)的理論與實(shí)踐研究，也能夠促進(jìn)中小企業(yè)自身的競爭力，讓中小企業(yè)信貸風(fēng)險得到更好的管控。3興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀考察3.1興業(yè)銀行C分行概況3.1.1公司概述興業(yè)銀行C分行成立于2001年6月8日，是興業(yè)銀行為支持國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略，在西部地區(qū)成立的第一家分行。成立22年來，C分行本著“依法經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營、文明經(jīng)營”的原則，按照“建設(shè)一流銀行，打造百年興業(yè)”的戰(zhàn)略部署，堅(jiān)持與客戶“同發(fā)展、共成長”，以持續(xù)創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，鮮明真誠的服務(wù)特色，書寫了當(dāng)?shù)劂y行發(fā)展歷程上的輝煌樂章。C分行發(fā)展至今，始終堅(jiān)持把握宏觀政策變化，不斷增強(qiáng)發(fā)展的緊迫感和責(zé)任感，堅(jiān)定不移地推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利模式轉(zhuǎn)變，理性進(jìn)取，主動作為。在總行黨委的領(lǐng)導(dǎo)及地方各級黨政、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會各界的關(guān)心支持下，C分行各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展，努力為客戶提供更加全面、優(yōu)質(zhì)、高效和專業(yè)的金融服務(wù)。截至2022年底，C分行共有1家二級分行，28家支行，2家小微支行，29家社區(qū)支行。3.1.2公司組織結(jié)構(gòu)興業(yè)銀行C分行的快速發(fā)展離不開該當(dāng)?shù)卣闹С忠约霸撔型晟频慕M織架構(gòu)，其組織架構(gòu)如圖3-1所示：股東大會股東大會董事會監(jiān)事會監(jiān)事會辦公室董事會辦公室行長辦公室營業(yè)管理部黨委巡視室辦公室人力資源部監(jiān)察室內(nèi)審部信息科技部行政保衛(wèi)部黨群工作部培訓(xùn)中心計(jì)劃財(cái)務(wù)部營運(yùn)部授信審批部風(fēng)險管理部法律保全部公司業(yè)務(wù)部資產(chǎn)管理部企業(yè)金融部國際業(yè)務(wù)部金融業(yè)務(wù)部金融市場部資產(chǎn)托管部零售業(yè)部信用卡中心圖3-1興業(yè)銀行C分行組織架構(gòu)雖然興業(yè)銀行C分行組織架構(gòu)完善，對銀行的發(fā)展也起到了重要的作用，但是當(dāng)前興業(yè)銀行C分行業(yè)務(wù)極多，包括個人業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)金融、小微金融以及同業(yè)業(yè)務(wù)等，個人業(yè)務(wù)下又包含私人銀行、存款業(yè)務(wù)、個人外匯、投資理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，公司業(yè)務(wù)下包括投行業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)等；網(wǎng)絡(luò)金融下包含直銷銀行、手機(jī)銀行以及網(wǎng)上特色業(yè)務(wù)等；同業(yè)業(yè)務(wù)包括市場業(yè)務(wù)和托管業(yè)務(wù)等，繁多的業(yè)務(wù)種類必然存在不可預(yù)知的風(fēng)險，故而對重慶銀行各種風(fēng)險進(jìn)行管理勢在必行。3.1.3公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況隨著國家經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，隨著商業(yè)銀行的不斷變革，隨著中小企業(yè)的不斷增多，興業(yè)銀行C分行的貸款業(yè)務(wù)也在不斷的發(fā)展和完善。2016年，C分行對公貸款筆數(shù)僅有32筆，貸款金額42650萬元。2017年貸款筆數(shù)30筆，貸款金額36760萬元。2018年貸款筆數(shù)27筆，貸款金額32280萬元。2019年貸款筆數(shù)56筆，貸款金額120600萬元。2020年貸款筆數(shù)138筆，貸款金額322660萬元。2021年貸款筆數(shù)147，貸款金額363300萬元。自2019年以來，C分行開始推廣線上貸款，貸款水平大幅度提升，尤其自2020年，貸款數(shù)量翻倍增長。大眾的線下貸款多為房地產(chǎn)貸款，流動資金貸款，三農(nóng)貸款，小企業(yè)簡式快速貸款等，客戶經(jīng)理通過核查企業(yè)的資金流水，財(cái)務(wù)報表，資質(zhì)證書等來確定企業(yè)的貸款資格與額度，過程繁瑣且時間拖拉，再經(jīng)過層層審批放款，客戶得到資金往往月余。2019年，興業(yè)銀行順應(yīng)時代形勢，同時為了更加快捷便利的服務(wù)于企業(yè)，推廣了線上中小企業(yè)貸款?？蛻艨梢詫?shí)現(xiàn)秒貸款，秒入賬，解決了手續(xù)繁瑣，時間長的問題，大大方便了中小企業(yè)對資金的緊急運(yùn)用。表3-12015-2021年C分行貸款規(guī)模統(tǒng)計(jì)表（單位:萬元）2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年筆數(shù)32302756138147金額426503676032280120600322660363300根據(jù)對C分行對公貸款情況的分析，90%為中小企業(yè)貸款。貸款主要行業(yè)為批發(fā)零售業(yè)，且占比較重，這與近些年國家支持中小企業(yè)的發(fā)展密不可分。根據(jù)C分行的數(shù)據(jù)分析，建材批發(fā)、金屬批發(fā)、石油制品批發(fā)、藥品零售、信息軟件等行業(yè)占據(jù)中小企業(yè)的行業(yè)分類的大部分。其中，通過政府招商引資的信息企業(yè)，技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品等行業(yè)也逐步提升。目前，對于企業(yè)的貸款資格，到2020年，仍采用信用評級的方式。首先總行，省行核心客戶篩選，對于名單制客戶，可以直接授信。例如機(jī)構(gòu)客戶，總行客戶部下企業(yè)分公司等。普通客戶通過對行業(yè)規(guī)模，財(cái)務(wù)分析，法人征信等方面綜合分析，得到客戶的信用等級，如A+，A-，B+，B-等。通過客戶的信用等級，確定企業(yè)的授信額度，對不同的企業(yè)進(jìn)實(shí)施不同的實(shí)際授信額度。3.5興業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的問卷調(diào)查3.5.1問卷調(diào)查目的前文對興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行了簡要的介紹，讓讀者對興業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)有了初步的了解。為了對興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題進(jìn)行更加全面的了解，本人通過發(fā)放與興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和信貸風(fēng)險管理水平相關(guān)的調(diào)查問卷進(jìn)行調(diào)查了解，希望通過這種方式找出興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問題，并針對存在的問題分析潛在的原因，同時提出相應(yīng)的優(yōu)化對策和保障措施來提升興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理水平。3.5.2問卷調(diào)查對象本次調(diào)查對象為在興業(yè)銀行C分行從事過或正在從事中小企業(yè)信貸相關(guān)業(yè)務(wù)的工作人員，包括客戶經(jīng)理，支行正副行長，與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的部門科員，從信貸崗位轉(zhuǎn)到其他崗位的員工，外聘中小企業(yè)營銷人員等。問卷通過微信群、現(xiàn)場填寫、發(fā)郵件的方式累計(jì)發(fā)放200份，共收集到有效問卷176份，問卷有效率為88%。該問卷有16道題，對興業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀的反饋。調(diào)查問卷是由單選題和多選題構(gòu)成，均為客觀性問題。3.5.3結(jié)果分析（1）被調(diào)查者的基本情況表3.1被調(diào)查者的基本情況內(nèi)容選項(xiàng)人數(shù)百分比性別男10660.2%女7039.8%學(xué)歷?？萍耙韵?235.2%本科10056.8%研究生148.0%年齡20－30歲2514.2%30－40歲8648.9%40－50歲5229.5%50歲以上137.4%從被調(diào)查對象的性別來看，男性人員占比60.2%，女性人員占比39.8%，男性比例略大于女性，這是因?yàn)殂y行信貸崗位男生人數(shù)普遍多于女生。從被調(diào)查對象的學(xué)歷分布來看，研究生學(xué)歷占比最低，僅占8%，占比最多的是本科學(xué)歷的人，高達(dá)56.8%。本科及以上學(xué)歷所占比例為64.8%，說明興業(yè)銀行從事信貸風(fēng)險管理工作的員工學(xué)歷達(dá)標(biāo)情況尚可。從被調(diào)查對象的年齡來看，50歲以上共計(jì)13人，占比7.4%，在所有被調(diào)查者年齡段占比最低。占比最高的是30-40歲年齡段的人，共計(jì)86人，占比48.9%。本問卷被調(diào)查者涵蓋所有年齡段的人，可以更好地反應(yīng)各年齡段對于銀行所存在問題的認(rèn)知。（2）被調(diào)查者對興業(yè)銀行貸款“三查”流程的看法第一個問題是對員工是否做到盡職調(diào)查進(jìn)行分析，如圖3.1所示，18.2%的人表示非常同意，35.2%的人表示同意，27.3%的人表示不確定，11.9%的人表示不同意，7.4%的人表示非常不同意，說明員工還需要繼續(xù)加強(qiáng)對中小企業(yè)的盡職調(diào)查，充分調(diào)查中小企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況、擔(dān)保情況等并披露相關(guān)風(fēng)險信息。圖3.1興業(yè)銀行是否做到盡職調(diào)查情況第二個問題是“放款后您是否進(jìn)行過電話回訪或者現(xiàn)場貸后檢查”，如圖3.2所示，22.7%的人表示只進(jìn)行過電話回訪，13.6%的人表示只進(jìn)行過現(xiàn)場貸后檢查，51.2%的人表示兩者都做過，12.5%的人表示兩者都沒做過，說明興業(yè)銀行員工還需要繼續(xù)加強(qiáng)貸后的電話回訪和現(xiàn)場檢查工作，充分調(diào)查中小企業(yè)貸后的經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況。圖3.2興業(yè)銀行信貸員工貸后回訪情況第三個問題是“貸前調(diào)查需要調(diào)查的內(nèi)容”，如圖3.3所示，所有的人表示都要調(diào)查中小企業(yè)的基本信息，94%的人表示要調(diào)查經(jīng)營情況，92%的人表示要調(diào)查財(cái)務(wù)狀況，77%的人表示要調(diào)查授信用途，81%的人表示要調(diào)查抵押擔(dān)保情況，說明興業(yè)銀行對中小企業(yè)進(jìn)行貸前調(diào)查時需要調(diào)查中小企業(yè)的基本情況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、授信用途、抵押擔(dān)保情況等內(nèi)容。圖3.3興業(yè)銀行貸前調(diào)查內(nèi)容第四個問題是“貸中審查曾出現(xiàn)的情況”，如圖3.4所示，77.3%的人表示曾出現(xiàn)過“提交資料不完整”的情況，61.4%的人表示曾出現(xiàn)過“征信情況不是很良好”的情況，48.9%的人表示“存在經(jīng)營風(fēng)險”的情況，說明興業(yè)銀行對中小企業(yè)進(jìn)行貸中審查時曾出現(xiàn)提交資料不完整、中小企業(yè)存在經(jīng)營風(fēng)險、中小企業(yè)或法人征信不是很良好等情況，說明興業(yè)銀行需要加強(qiáng)貸中審查的風(fēng)險管理。圖3.4興業(yè)銀行貸中審查出現(xiàn)情況第五個問題是“貸后檢查的內(nèi)容”，如圖3.5所示，96.6%的人表示要檢查中小企業(yè)的經(jīng)營情況，92.1%的人表示要檢查中小企業(yè)的還款信用情況，88.6%的人表示要檢查貸款資金流向情況，9.1%的人認(rèn)為無需檢查，說明興業(yè)銀行對中小企業(yè)進(jìn)行貸后檢查的內(nèi)容包括中小企業(yè)的經(jīng)營情況、還款信用情況、貸款資金流向等情況，但還有部分人認(rèn)為無需進(jìn)行貸后檢查，說明興業(yè)銀行還需要加強(qiáng)貸后檢查的風(fēng)險管理。圖3.5興業(yè)銀行貸后檢查情況3.6興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在的問題3.6.1貸前風(fēng)險調(diào)查不到位（1）調(diào)查把控不夠近年來國家大力發(fā)展中小企業(yè)的發(fā)展，同時要求各家商業(yè)銀行助力于中小企業(yè)信貸的發(fā)展，致使各家商業(yè)銀行對中小企業(yè)的把控更偏向于政策性。目前，中小企業(yè)多存在經(jīng)營規(guī)模較小，公司管理不完善、財(cái)務(wù)不健全等問題。興業(yè)銀行C分行客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)人數(shù)較少且歲數(shù)較大者多，導(dǎo)致客戶經(jīng)理在受理中小企業(yè)盡職調(diào)查的過程中，往往更加著手于表面的制度要求，趨于形式，不會更靈活得針對企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)查分析。客戶經(jīng)理更加注重“三品三表一流水”，傾向于從報表中分析中小企業(yè)，得到全部的數(shù)據(jù)支撐，并且對盡調(diào)的模式不會隨機(jī)應(yīng)變，按照模板生搬硬套，這也體現(xiàn)了客戶經(jīng)理隊(duì)伍素質(zhì)的不過硬。C分行客戶經(jīng)理在進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查的過程中，往往僅與企業(yè)的法人溝通，僅僅根據(jù)法人所陳述，依據(jù)眼前所見來核實(shí)調(diào)查結(jié)果，未能夠利用現(xiàn)場環(huán)境，對不同崗位的多人進(jìn)行談話交流與情況了解。實(shí)地調(diào)查流于形式，沒有進(jìn)行真正的外部調(diào)查，沒有摸清企業(yè)的真實(shí)貸款意圖。在對中小企業(yè)的行業(yè)把控方面，有的行業(yè)屬于國家支持的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，與政府招商緊緊關(guān)聯(lián)；有的行業(yè)與一些落后產(chǎn)能，即將淘汰的產(chǎn)物相互依存；有一些行業(yè)與國家宏觀政策息息相關(guān)；有一些行業(yè)中規(guī)中矩，生活必需。中小企業(yè)的發(fā)展與國家政策與行業(yè)發(fā)展密不可分，C分行客戶經(jīng)理沒有對中小企業(yè)的行業(yè)背景及前景進(jìn)行分析，導(dǎo)致不能正確的預(yù)測中小企業(yè)的發(fā)展方向，可能會產(chǎn)生相應(yīng)的信貸風(fēng)險。（2）調(diào)查結(jié)果不夠真實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)分析與驗(yàn)證是興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)貸款前盡職調(diào)查的重要組成部分?？蛻艚?jīng)理在獲得中小企業(yè)財(cái)務(wù)報告后，將其輸入興業(yè)銀行C分行信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)。企業(yè)信用體系的所有指標(biāo)分析和風(fēng)險提示來源于企業(yè)財(cái)務(wù)報表，是企業(yè)經(jīng)營的具體體現(xiàn)。然而，許多中小企業(yè)財(cái)務(wù)報表的真實(shí)性卻十分不足。一些中小企業(yè)一年有兩個財(cái)務(wù)賬戶，一個是自用的，另一個是銀行用的。銀行獲取的企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)大多是這些美化的數(shù)據(jù)，無法了解企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況。從貸前調(diào)查來看，負(fù)責(zé)團(tuán)隊(duì)的賬戶經(jīng)理需要與企業(yè)的實(shí)際經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理面談，了解企業(yè)的各種情況。為了便于獲得銀行融資，企業(yè)往往不報喜，夸大企業(yè)優(yōu)勢，掩蓋企業(yè)問題，因此很難從實(shí)際控制人或財(cái)務(wù)經(jīng)理那里獲得客觀的企業(yè)評價。為了完成業(yè)務(wù)，管理團(tuán)隊(duì)的許多賬戶經(jīng)理和團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人往往會深入查看企業(yè)提供的各種信息，并直接反饋到貸款前的調(diào)查報告中，而不是形成不真實(shí)的調(diào)查結(jié)果。興業(yè)銀行C分行信貸系統(tǒng)和貸款審核員根據(jù)管理團(tuán)隊(duì)貸前調(diào)查提供的各種數(shù)據(jù)和調(diào)查報告反饋的信息，判斷企業(yè)風(fēng)險以決定是否批準(zhǔn)貸款審查。自然，這種分析和判斷過程不可能是真正的科學(xué)和真實(shí)。3.6.2貸中審查風(fēng)險識別不充分興業(yè)銀行C分行在經(jīng)過了客戶經(jīng)理的調(diào)查，需要對客戶進(jìn)行授信審批。對客戶進(jìn)行信用等級的評定，客戶經(jīng)理形成調(diào)查報告，逐級審批。C分行采用客戶評級是信用評級的方式，不能針對客戶進(jìn)行差異化的區(qū)分。信用評級缺乏客觀性，商業(yè)銀行主要是根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報表數(shù)據(jù)和部門管理人員進(jìn)行審查，對調(diào)查的內(nèi)容不夠充分。C分行的信用評級缺乏靈活性，對某些發(fā)展情況良好、經(jīng)營狀況向上的中小企業(yè)，因?yàn)槟骋环矫娴囊蛩夭环腺J款審核的制度導(dǎo)致該企業(yè)不能獲得有效的信用等級，拒絕貸款；而對某些企業(yè)行業(yè)發(fā)展較差，未來前景不看好的企業(yè)，僅僅是因?yàn)橘~面資金充足，財(cái)務(wù)報表好看而得到更高的信用等級，從而獲得更多的資金支持。有些中小企業(yè)在興業(yè)銀行的信用等級達(dá)不到貸款的條件，在其他的商業(yè)銀行卻能夠得到良好的授信審批，從側(cè)面也反應(yīng)了興業(yè)銀行C分行授信系統(tǒng)存在的問題?？蛻艚?jīng)理在經(jīng)過對企業(yè)調(diào)查后，形成調(diào)查報告。在C分行，客戶經(jīng)理調(diào)查報告經(jīng)過支行行長審批上傳至上級行風(fēng)險管理部審批，再由上級行主管行長簽字后返回。審查風(fēng)險把控與業(yè)務(wù)發(fā)展的矛盾往往是難以平衡的。作為風(fēng)險部門，既要對下級行上報的調(diào)查報告按照有關(guān)要求進(jìn)行審查，把控風(fēng)險。同時又迫于業(yè)務(wù)的壓力，發(fā)展信貸產(chǎn)品。所以在進(jìn)行審批過程中，雖然經(jīng)過的流程較復(fù)雜，審批人較多，但是對客戶的審批基本，依托于客戶經(jīng)理的調(diào)查報告，進(jìn)行紙面式的審批，這也導(dǎo)致了風(fēng)險的形成。在興業(yè)銀行C分行，貸款審查人員的力量已經(jīng)不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，信貸審批人員每天的業(yè)務(wù)數(shù)量已經(jīng)超過自身的審查能力，審查人員人數(shù)與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配。人員審查壓力過大，導(dǎo)致審查人員不能花費(fèi)大量的精力來認(rèn)真審查每一份信貸申請，造成審查遺漏的情形。3.6.3貸后檢查風(fēng)險防范效果不佳（1）貸后的管理制度落實(shí)不到位C分行某家中小企業(yè)被要求提前還款，原因是貸款資金流入股市?？蛻艚?jīng)理往往在資金放款之后，不再關(guān)注企業(yè)的資金狀況，導(dǎo)致企業(yè)違規(guī)使用資金。法律規(guī)定，信貸資金嚴(yán)禁用于股市、理財(cái)、房地產(chǎn)等用途?？蛻艚?jīng)理在盡職調(diào)查的過程中，會了解企業(yè)的資金用途。商業(yè)銀行在穩(wěn)定的基礎(chǔ)上追求的是收益最大化，如但是股票投資的收益性具有極大的不穩(wěn)定性，一旦出現(xiàn)波動，資金就失去了安全性和收益性，商業(yè)銀行很難收回貸款。C分行每年都會出現(xiàn)由于貸后資金用途使用不規(guī)范的問題，導(dǎo)致提前還款的客戶，影響了C分行信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量。近年來，為了降低貸款不良率，各家商業(yè)銀行相繼出臺了貸后管理的相關(guān)制度。但是在實(shí)際工作過程中確實(shí)普遍出現(xiàn)了經(jīng)營壓力大、人員少的問題，造成了貸后的管理制度落實(shí)不到位。應(yīng)對內(nèi)外部的各項(xiàng)檢查，資料整理，檔案裝訂，又要發(fā)展新的業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理很難再分出精力來落實(shí)客戶的貸后管理工作。C分行要求每月或每個季度對中小企業(yè)進(jìn)行上門的盡職調(diào)查，了解資金的使用狀況，企業(yè)的經(jīng)營情況等等。但是，由于制度落實(shí)不到位，在企業(yè)還款前，客戶經(jīng)理甚至沒有做過貸后的調(diào)查工作。同時，C分行信貸隊(duì)伍的人員年齡老化已經(jīng)是一個迫在眉睫的問題，信貸人員的素質(zhì)直接影響著信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。目前，C分行的部分信貸人員普遍存在著業(yè)務(wù)技術(shù)水平不夠全面，缺乏相應(yīng)的財(cái)務(wù)、法律、會計(jì)等相關(guān)知識，缺乏對數(shù)據(jù)的理解和分析能力。接受新事物、新信息的能力弱，在風(fēng)險識別、信息反饋、風(fēng)險處置等方面存在能力不足的問題，使貸后管理難以深入，只停留在表面，容易形成風(fēng)險。（2）貸款資金用途無法監(jiān)管興業(yè)銀行C分行原則上采用委托支付方式向中小企業(yè)發(fā)放流動資金貸款。企業(yè)申請?zhí)崛≠J款時，需要提供貿(mào)易合同、發(fā)票等相關(guān)資料。興業(yè)銀行貸款發(fā)放后，以委托支付方式直接存入對方銀行賬戶。一般來說，對資金使用的監(jiān)管也止步于此，無法進(jìn)一步追蹤貸款資金的后續(xù)流向。為了自由使用銀行流動資金融資，一些中小企業(yè)在申請融資時往往會向銀行提供偽造的貿(mào)易合同。銀行貸款后，受托支付對象也是企業(yè)控制的其他經(jīng)營主體。在接受委托轉(zhuǎn)賬后，貸款資金將轉(zhuǎn)移到其他用途。但貸款的實(shí)際用途往往不一致，風(fēng)險高，容易導(dǎo)致風(fēng)險狀況的發(fā)生。4興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的優(yōu)化方案4.1優(yōu)化目標(biāo)和原則4.1.1優(yōu)化目標(biāo)興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理優(yōu)化主要是為了改進(jìn)和完善興業(yè)銀行C分行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理模式、流程和規(guī)章制度。通過制訂合理的風(fēng)險管理制度，優(yōu)化風(fēng)險管理體系可以有效地管控相關(guān)風(fēng)險，確保興業(yè)銀行C分行的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)能夠穩(wěn)步健康發(fā)展。通過對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險優(yōu)化管理，可以降低中小企業(yè)貸款的不良率，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量；通過對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險優(yōu)化管理，也可以提高興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)行效率，降低業(yè)務(wù)開展的風(fēng)險，使興業(yè)銀行C分行可以在復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境下具備更強(qiáng)的活力和競爭力。4.1.2優(yōu)化原則提出興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理優(yōu)化對策的原則是在遵守國家政策和法律法規(guī)的前提下，應(yīng)用資產(chǎn)負(fù)債管理理論、全面風(fēng)險管理理論、預(yù)期收入理論等理論對興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理和優(yōu)化。在如今復(fù)雜多變的社會環(huán)境下，興業(yè)銀行C分行不能一味堅(jiān)持傳統(tǒng)破舊的風(fēng)險管理模式，而是應(yīng)該加快自身風(fēng)險管理方式的轉(zhuǎn)型升級和探索新型的銀政合作管理模式。但是商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)型探索過程中也面臨許多困難和風(fēng)險，不管是在內(nèi)部優(yōu)化管理還是在對外經(jīng)營的業(yè)務(wù)模式上作出重大的調(diào)整時，商業(yè)銀行都要嚴(yán)格遵守國家的法律法規(guī)和行業(yè)的規(guī)章制度。C分行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理從流程、制度、系統(tǒng)、人才建設(shè)、社會關(guān)系等多方面進(jìn)行優(yōu)化，以現(xiàn)階段興業(yè)銀行C分行的規(guī)章制度和相關(guān)行業(yè)的法律法規(guī)為基礎(chǔ)，以求能達(dá)到更好的信貸風(fēng)險管理效果。4.2貸前優(yōu)化4.2.1企業(yè)情況調(diào)查客戶經(jīng)理的盡職調(diào)查是中小信貸的第一道關(guān)口，貸前調(diào)查的質(zhì)量直接決定了企業(yè)的授信，貸前調(diào)查更是商業(yè)銀行信貸工作穩(wěn)健經(jīng)營的一部分，所以做好盡職調(diào)查是十分重要的。在進(jìn)行對中小企業(yè)的貸前調(diào)查過程中，不應(yīng)該僅僅局限于企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報表、流水表、工資稅務(wù)等，還需要社會信息的幫助。通過公安系統(tǒng)或人民銀行系統(tǒng)查詢核實(shí)借款人身份的真實(shí)性，通過天眼查、企查查等信息查詢企業(yè)信息的公開真實(shí)性，橫向了解企業(yè)上下游公司的狀況，資金周轉(zhuǎn)情況，貨物流動情況，確定目標(biāo)客戶的真實(shí)資金狀況與貸款用途?，F(xiàn)場調(diào)查，環(huán)境觀察，企業(yè)的員工數(shù)量與工資單信息比對，工作時長，辦公設(shè)備，法人與員工的關(guān)系等。在“聽”的過程中，不僅僅與法人交談，與公司的財(cái)務(wù)人員交流，了解公司經(jīng)濟(jì)情況、財(cái)務(wù)狀況、報稅、上下游渠道、資金周期、借款情況、老板個人資金與信用情況等；與普通員工交流，包括公司制度、工作加班、產(chǎn)品質(zhì)量、員工問題、老板個人情況等等；從多個方面真正了解企業(yè)的經(jīng)營情況，盈利水平，從而更好的對獲取的信息進(jìn)行分析。圖4.1銀行貸前風(fēng)險審查操作圖另外，銀行信貸人員不能只看報表、只看財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，一定要通過深入分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)背后的業(yè)務(wù)邏輯和經(jīng)營實(shí)質(zhì)。透過會計(jì)報表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)穿透觀察企業(yè)經(jīng)營的可持續(xù)性、穩(wěn)定性和成長性。對于有疑問的數(shù)據(jù)務(wù)必刨根問底、錙銖必較，要求企業(yè)提交補(bǔ)充資料便于進(jìn)行交叉驗(yàn)證，避免落入財(cái)務(wù)造假陷阱帶來誤導(dǎo)和誤判。當(dāng)然這對銀行員工的專業(yè)能力和專業(yè)精神提出了更高要求，需要對一線業(yè)務(wù)人員進(jìn)行持續(xù)的培訓(xùn)和督導(dǎo)。4.2.2抵押物調(diào)查為了更好的強(qiáng)化和化解金融風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，采用抵押的方式來進(jìn)行發(fā)放貸款，可以對商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全起到重要的作用。客戶經(jīng)理對抵押物進(jìn)行調(diào)查，要規(guī)范抵押物的合規(guī)性、合法性管理。企業(yè)提供給商業(yè)銀行的融資抵押的抵押物必須是抵押人完全擁有的合法產(chǎn)權(quán)或所有權(quán)的資產(chǎn)，不得存有任何瑕疵。客戶經(jīng)理對其真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。抵押人有多個抵押物的情況下，客戶經(jīng)理必須考慮抵押物的流動性和價值足額性，選擇抵押人最優(yōu)質(zhì)、易變現(xiàn)的押品作為商業(yè)銀行抵押物的首選，嚴(yán)禁客戶經(jīng)理將抵押人優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)讓渡他行抵押行為。規(guī)范評估方法及參數(shù)選擇的合理性。押品估算必須選用針對本押品最適宜的兩種及以上方法進(jìn)行測算，其中一種為成本法，如資產(chǎn)公司評估報告、貨物的合同清單等。不同的測量結(jié)果的偏差度不應(yīng)過大，超過一定評估值的需要重新計(jì)算評估。參數(shù)選取必遵循權(quán)威性、真實(shí)性、時效性和可比性的原則，嚴(yán)禁弄虛作假。在客戶放款后，要切實(shí)加強(qiáng)抵押物貸后管理。管戶客戶經(jīng)理必須要按照時間對抵押物進(jìn)行現(xiàn)場查看，及時掌握押品產(chǎn)權(quán)、價值和數(shù)量可能發(fā)生變化的相關(guān)因素及問題，客戶經(jīng)理必須切實(shí)擔(dān)負(fù)起及時現(xiàn)場查看的職責(zé)。如果押品發(fā)生不利于商業(yè)銀行融資安全的變化時，客戶經(jīng)理須及時向主管行領(lǐng)導(dǎo)及上級行報告，同時果斷采取有利于保障商業(yè)銀行融資安全的一切有限措施。管理好押品就是在維護(hù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)，所以要從各個環(huán)節(jié)切實(shí)強(qiáng)化對抵押物的管理。4.2.3企業(yè)行業(yè)風(fēng)險調(diào)查為了適應(yīng)國家的政策發(fā)展，發(fā)改委于2019年修訂了《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）》。目錄分為：第一類：鼓勵類。第二類：限制類。第三類：淘汰類：落后生產(chǎn)工藝裝備和落后產(chǎn)能。鼓勵類目錄主要是對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展有重要促進(jìn)作用，對于鼓勵類投資項(xiàng)目，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和投資管理規(guī)定審批、核準(zhǔn)或備案，商業(yè)銀行應(yīng)該按照信貸原則提供信貸支持。限制類目錄主要是指工藝技術(shù)落后，不符合行業(yè)準(zhǔn)入條件和規(guī)定，不利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，需要督促加快改造和禁制新建的生產(chǎn)能力、工藝技術(shù)、裝備和產(chǎn)品。淘汰類主要是指不符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，嚴(yán)重浪費(fèi)資源、污染環(huán)境、不具備安全生產(chǎn)條件，需要淘汰的落后工藝技術(shù)、裝備及產(chǎn)品。對于淘汰類項(xiàng)目商業(yè)銀行應(yīng)停止授信，發(fā)放貸款。對于中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展，商業(yè)銀行要秉持著特殊化的管理差異，不能一概而論。對于國家大力支持與發(fā)展的鼓勵類行業(yè)，針對行業(yè)的風(fēng)險情況，客戶情況，進(jìn)行針對化、有差異的授信。對于限制類與淘汰類的產(chǎn)業(yè)，要多方位調(diào)查中小企業(yè)經(jīng)營情況，全面了解分析中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸款發(fā)放。國家大力支持中小企業(yè)的發(fā)展，在商業(yè)銀行助力中小企業(yè)信貸力量的同時，也需要對中小企業(yè)進(jìn)行把控，商業(yè)銀行的科學(xué)發(fā)展應(yīng)該是追求風(fēng)險調(diào)整后收益最大化的有效增長。4.2.4名單制篩選優(yōu)質(zhì)客戶區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展不平衡，商業(yè)銀行與發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng)營狀況良好、符合產(chǎn)業(yè)政策的優(yōu)質(zhì)企業(yè)合作可以降低信用風(fēng)險、提高經(jīng)營收益。為了擴(kuò)大信貸規(guī)模而盲目與發(fā)展前景不佳的企業(yè)合作，可能會帶來巨大的信貸風(fēng)險。興業(yè)銀行C分行可組建優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)組織推進(jìn)小組鎮(zhèn)江地區(qū)“十四五”規(guī)劃確定的區(qū)域“4+X”地標(biāo)性產(chǎn)業(yè)集群體系（高端裝備制造、生命健康、數(shù)字經(jīng)濟(jì)和新材料）和八個區(qū)域重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈加強(qiáng)對（新型電力及新能源裝備、新能源汽車、高性能材料、醫(yī)療器械和生物醫(yī)藥、新一代信息技術(shù)、航空航天、海工裝備、智能農(nóng)機(jī)設(shè)備）等板塊的研究，同時關(guān)注醋、地板、眼鏡等鎮(zhèn)江傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的升級轉(zhuǎn)型篩選出優(yōu)質(zhì)或有潛力的客戶名單。名單可涵蓋鎮(zhèn)江市重點(diǎn)招商項(xiàng)目、市工信局專精特新、區(qū)域優(yōu)良客戶、跟進(jìn)計(jì)劃、全市上市預(yù)備企業(yè)、本地券商引流等多個方面，由分行金融事業(yè)支部將重點(diǎn)營銷企業(yè)名單統(tǒng)一發(fā)放給各公司經(jīng)營團(tuán)隊(duì)客戶經(jīng)理可以根據(jù)名單實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)營銷。對重點(diǎn)清單內(nèi)客戶的績效考核權(quán)增加重要性，促進(jìn)客戶經(jīng)理的營銷積極性。這種客戶選擇方式不僅與經(jīng)濟(jì)形勢和國家政策相一致，而且與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和銀行信貸政策投入相適應(yīng)。通過列表制對客戶的篩選，可以選擇符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向的相對優(yōu)質(zhì)企業(yè)，從根本上降低中小企業(yè)的信用風(fēng)險，以一半的效率獲得優(yōu)質(zhì)客戶，在促進(jìn)客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整的同時也可以獲得經(jīng)營收益的提高。在中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理中，商業(yè)銀行掌握的信息與企業(yè)掌握的信息存在較大的不對稱性，銀行始終處于信息劣勢，通過加強(qiáng)金融科技的運(yùn)用，可以在一定程度上緩解信息不對稱，提高風(fēng)險管理效果。4.3貸中優(yōu)化4.3.1嚴(yán)格落實(shí)崗位制約，健全審批制度貸款審批作為是否能夠貸款發(fā)送的重要環(huán)節(jié)，對整個信貸流程都起到了關(guān)鍵的作用。為了更好的防范風(fēng)險，貸款審批環(huán)節(jié)的重視與提升刻不容緩。興業(yè)銀行C分行審批人員要牢固樹立風(fēng)險管控是各項(xiàng)工作的重中之重的理念，堅(jiān)持依法依規(guī)，確保信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。要處理好原則性與靈活性的關(guān)系，風(fēng)險管控是底線，在風(fēng)險可控的前提下，多從促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的角度考慮問題。樹立流程意識，全面提升審查時效。要整合授用信審查崗位，明確責(zé)任到人。全過程控制分線的審查、審批模式，進(jìn)一步提高審查審批效率。對不同的風(fēng)險類別的產(chǎn)品采取有區(qū)別的審查，提高審查的工作效率。對所有的信貸人員施行持證上崗，客戶經(jīng)理證，審批人員證，所有人員都要通過考試，了解并熟知本崗位的流程與制度。貸款審批要嚴(yán)格落實(shí)“貸審分離”的原則。貸前與貸中崗位堅(jiān)持不能相互插手、通氣、流于形式。嚴(yán)格落實(shí)崗位相分離的制度，由不同的經(jīng)營層次和部門擔(dān)任，實(shí)現(xiàn)相互制約。增加審查手續(xù)，從多個方面健全審批制度。審查內(nèi)容，從基本要素、主體資格、信貸政策和信貸風(fēng)險等多個方面進(jìn)行審查。審批的組織形式，分為集中式審批與分散式審批。審批的技術(shù)手段，包括信貸系統(tǒng)的在線審批與紙質(zhì)審批。審批人員，包括普通人員審批、負(fù)責(zé)人審批與專家審批。成立貸款審查委員會，客戶部門承擔(dān)業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查。信貸管理部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審查和整體風(fēng)險控制。貸款審查委員會承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審議。對整個貸款流程中各個環(huán)節(jié)實(shí)施責(zé)任到點(diǎn)，到人。在信貸業(yè)務(wù)的辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營環(huán)節(jié)的有權(quán)決定人為主體責(zé)任人，承辦信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理為經(jīng)辦責(zé)任人，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。正是因?yàn)橘J款審批崗位的特殊性和關(guān)鍵性，決定了從事貸款審批崗位人員必須具有高度的責(zé)任感，要明確自身的崗位職責(zé)、合理把控風(fēng)險點(diǎn)，降低發(fā)生風(fēng)險的概率。堅(jiān)持客觀公正的原則處理好審批權(quán)限內(nèi)的業(yè)務(wù)，不徇私不偏倚，不將主觀的個人情感參雜到工作中，也不以事實(shí)依據(jù)以外的任何因素影響判斷力。4.3.2建立風(fēng)險經(jīng)理協(xié)同作業(yè)模式在興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信用申請審核流程中，審核流程一般為非現(xiàn)場審核。審查員不直接聯(lián)系企業(yè)，而是通過貸前調(diào)查報告和賬戶經(jīng)理提供的信息進(jìn)行審查。然而，客戶經(jīng)理提供的資料往往不完整，審批人很難充分認(rèn)識到中小企業(yè)面臨的風(fēng)險。如果賬戶經(jīng)理為了提高營銷業(yè)績故意在申報單上隱瞞或偽造，批準(zhǔn)人很難發(fā)現(xiàn)這會增加中小企業(yè)貸款的風(fēng)險。因此，興業(yè)銀行C分行在管理團(tuán)隊(duì)對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行貸前調(diào)查期間，在客戶經(jīng)理調(diào)查后增加了風(fēng)險經(jīng)理的合作流程。風(fēng)險經(jīng)理由風(fēng)險管理部門信貸管理人員負(fù)責(zé)，風(fēng)險經(jīng)理協(xié)同工作的過程可分為實(shí)際管理人員訪談、生產(chǎn)現(xiàn)場和倉庫現(xiàn)場檢查、抵押品現(xiàn)場檢查、財(cái)務(wù)和銷售數(shù)據(jù)現(xiàn)場交叉驗(yàn)證。通過與實(shí)際管理人員的面談，驗(yàn)證客戶經(jīng)理的初步調(diào)查是否真實(shí)全面，通過對生產(chǎn)現(xiàn)場和倉庫的現(xiàn)場檢查，驗(yàn)證企業(yè)的生產(chǎn)狀態(tài)和庫存數(shù)量，通過對抵押品的入庫檢查，大致了解抵押品的價值以及存在哪些異常。入站交叉驗(yàn)證財(cái)務(wù)和銷售數(shù)據(jù)根據(jù)上述信息驗(yàn)證的要求，對銷售和收款等所有重要信息進(jìn)行審核。通過增加風(fēng)險管理者的合作工作流程，一方面是為了驗(yàn)證賬戶經(jīng)理貸前調(diào)查的真實(shí)性，對賬戶經(jīng)理形成一定的監(jiān)督，防止可能的道德風(fēng)險。另一方面，從非營業(yè)員的角度看企業(yè)，識別出的結(jié)論或信息可能與營業(yè)員不一致，這可以形成良好的補(bǔ)充。然后根據(jù)賬戶經(jīng)理調(diào)查的信息和風(fēng)險經(jīng)理的現(xiàn)場驗(yàn)證，發(fā)布獨(dú)立的風(fēng)險經(jīng)理驗(yàn)證報告，全面提高貸款審核中風(fēng)險識別的有效性。4.3.3強(qiáng)化貸款資金用途跟蹤貸款資金使用不一致是當(dāng)前貸后管理中的普遍問題。興業(yè)銀行C分行原則上采用委托支付方式向中小企業(yè)發(fā)放流動資金貸款。企業(yè)申請?zhí)崛≠J款時，需提供貿(mào)易合同、發(fā)票等相關(guān)資料，以委托支付方式直接存入交易對方銀行賬戶，但后續(xù)貸款資金流向不可追溯。一些中小企業(yè)為了挪用融資資金，提供偽造的貿(mào)易合同，在融資委托支付后通過多手轉(zhuǎn)賬償還給融資企業(yè)，很容易產(chǎn)生融資挪用的風(fēng)險。因此，貸款用途的管理僅依靠委托支付是不夠的。第一，持續(xù)跟蹤貸款資金后續(xù)使用情況，確認(rèn)企業(yè)貸款資金是否按照約定用途使用。企業(yè)提取的流動資金融資一般用于原材料和其他生產(chǎn)耗材的采購?？蛻艚?jīng)理收集從企業(yè)購買原材料的發(fā)票，前往企業(yè)倉庫檢查原材料庫存是否實(shí)際增加，檢查企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)，驗(yàn)證庫存賬戶、原材料賬戶的增加與貸款金額是否一致。至于其他銀行貸款的還款，請企業(yè)出具其他銀行貸款結(jié)算憑證，可以檢查其他銀行貸款是否在中國人民銀行信貸系統(tǒng)結(jié)算。提取固定資產(chǎn)貸款時，要檢查企業(yè)在建項(xiàng)目、固定資產(chǎn)等項(xiàng)目是否增加，關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、是否按計(jì)劃建設(shè)投產(chǎn)，判斷貸款資金能否按時償還。同時，要關(guān)注企業(yè)近期對外投資和其他應(yīng)收賬款是否存在異常變化，實(shí)際控制人是否投資房地產(chǎn)或股票，確定是否可能挪用融資。另一方面，企業(yè)合規(guī)性使用資金需要提前進(jìn)行宣傳和指導(dǎo)。貸款合同中承諾，一旦發(fā)現(xiàn)貸款被挪用，就宣布貸款提前到期，并將相關(guān)信息通知金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)將與銀行共享，使企業(yè)無法在銀行再次獲得貸款。警告加強(qiáng)教育，對協(xié)助中小企業(yè)偽造融資合同和挪用融資資金的客戶經(jīng)理，嚴(yán)肅處理。4.3.4完善信用評級體系在興業(yè)銀行C分行中小企業(yè)信用業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中，信用評級是衡量企業(yè)風(fēng)險大小的重要指標(biāo)。通過評級體系對中小企業(yè)的各種因素進(jìn)行評估和分析，可以獲得符合企業(yè)地位的評級，削弱信息不對稱的影響。規(guī)模小、風(fēng)險弱的特點(diǎn)決定了中小企業(yè)面對經(jīng)營的影響因素要比大企業(yè)復(fù)雜。興業(yè)銀行可以完善信用評級體系。在改善方向上，必須考慮中小企業(yè)的增長前景。在評價體系的構(gòu)建中，應(yīng)將量化指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合，突出中小企業(yè)的特點(diǎn)，具有一定的可操作性，避免模糊評價指標(biāo)的設(shè)置。區(qū)分中小企業(yè)評級和大企業(yè)評級，設(shè)立中小企業(yè)客戶記分卡，使評級模式更符合中小企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，使系統(tǒng)模式的計(jì)算結(jié)果更符合企業(yè)實(shí)際情況。首先對財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、基本信息等一級指標(biāo)進(jìn)行賦分，再對各個二級指標(biāo)進(jìn)行定量分配分值，最后進(jìn)行加權(quán)求和得出總分，總分最高值為100分。其中，分?jǐn)?shù)在90分以上的，系統(tǒng)可直接審批通過；分?jǐn)?shù)在60—90分的，信貸人員按照規(guī)定核實(shí)完貸款材料后進(jìn)行審批；分?jǐn)?shù)在30—60分之間的，暫時不予審批貸款，需要對中小企業(yè)進(jìn)行更加嚴(yán)格的調(diào)查，匯總詳細(xì)的調(diào)查資料后重新進(jìn)行上報逐級審批；分?jǐn)?shù)在30分以下的直接拒絕，不予審批通過。表4.1興業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險指標(biāo)評分情況表一級指標(biāo)二級指標(biāo)區(qū)間劃分評分結(jié)果財(cái)務(wù)狀況（最高40分）資產(chǎn)負(fù)債率（最高10分）（0,40%]8（40%,60%]10（60%,80%]4（80%,100%]2銷售利潤率（最高10分）（min,0]0（0,5%]6（5%,10%]8（10%,max）10營業(yè)收入增長率（最高10分）（min,0]0（0,5%]4（5%,10%]6（10%,20%]8（20%,max）10凈資產(chǎn)收益率（最高10分）（min,0]0（0,10%]6（10%,20%]8（20%,max）10經(jīng)營狀況（最高30分）企業(yè)成立年限（最高10分）<2年22年—5年65年—10年8>10年10企業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)（最高10分）有特定產(chǎn)品的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)10無0企業(yè)行業(yè)認(rèn)可度（最高10分）高10中6低2基本信息（最高15分）管理者學(xué)歷（最高5分）碩士及以上5本科3?？萍耙韵?征信情況（最高10分）有不良記錄0無不良記錄10其他情況（最高15分）貸款用途（最高5分）有明確貸款用途說明5無明確貸款用途說明0抵押擔(dān)保情況（最高10分）抵押擔(dān)保金額較多2抵押擔(dān)保金額適中6抵押擔(dān)保金額較少10中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營容易受到宏觀政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)發(fā)展變化和實(shí)際控制人主觀思想的影響。興業(yè)銀行C分行繼續(xù)優(yōu)化中小企業(yè)信用評級指標(biāo)體系，建議評價體系反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期、實(shí)際控制人的經(jīng)驗(yàn)和聲譽(yù)。其次，中小企業(yè)往往規(guī)模較小。經(jīng)營規(guī)模的大小并不完全代表中小企業(yè)經(jīng)營的利弊。因此，在中小企業(yè)信用評價指標(biāo)的設(shè)置上，也應(yīng)弱化經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)經(jīng)營效率和盈利能力，更客觀地評價中小企業(yè)。同時，現(xiàn)金流量狀況能有效反映中小企業(yè)的經(jīng)營能力和現(xiàn)金產(chǎn)生能力?，F(xiàn)金流良好的企業(yè)抗風(fēng)險能力強(qiáng)。因此，評價體系應(yīng)包括銷售收益率、凈經(jīng)營現(xiàn)金流量等相關(guān)指標(biāo)。最后還應(yīng)考慮企業(yè)未來發(fā)展的可能性，如無形資產(chǎn)和研發(fā)費(fèi)用應(yīng)納入指標(biāo)體系。中小企業(yè)的經(jīng)營和風(fēng)險狀況總是在變化。興業(yè)銀行C分行目前實(shí)行的年度評級制度不能及時反映中小企業(yè)的實(shí)時動態(tài)，信息滯后。因此，要對評價結(jié)果進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，評價更新方法要系統(tǒng)與手動相結(jié)合。評級系統(tǒng)根據(jù)客戶經(jīng)理在信用系統(tǒng)中完成的信用檢查報告或風(fēng)險預(yù)警和故障排除報告的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險狀況的變化觸發(fā)評級更新，并根據(jù)最新情況對公司進(jìn)行重新評級。同時，客戶經(jīng)理或信貸管理人員也可以在發(fā)現(xiàn)企業(yè)最新的風(fēng)險信號、企業(yè)輿論和訴訟相關(guān)情況后，手動啟動重新評級。評級的動態(tài)調(diào)整使評級結(jié)果更符合企業(yè)的實(shí)際風(fēng)險。4.4貸后優(yōu)化4.4.1健全貸后中小企業(yè)的管理為了有效防范和控制信用風(fēng)險，保持企業(yè)健康發(fā)展，需要加強(qiáng)中小企業(yè)的貸后管理。興業(yè)銀行C分行本著“以現(xiàn)場審核為主，大數(shù)據(jù)支持決策”的原則對線下中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)開展貸后管理，線下中小企業(yè)信貸服務(wù)按照“以系統(tǒng)監(jiān)控為主，人為干預(yù)為輔”的原則開展貸后管理。網(wǎng)上中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)按照“權(quán)責(zé)一致”的原則開展貸后管理。具體工作內(nèi)容分為模式貸后管理和客戶貸后管理。在線面向中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)模式至少包括準(zhǔn)入模式、反欺詐模式、審批模式和預(yù)警監(jiān)控模式。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信息時，應(yīng)及時采取減少業(yè)務(wù)合作金額和范圍、暫停合作、實(shí)施退出等管理措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險?？蛻糍J款后管理包括在線風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警以及客戶經(jīng)理的離線貸款后管理。其中，在線風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警主要由監(jiān)測預(yù)警模型完成。監(jiān)測預(yù)警模型是在線中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模型設(shè)計(jì)部門的設(shè)計(jì)與開發(fā)，該部門負(fù)責(zé)監(jiān)測預(yù)警模型，定義了風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警的重要指標(biāo)、預(yù)警和控制規(guī)則使用內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)和信息監(jiān)測和分析信貸資金流，在洗錢風(fēng)險、客戶日常業(yè)務(wù)行為、還款等方面，自動識別和生成風(fēng)險信號，及時預(yù)警和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。離線貸后管理工作至少包括處理模型發(fā)出的預(yù)警信號、客戶信息驗(yàn)證、賬戶資金管理、現(xiàn)場檢查、抵押品驗(yàn)證（包括貸后重估）、違約處理等。規(guī)定了不同產(chǎn)品的貸后現(xiàn)場檢查要求，包括檢查內(nèi)容、頻率、比例等。檢查內(nèi)容包括但不限于顧客的經(jīng)營狀況、實(shí)際融資需求、抵押品等。4.4.2提升貸后隊(duì)伍建設(shè)C分行想要做好信貸產(chǎn)品，增強(qiáng)客戶經(jīng)理的風(fēng)險水平，首先要提升客戶經(jīng)理的專業(yè)技能和業(yè)務(wù)水平。需要結(jié)合實(shí)際情況創(chuàng)建一支專業(yè)化的信貸隊(duì)伍。要以文化素質(zhì)+思想品德+業(yè)務(wù)知識+綜合能力的考察模式，既要考核文化素質(zhì)，又要考核思想品德；既要考核崗職責(zé)的內(nèi)涵及外延，又要考核綜合技能與工作思路。要先隊(duì)伍的人員需要挑選，老同志經(jīng)驗(yàn)足，年輕人學(xué)習(xí)能力強(qiáng)，要相互配合，共同進(jìn)步。把整個隊(duì)伍打造成專業(yè)能力強(qiáng)且盡職盡責(zé)的高水平團(tuán)隊(duì)。從貸前、貸中、貸后三個方面都能做到全面的協(xié)調(diào)管理。要加強(qiáng)客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。信貸工作人員掌握信貸知識與產(chǎn)品是首要的任務(wù)。制定長期的、系統(tǒng)的培訓(xùn)內(nèi)容和計(jì)劃。每月進(jìn)行一次客戶經(jīng)理的培訓(xùn)工作，每季度可進(jìn)行一次客戶經(jīng)理考核。線下培訓(xùn)的同時也可以開展線上培訓(xùn)，通過網(wǎng)絡(luò)學(xué)院進(jìn)行學(xué)習(xí)。在新業(yè)務(wù)剛剛發(fā)展的階段，行內(nèi)應(yīng)該及時組織全體客戶經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，保證在處理業(yè)務(wù)過程中人員的素質(zhì)水平。培訓(xùn)，不僅僅提高的是對客戶經(jīng)理們業(yè)務(wù)知識，更是一種思想意識的傳播，要增強(qiáng)責(zé)任意識。要讓風(fēng)險兩個字時時刻刻印在客戶經(jīng)理的腦海里，理論結(jié)合實(shí)際，使客戶經(jīng)理的綜合素質(zhì)得到全面提升。信貸是一個包含性很廣的部門，不僅僅要了解信貸的相關(guān)產(chǎn)品，同時也需要掌握相關(guān)的政策知識，比如國家經(jīng)濟(jì)政策的導(dǎo)向、中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展方向、金融、法律等等，每一個不足道小細(xì)節(jié)的產(chǎn)生都由可能導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生?？蛻艚?jīng)理就是要全方面無死角的探查每個客戶，把所有的風(fēng)險排除之外，保障商業(yè)銀行的資金安全。信貸業(yè)務(wù)是復(fù)雜度高、風(fēng)險性大的銀行業(yè)務(wù)。信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，與信貸人員的職業(yè)勝任力和良好的職業(yè)道德密切相關(guān)。為建立有效的管理機(jī)制，要嚴(yán)格信貸人員的專業(yè)培訓(xùn)，切實(shí)防范信貸人員的道德風(fēng)險，全面加強(qiáng)信貸人員隊(duì)伍建設(shè)，努力形成可持續(xù)發(fā)展的長效機(jī)制。4.4.3落實(shí)激勵機(jī)制人力資源管理是現(xiàn)代企業(yè)的戰(zhàn)略性資源，也是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素。實(shí)行激勵制度的最根本目的是正確的誘導(dǎo)員工的工作動機(jī)，使他們在實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的同時實(shí)現(xiàn)自身的需要，增加其滿意度，從而使他們的積極性和創(chuàng)造性保持和發(fā)揚(yáng)到最佳狀態(tài)。建立以人為本的激勵機(jī)制，才能使其在企業(yè)的生存和發(fā)展中發(fā)揮巨大的作用。信貸客戶經(jīng)理的工作質(zhì)量往往決定了中小企業(yè)信貸風(fēng)險的水平，通過激勵方式與監(jiān)管機(jī)制相結(jié)合，在客戶經(jīng)理高效工作的同時，也能約束其行為，達(dá)到事半功倍的效果。目前C分行信貸部門的客戶現(xiàn)行管戶制度，一個客戶從調(diào)查開始到還貸完成均有同一名客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)。分行的工資是基本工資+績效工資相結(jié)合的模式?？冃ЧべY往往考核的是客戶經(jīng)理發(fā)放貸款的數(shù)量、金額，缺乏對后續(xù)業(yè)務(wù)質(zhì)量的考核。C分行的工資獎勵制度應(yīng)該從數(shù)量轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)量，根據(jù)整個貸款流程來講，直到貸款發(fā)放完畢，客戶經(jīng)理應(yīng)該拿到百分之多少的獎勵，剩下的獎勵在客戶還款后再行兌付。這樣，就激勵了客戶經(jīng)理對貸后檢查、客戶還款的重視。同時，加強(qiáng)對客戶經(jīng)理的監(jiān)管考核，如果某一名客戶經(jīng)理貸款的不良率達(dá)到多少，不僅僅是獎勵要取消，同時還要扣除相應(yīng)的績效工資。從物質(zhì)層面提升客戶經(jīng)理對風(fēng)險的認(rèn)識水平，是客戶經(jīng)理自覺主動的最好貸后管理工作。同時在進(jìn)行物質(zhì)激勵的同時，還應(yīng)該加強(qiáng)對精神的獎勵，如組織集體活動，為員工創(chuàng)造和諧的工作氣氛、鼓勵員工參與管理，體會到自己的利益與組織的發(fā)展密切相關(guān)從而產(chǎn)生強(qiáng)烈的責(zé)任感、參加思想教育講座，通過理想信念與道德教育，加強(qiáng)自我激勵與約束。構(gòu)建良好的信貸競爭環(huán)境，把物質(zhì)激勵與精神激勵相結(jié)合，同時也建立起對員工的相互制約的監(jiān)管機(jī)制，讓信貸客戶經(jīng)理高效有質(zhì)量的完成信貸業(yè)務(wù)，加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理。（1）機(jī)構(gòu)績效考核。將中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)納入年度機(jī)構(gòu)綜合績效考評，中小企業(yè)營銷客戶數(shù)、有效賬戶開立數(shù)納入經(jīng)營行績效考核，配套相應(yīng)的資源、績效工資和激勵費(fèi)用。同時，設(shè)定中小企業(yè)流失率（剔除風(fēng)險或潛在風(fēng)險客戶退出）指標(biāo)，對存量客戶流失超過規(guī)定比例的經(jīng)營行班子進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處理。（2）客戶經(jīng)理考核。經(jīng)營行依據(jù)統(tǒng)一度量衡系統(tǒng)對客戶經(jīng)理實(shí)施績效考核，充分考慮客戶經(jīng)理工作量，增加新營銷客戶數(shù)、存量管戶客戶數(shù)、有效賬戶開立、存量客戶流失率等考核指標(biāo)，對營銷拓展做出重要貢獻(xiàn)的加大獎勵，對存量客戶流失的加大經(jīng)濟(jì)處理。（3）適度提高不良貸款容忍度。一是設(shè)定中小企業(yè)不良貸款容忍度標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行中小企業(yè)業(yè)務(wù)停復(fù)牌制度。對當(dāng)年新發(fā)放中小企業(yè)不良貸款率超過1.5%的經(jīng)營行，或上年末中小企業(yè)不良貸款率超過2.5%的經(jīng)營行，暫停中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營，直至不良貸款率降落到容忍度標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。二是中小企業(yè)當(dāng)年新發(fā)生的不良貸款，次年全額收清本息的，按照有關(guān)規(guī)定通過認(rèn)定，可以免責(zé)。三是對中小企業(yè)風(fēng)險容忍度的衡量以收益覆蓋風(fēng)險為原則，對于收益減去損失后的金額仍能滿足最低經(jīng)濟(jì)資本回報要求的，不涉及道德風(fēng)險、盡職風(fēng)險、操作風(fēng)險的，其風(fēng)險相關(guān)責(zé)任人等均可免責(zé)，免于行政處罰。但是對于不按規(guī)定操作、弄虛作假和存在道德風(fēng)險、盡職風(fēng)險的;零容忍;，加大責(zé)任追究。4.4.4探索多形式的中小企業(yè)貸款抵押模式中小企業(yè)融資難一直是中小企業(yè)重要的問題，雖然近幾年商業(yè)銀行都在探索中小企業(yè)的新產(chǎn)品，新模式，推出信用貸款。但信用貸款風(fēng)險大，商業(yè)銀行的貸款金額往往較小，不能滿足中小企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)需求。探索更為有效的貸款抵押模式是解決中小企業(yè)融資的一個必要性的出路。從嚴(yán)格意義上來講，傳統(tǒng)的抵押物、抵押模式無法適應(yīng)普惠金融的發(fā)展要求，以房產(chǎn)、固定資產(chǎn)為核心的抵押模式在中小信貸主體上并不完全適應(yīng)。一是信用貸款。對符合以下條件的客戶可發(fā)放一定額度的信用貸款，貸款額度控制在原抵押物余值內(nèi)。信用等級A+級及以上，借款人現(xiàn)金流充裕、第一還款來源充足，經(jīng)營穩(wěn)健，同意追加企業(yè)主個人連帶責(zé)任保證的客戶。二是個人保證。允許2個及以上的自然人為法人提供保證擔(dān)保，單個自然人的擔(dān)保額度不超過100萬元且不能超過其家庭凈資產(chǎn)的50%。三是積極探索嘗試開展中小企業(yè)倉單質(zhì)押、股票質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、海域使用權(quán)質(zhì)押、理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押、商鋪?zhàn)赓U權(quán)質(zhì)押等業(yè)務(wù)。四是主動加強(qiáng)與政府聯(lián)系與溝通，在做好政府擔(dān)保公司合作的同時，密切關(guān)注政府在中小企業(yè)擔(dān)保方式上創(chuàng)新，及時跟進(jìn)政府主導(dǎo)的擔(dān)?；饟?dān)保等新業(yè)務(wù)。同時還應(yīng)結(jié)合中小企業(yè)的行業(yè)特征提供不同類型的抵押模式，如知識產(chǎn)權(quán)。

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