初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷4

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷4單選題（共79題，共79分）(1.)下列選項(xiàng)中不屬于廣義信貸期限的是()。A.寬限期B.還款期C.用款（江南博哥）期D.提款期正確答案：C參考解析：信貸期限有廣義和狹義兩種。在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(2.)為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，銀行可以依法采取()。A.財(cái)產(chǎn)保全B.提起訴訟C.財(cái)產(chǎn)清查D.申請支付令正確答案：A參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：（1）防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；（2）對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)。(3.)抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金(包括保險(xiǎn)金和損害賠償金)應(yīng)()。A.償還銀行債權(quán)B.歸銀行所有，由銀行支配C.存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配正確答案：C參考解析：抵押期間，抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金（包括保險(xiǎn)金和損害賠償金）應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理。對于抵押物出險(xiǎn)后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新的擔(dān)保。(4.)商業(yè)銀行對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，在借款人提取貸款時(shí)，一般應(yīng)要求借款人提供()。A.銀團(tuán)貸款代理行簽署確認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件B.有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件C.施工單位簽署確認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件D.當(dāng)?shù)卣炇鸫_認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件正確答案：B參考解析：對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。(5.)貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析。對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，銀行應(yīng)要求其開立專門的()賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項(xiàng)目收入C.資金回籠D.還款準(zhǔn)備金正確答案：D參考解析：一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。(6.)下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一B.對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失C.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變D.管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩正確答案：D參考解析：D項(xiàng)屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。(7.)下列情形中，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的是()。A.長期投資B.固定資產(chǎn)擴(kuò)張C.固定資產(chǎn)重置D.季節(jié)性銷售增長正確答案：D參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。故本題選D。(8.)()不會帶來現(xiàn)金的流入。A.出售固定資產(chǎn)B.增值稅銷項(xiàng)稅款和出口退稅C.分配現(xiàn)金股利D.取得短期與長期貸款正確答案：C參考解析：C項(xiàng)屬于籌資活動帶來的現(xiàn)金流出。A項(xiàng)屬于投資活動帶來的現(xiàn)金流入；B項(xiàng)屬于經(jīng)營活動帶來的現(xiàn)金流入；D項(xiàng)屬于融資活動帶來的現(xiàn)金流入。(9.)商業(yè)銀行一般采用的保證擔(dān)保是()。A.一般保證擔(dān)保B.一般保證和連帶保證其中任意一個(gè)都行C.連帶責(zé)任保證擔(dān)保D.一般保證和連帶保證其中任意一個(gè)都不行正確答案：C參考解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證。(10.)商業(yè)銀行對客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法，其中定性分析法主要指()。A.專家分析法B.違約概率模型分析法C.信用風(fēng)險(xiǎn)分析法D.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型分析法正確答案：A參考解析：定性分析法主要指專家分析法。專家分析法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。(11.)下列各項(xiàng)中，借款人償還債務(wù)的主要還款來源是()。A.正常營業(yè)收入B.資產(chǎn)銷售C.抵押物的清償D.資產(chǎn)置換正確答案：A參考解析：對貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。(12.)向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為()年。A.1B.3C.5D.2正確答案：B參考解析：向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為3年。(13.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。此類貸款按貸款五級分類劃分屬于()。A.關(guān)注B.可疑C.次級D.損失正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。(14.)對于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的()，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。A.項(xiàng)目支出賬戶B.項(xiàng)目收入賬戶C.還款賬戶D.融資賬戶正確答案：B參考解析：對于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。(15.)()是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人()給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.自主支付；自主支付B.受托支付；受托支付C.其他支付；其他支付D.實(shí)貸實(shí)付；實(shí)貸實(shí)付正確答案：A參考解析：自主支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。(16.)商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，()是客戶核心競爭力的主要內(nèi)容。A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設(shè)備狀況正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，技術(shù)水平是客戶核心競爭力的主要內(nèi)容。(17.)()是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。A.上游廠商資質(zhì)B.控制好進(jìn)貨價(jià)格C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)D.控制好銷售費(fèi)用正確答案：B參考解析：由于原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，因而把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。(18.)電子商業(yè)匯票最長期限為()，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。A.六個(gè)月B.三個(gè)月C.一年D.九個(gè)月正確答案：C參考解析：電子商業(yè)匯票較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)，實(shí)現(xiàn)了以數(shù)據(jù)電文形式代替原有紙質(zhì)實(shí)物票據(jù)、以電子簽名取代實(shí)體簽章、以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞、以計(jì)算機(jī)錄入代替手工書寫等變化，其期限最長為一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。(19.)年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的()表示。A.百分之幾B.十分之幾C.千分之幾D.萬分之幾正確答案：A參考解析：利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月為計(jì)息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬分比表示。(20.)典型的擔(dān)保方式不包括()。A.保證B.抵押C.承諾D.留置正確答案：C參考解析：典型的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式。其中，保證、抵押、質(zhì)押是公司信貸中最常用的擔(dān)保方式。(21.)我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括()。A.英鎊B.瑞士法郎C.美元D.日元正確答案：B參考解析：以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款?，F(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。(22.)()貸款是以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。A.保證B.抵押C.留置D.質(zhì)押正確答案：D參考解析：貸款按擔(dān)保方式劃分為：抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。其中，質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。(23.)()是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。A.質(zhì)押貸款B.保證貸款C.抵押貸款D.票據(jù)貼現(xiàn)正確答案：B參考解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。(24.)中期貸款，是指貸款期限在()的貸款。A.1年以上5年以下B.1年以上3年以下C.6個(gè)月以上3年以下D.10年以下正確答案：A參考解析：短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。(25.)銀行將貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款的依據(jù)是()。A.貸款償還方式B.貸款經(jīng)營模式C.貸款擔(dān)保方式D.貸款用途正確答案：B參考解析：銀行貸款按貸款經(jīng)營模式劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。(26.)如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得()的同意。A.監(jiān)管部門B.借款人C.中國人民銀行D.債權(quán)人正確答案：D參考解析：借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。(27.)關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法中，錯誤的是()。A.兩者的信貸審查標(biāo)準(zhǔn)不同B.兩者均常見于中長期貸款C.貸款意向書表明該文件為要約邀請D.貸款承諾基本不具備法律效力正確答案：D參考解析：貸款意向書不具備法律效力，而貸款承諾具有法律效力，故D項(xiàng)錯誤。(28.)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括財(cái)務(wù)報(bào)表，下列有關(guān)收集財(cái)務(wù)報(bào)表的表述中，不正確的是()。A.應(yīng)向借款人索取上兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和近期月報(bào)表B.若擔(dān)保方式為保證形式，應(yīng)同時(shí)索取保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表C.對經(jīng)審計(jì)和未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)區(qū)別對待D.新建項(xiàng)目的項(xiàng)目貸款，對于提供財(cái)務(wù)報(bào)表可不作嚴(yán)格要求正確答案：A參考解析：應(yīng)向借款人索取近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表，故A項(xiàng)錯誤。(29.)商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸業(yè)務(wù)人員首先要()。A.確立貸款意向B.正式開始貸前調(diào)查C.直接做出貸款承諾D.面談訪問進(jìn)行前期調(diào)查正確答案：D參考解析：無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。(30.)貸款申請受理各個(gè)階段中一般不包括()。A.內(nèi)部意見反饋B.面談訪問C.貸款意向階段D.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類正確答案：D參考解析：貸款申請受理一般包括面談訪問、內(nèi)部意見反饋和貸款意向階段，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類屬于貸后風(fēng)險(xiǎn)管理。(31.)一個(gè)公司的可持續(xù)增長率取決于利潤率、留存利潤、財(cái)務(wù)杠桿和資產(chǎn)效率四個(gè)變量，下列對于四個(gè)變量的描述不準(zhǔn)確的是()。A.公司財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長越快B.公司資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快C.公司用于分紅的利潤越少，銷售增長越慢D.公司利潤率越高，銷售增長越快正確答案：C參考解析：用于分紅的利潤越少，銷售增長越快。(32.)假設(shè)一家公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：（單位：萬元）若不考慮其他因素，則該公司的資本回報(bào)率（ROE）和紅利支付率分別是()。A.9.41%，43.47%B.9.41%，56.56%C.4.92%，43.47%D.4.92%，56.53%正確答案：A參考解析：ROE＝凈利潤/所有者權(quán)益＝凈利潤/（總資產(chǎn)－總負(fù)債）＝4,256÷（86,457－41,235）＝9.41%；紅利支付率＝股息分紅/凈利潤＝1,850/4,256＝43.47%。(33.)某公司資產(chǎn)負(fù)債表顯示，機(jī)器設(shè)備原值200萬元，辦公設(shè)備原值50萬元，土地使用權(quán)300萬元，累計(jì)折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為()。A.22%B.48%C.60%D.40%正確答案：B參考解析：該公司固定資產(chǎn)使用率＝[累計(jì)折舊/總折舊固定資產(chǎn)（不含土地）]×100%＝[120/（200＋50）]×100%＝48%。(34.)應(yīng)付賬款一般可以看作是公司的()融資來源。A.高息B.中息C.無息D.低息正確答案：C參考解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無息融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等，無需支付額外費(fèi)用。(35.)下列選項(xiàng)中，不屬于成熟階段行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流特點(diǎn)的是()。A.利潤在這一階段達(dá)到最大化B.資產(chǎn)增長加快C.產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素D.產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩正確答案：B參考解析：成熟階段行業(yè)的資產(chǎn)增長放緩，故B錯誤。(36.)關(guān)于對上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說法中正確的是()。A.信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過高或非流通股過于集中的問題C.要考察客戶決策及運(yùn)作是否以內(nèi)部人和關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會、董事會和監(jiān)事會D.對信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求正確答案：C參考解析：A項(xiàng)，信貸人員無需關(guān)注家族決策，因?yàn)榧易鍥Q策主要存在于民營客戶中，上市客戶一般無此問題；B項(xiàng)，在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，應(yīng)主要關(guān)注流通股的比重低、非流通股過于集中的問題，因?yàn)榇藭r(shí)公司可能被大股東操控，通過大量異常關(guān)聯(lián)交易侵害中小股東和債權(quán)人的利益；D項(xiàng)，在信息披露質(zhì)量考察中，應(yīng)關(guān)注信息披露的實(shí)際質(zhì)量。(37.)一個(gè)企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時(shí)，()。A.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持B.由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持C.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持正確答案：C參考解析：要注意客戶經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務(wù)的演變，對于頻繁改變經(jīng)營業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)警覺。(38.)下列各選項(xiàng)中，能夠反映銀行客戶信譽(yù)狀況的是()。A.借款客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表B.借款客戶的主營業(yè)務(wù)C.借款客戶的還款記錄D.借款客戶的市場占有率正確答案：C參考解析：銀行對客戶信譽(yù)進(jìn)行分析，包括對其還款記錄、對外資信、高管層以及客戶的股東（尤其是大股東）進(jìn)行分析。(39.)商業(yè)銀行評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理狀況時(shí)，對企業(yè)供應(yīng)階段分析的內(nèi)容不包括()。A.原材料價(jià)格B.銷售渠道C.供應(yīng)商D.進(jìn)貨渠道正確答案：B參考解析：供應(yīng)階段分析的內(nèi)容包括：貨品質(zhì)量、貨品價(jià)格、供貨穩(wěn)定性、進(jìn)貨渠道和付款條件等。(40.)主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占()總額的比重。A.銷售費(fèi)用B.資產(chǎn)C.銷售收入D.負(fù)債正確答案：C參考解析：主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重。(41.)對于能耗高以及廢水、廢氣、廢渣排放嚴(yán)重的企業(yè)，商業(yè)銀行在分析其經(jīng)營管理狀況時(shí)，更應(yīng)關(guān)注()。A.產(chǎn)品是否先進(jìn)B.收入是否增長C.環(huán)保是否達(dá)標(biāo)D.成本是否降低正確答案：C參考解析：對于能耗高以及廢水、廢氣、廢渣排放嚴(yán)重的企業(yè)，商業(yè)銀行在分析其經(jīng)營管理狀況時(shí)，更應(yīng)關(guān)注環(huán)保是否達(dá)標(biāo)。(42.)下列不屬于企業(yè)收款條件的是()。A.預(yù)收貨款B.現(xiàn)貨交易C.賒銷D.賒購正確答案：D參考解析：收款條件主要有三種：①預(yù)收貨款；②現(xiàn)貨交易；③賒賬銷售。D項(xiàng)，賒購屬于企業(yè)付款條件。(43.)下列項(xiàng)目中，不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表的是()。A.投資收入B.股權(quán)投資C.股本溢價(jià)D.貨幣資金正確答案：A參考解析：投資收入應(yīng)計(jì)入利潤表。(44.)引起企業(yè)投資活動現(xiàn)金流入的是()。A.出售固定資產(chǎn)B.發(fā)行股票或債券C.出口退稅款收入D.銷售現(xiàn)金收入正確答案：A參考解析：投資活動現(xiàn)金流入包括出售證券（不包括現(xiàn)金等價(jià)物）、出售固定資產(chǎn)、收回對外投資本金。B屬于籌資活動的現(xiàn)金流入；C、D屬于經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入。(45.)商業(yè)銀行判斷借款人還款能力的直接依據(jù)是()。A.利潤水平B.固定資產(chǎn)C.流動資產(chǎn)D.現(xiàn)金流量正確答案：D參考解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。(46.)一家公司的凈銷售額為3,000萬元，經(jīng)營費(fèi)用現(xiàn)金支出（包括各項(xiàng)稅收）為1,400萬元，折舊費(fèi)用為500萬元，若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于()萬元。A.1,700B.1,200C.1,100D.1,600正確答案：D參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量＝凈銷售額－經(jīng)營費(fèi)用現(xiàn)金支出＝3,000－1,400＝1,600萬元。(47.)某企業(yè)的利息費(fèi)用為200萬元，利潤總額為600萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為()。A.0.33B.4C.0.25D.3正確答案：B參考解析：利息保障倍數(shù)＝（利潤總額＋利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用＝（600＋200）／200＝4。(48.)某企業(yè)2009年末總資產(chǎn)為1,000萬元，非流動資產(chǎn)為500萬元，凈資產(chǎn)為500萬元，非流動負(fù)債100萬元，該企業(yè)2009年末營運(yùn)資金為()萬元。A.200B.400C.150D.100正確答案：D參考解析：營運(yùn)資金＝流動資產(chǎn)－流動負(fù)債＝（總資產(chǎn)－非流動資產(chǎn)）－（總資產(chǎn)－凈資產(chǎn)－非流動負(fù)債）＝（1,000－500）－（1,000－500－100）＝100萬元。(49.)某企業(yè)有貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應(yīng)收票據(jù)50萬元，存貨30萬元，預(yù)付賬款10萬元，待攤費(fèi)用10萬元，持有至到期長期投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元，流動負(fù)債為100萬元，則速動比率為()。A.2.3B.2.8C.1.8D.4.3正確答案：A參考解析：速動資產(chǎn)＝貨幣資金＋交易性金融資產(chǎn)＋應(yīng)收票據(jù)＝150＋30＋50＝230萬元，速動比率＝速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%＝230÷100＝2.3。(50.)某企業(yè)某年末流動資產(chǎn)為5,000萬元，流動負(fù)債為3,000萬元，存貨為500萬元，預(yù)付賬款和待攤費(fèi)用項(xiàng)目無余額，該企業(yè)速動比率為()。A.130%B.150%C.160%D.200%正確答案：B參考解析：速動比率＝速動資產(chǎn)／流動負(fù)債＝（流動資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用）／流動負(fù)債＝（5,000－500）／3,000＝150%。(51.)某企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表如下：（單位：萬元）該企業(yè)的流動比率與速動比率分別為()。A.1，0.5B.1.66，1.33C.0.5，1D.0.66，0.33正確答案：A參考解析：流動比率＝流動資產(chǎn)／流動負(fù)債＝（300＋1,000＋700）／（500＋1,500）＝1；速動比率＝（流動資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用）／流動負(fù)債＝（300＋700）／（500＋1,500）＝0.5。(52.)甲公司為乙公司貸款提供保證，申請貸款本息額200萬元，銀行可接受甲公司保證限額為400萬元，則該貸款的保證率為()。A.25%B.50%C.100%D.200%正確答案：B參考解析：保證率＝申請保證貸款本息/可接受保證限額＝200÷400＝50%。(53.)下列單位中，商業(yè)銀行能接受的保證人為()。A.公益單位和社會團(tuán)體B.企業(yè)法人C.企業(yè)法人職能部門D.國家機(jī)關(guān)正確答案：B參考解析：保證人應(yīng)是具有代為清償能力及意愿的法人、其他組織或公民。國家機(jī)關(guān)、以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得作保證人。(54.)貸款保證不能采用()。A.信函、傳真形式B.書面形式C.口頭形式D.主合同中的擔(dān)保條款形式正確答案：C參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。(55.)下列主體中()不具備貸款保證人資格。A.IT企業(yè)B.出版社C.地方政府部門D.會計(jì)師事務(wù)所正確答案：C參考解析：機(jī)關(guān)法人不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。(56.)根據(jù)《民法典》規(guī)定，不可以設(shè)定抵押的是()。A.土地所有權(quán)B.在建工程C.汽車D.依法有處分權(quán)的原材料正確答案：A參考解析：土地所有權(quán)不得進(jìn)行抵押。(57.)根據(jù)《民法典》的規(guī)定，抵押人擁有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的下列財(cái)產(chǎn)中，可作抵押的是()。A.宅基地B.集體土地所有權(quán)C.國有土地所有權(quán)D.國有土地使用權(quán)正確答案：D參考解析：宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得進(jìn)行抵押，故A錯誤；土地所有權(quán)不得進(jìn)行抵押，故B、C錯誤。(58.)商業(yè)銀行對貸款抵押物的審查主要確保()。A.真實(shí)性、合法性、有效性B.真實(shí)性、變現(xiàn)性、合法性C.真實(shí)性、合法性、足值性D.真實(shí)性、安全性、有效性正確答案：A參考解析：對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查的要求有：①確保抵押物的真實(shí)性，要求信貸人員認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證，對于房地產(chǎn)抵押的，要對房地產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地核查；②確保抵押物的合法性，這要求信貸人員嚴(yán)格依照相關(guān)法律審查抵押物，防止法律禁止抵押的財(cái)產(chǎn)用于抵押；③認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性。(59.)質(zhì)押擔(dān)保的范圍不包括()。A.損害賠償金B(yǎng).違約金C.抵押物保管費(fèi)用D.主債權(quán)及利息正確答案：C參考解析：質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。C項(xiàng)為抵押物保管費(fèi)用，所以錯誤。(60.)在企業(yè)集團(tuán)授信額度中，復(fù)雜的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)之所以更容易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)，其原因不包括()。A.貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)的其他公司B.無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問題也有可能影響到借款企業(yè)C.易發(fā)生不公允的關(guān)聯(lián)交易D.集團(tuán)客戶整體實(shí)力更強(qiáng)大正確答案：D參考解析：企業(yè)集團(tuán)的結(jié)構(gòu)和組成通常不容易識別和理解，復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，其具體原因包括A、B、C。集團(tuán)客戶實(shí)力強(qiáng)大在一定程度上會減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)，故選擇D。(61.)某農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)8月初開始收購，經(jīng)過簡單加工后次年3月底銷售完畢，貨款最遲4月結(jié)完，則對該企業(yè)應(yīng)當(dāng)發(fā)放()貸款，貸款期限()較為適當(dāng)。A.短期流動資金貸款，9個(gè)月B.中期流動資金貸款，2年C.短期流動資金貸款，1年D.短期流動資金貸款，6個(gè)月正確答案：A參考解析：貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時(shí)間相匹配，從8月初到次年4月共9個(gè)月，1年以內(nèi)屬于短期貸款。(62.)在貸款擔(dān)保中，下列哪項(xiàng)不是擔(dān)保方式必須滿足的要求？()A.合法合規(guī)性B.盈利性C.可執(zhí)行性D.易變現(xiàn)性正確答案：B參考解析：擔(dān)保方式應(yīng)滿足：①合法合規(guī)性要求；②足值性；③可控性；④可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性。(63.)下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯誤的是()。A.審核銀行內(nèi)部授信流程的合規(guī)性、完整性和有效性B.審核貸款風(fēng)險(xiǎn)及其定價(jià)C.審核提款申請是否與貸款約定用途一致D.審核放款條件的落實(shí)情況正確答案：B參考解析：放款執(zhí)行部門不負(fù)責(zé)審核貸款風(fēng)險(xiǎn)及其定價(jià)，故B錯誤。(64.)下列關(guān)于貸款審批要素的表述，錯誤的是()。A.貸款幣種為外幣的，需符合國家外匯管理相關(guān)規(guī)定B.貸款對象應(yīng)該明確、合理、具體C.貸款利率不能高于當(dāng)?shù)赝愋刨J業(yè)務(wù)的市場價(jià)格水平D.貸款期限應(yīng)與借款人風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，貸款利率的審批要點(diǎn)為：①貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；②貸款利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的原則；③貸款利率的確定還應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價(jià)格水平。(65.)下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯誤的是()。A.審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)B.審核提款申請是否與貸款約定用途一致C.審核貸款定價(jià)水平D.審核放款條件的落實(shí)情況正確答案：C參考解析：放款執(zhí)行部門的職責(zé)：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性，其中包括審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)等；②核準(zhǔn)放款前提條件，其中需要審核提款申請是否與貸款約定用途一致等。職責(zé)中不包括審核貸款定價(jià)。(66.)商業(yè)銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸款發(fā)放的()原則的需求。A.計(jì)劃、比例放款B.資本金足額C.進(jìn)度放款D.適宜相容正確答案：B參考解析：資本金足額原則要求銀行審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。(67.)甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1,000萬元用于一個(gè)為期3年的項(xiàng)目投資。截止2009年底，項(xiàng)目已完工75%，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是()。A.計(jì)劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.及時(shí)性原則D.資本金足額原則正確答案：B參考解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款，屬于貸款發(fā)放原則下的進(jìn)度放款原則。(68.)在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款時(shí)無需提交的材料是()。A.提款申請書B.政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù)C.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告D.借款憑證正確答案：B參考解析：在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件等，通常只需提交以下文件：①提款申請書；②借款憑證；③工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。(69.)下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯誤的是()。A.自主支付是受托支付的補(bǔ)充B.在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求C.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制D.自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則正確答案：C參考解析：自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制，故C錯誤。(70.)下列各項(xiàng)中，不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩B.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降C.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變D.對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失正確答案：A參考解析：A項(xiàng)屬于企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)。(71.)下列各項(xiàng)中，直接反映企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化B.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值C.購貨商減少采購D.借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)下降正確答案：B參考解析：ACD是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)的方面。(72.)商業(yè)銀行在對借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控時(shí)，屬于公司管理狀況風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一C.主要股東發(fā)生重大不利變化D.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)正確答案：C參考解析：ABD三項(xiàng)均屬于經(jīng)營狀況風(fēng)險(xiǎn)。(73.)商業(yè)銀行對借款人貸后監(jiān)控的內(nèi)容一般不包括()監(jiān)控。A.經(jīng)營狀況B.管理狀況C.財(cái)務(wù)狀況D.利率水平正確答案：D參考解析：貸后監(jiān)控一般包括：經(jīng)營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控和其他外部評價(jià)監(jiān)控。(74.)為了防范續(xù)貸濫用，相關(guān)文件對小微企業(yè)續(xù)貸提出一定的準(zhǔn)入門檻。以下不屬于小微企業(yè)續(xù)貸需滿足的條件的是()。A.依法合規(guī)經(jīng)營B.生產(chǎn)經(jīng)營正常，具有持續(xù)經(jīng)營能力和良好的財(cái)務(wù)狀況C.信用狀況良好，還款能力與還款意愿強(qiáng)，沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為D.原流動資金周轉(zhuǎn)貸款為關(guān)注類及以上，且符合新發(fā)流動資金周轉(zhuǎn)貸款條件和標(biāo)準(zhǔn)正確答案：D參考解析：原流動資金周轉(zhuǎn)貸款為正常類，且符合新發(fā)流動資金周轉(zhuǎn)貸款條件和標(biāo)準(zhǔn)。(75.)決定貸款能否償還的最主要因素是()。A.借款人的信用等級B.借款人的還款能力C.擔(dān)保人資金實(shí)力D.借款人的盈利情況正確答案：B參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營狀況，現(xiàn)在以及未來的償付能力。(76.)商業(yè)銀行中，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目檔案，其保管期限為()。A.永久保存B.20年C.5年D.10年正確答案：A參考解析：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目檔案可列為永久保存。(77.)關(guān)于貸款分類的目的和原則的說法中，錯誤的是()。A.貸款分類的目標(biāo)之一是及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題，采取相應(yīng)措施，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)B.貸款分類的及時(shí)性原則指的是應(yīng)及時(shí)、動態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果C.貸款分類的真實(shí)性原則指的是分類應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況D.貸款分類的重要性原則指的是對難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級正確答案：D參考解析：對難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級，指的是貸款分類的審慎性原則。(78.)在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。這類貸款應(yīng)歸為()。A.次級類B.損失類C.關(guān)注類D.可疑類正確答案：B參考解析：損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。(79.)商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于()。A.常規(guī)清收B.依法收貸C.現(xiàn)金清收D.以資抵債正確答案：A參考解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。多選題（共39題，共39分）(80.)擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制不包括()。A.提高借款利率B.縮短借款期限C.追加保證人D.宣布貸款提前到期E.追加擔(dān)保品正確答案：A、B、D參考解析：擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制包括：（1）追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益；（2）追加保證人。(81.)企業(yè)的長期資金是由()構(gòu)成的。A.所有者權(quán)益B.長期負(fù)債C.流動負(fù)債D.流動資產(chǎn)E.非流動資產(chǎn)正確答案：A、B參考解析：企業(yè)的長期資金由所有者權(quán)益和長期負(fù)債構(gòu)成。(82.)按貸款期限劃分，公司信貸可分為()。A.短期貸款B.循環(huán)貸款C.中期貸款D.長期貸款E.透支正確答案：A、C、D參考解析：按貸款期限劃分，公司信貸可分為：①短期貸款，貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；②中期貸款，貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；③長期貸款，貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。(83.)申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應(yīng)向銀行提供()等。A.借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表B.按照國家規(guī)定提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對可行性研究報(bào)告的批復(fù)C.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的證明文件D.原輔材料采購合同E.其他配套條件落實(shí)的證明文件正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)為申請流動資金貸款需提交的材料。(84.)下列關(guān)于實(shí)貸實(shí)付說法正確的有()。A.實(shí)貸實(shí)付要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款B.貸款人實(shí)貸實(shí)付是受托支付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實(shí)貸實(shí)付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)D.協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促借款人配合實(shí)施實(shí)貸實(shí)付的法律保證E.受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段正確答案：A、C、D、E參考解析：B項(xiàng)，貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。(85.)下列情形中，銀行可以對借款人采取終止提款措施的有()。A.貸款用于股市、期市投資B.貸款用途違反國家法律規(guī)定C.違反合同約定將貸款用于股本權(quán)益性投資D.未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)E.套取貸款相互借貸牟取非法收入正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括挪用貸款的情況和其他違約情況。前者具體包括：①挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資（并購貸款除外）；②挪用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。后者具體包括：①未按合同規(guī)定清償貸款本息；②違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。(86.)根據(jù)《貸款通則》有關(guān)貸款期限的相關(guān)規(guī)定，下列正確的有()。A.長期貸款展期期限累計(jì)不得超過5年B.自營貸款期限最長一般不得超過8年，超過8年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案C.貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期，還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明D.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限E.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定正確答案：C、D、E參考解析：A項(xiàng)，長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年；B項(xiàng)，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案。(87.)根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，項(xiàng)目融資是指符合()特征的貸款。A.借款人通常是建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人B.貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目C.還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入D.專指對在建項(xiàng)目的再融資E.借款人包括主要從事項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人正確答案：A、B、C、E參考解析：項(xiàng)目融資的貸款用途通常是用于建造大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)置、房地產(chǎn)項(xiàng)目等，包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資，故D不選。(88.)按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)貸款成員通常分為()。A.牽頭行B.代理行C.參加行D.追隨行E.主辦行正確答案：A、B、C參考解析：本題考查銀團(tuán)貸款。按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。(89.)根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備的基本條件有()。A.國家對擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求B.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定C.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄D.借款用途及還款來源明確、合法E.借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備以下條件：①借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；②借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；③借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；④國家對擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；⑤借款用途及還款來源明確、合法；⑥項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；⑦符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；⑧貸款人要求的其他條件。(90.)一般情況下，借款申請人需要提交的資料不包括()。A.借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明B.借款近五年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表C.借款人所在公司的營運(yùn)計(jì)劃考核表D.技術(shù)監(jiān)督局合法的組織機(jī)構(gòu)代碼證書及最新年檢證明E.借款人的驗(yàn)資證明正確答案：B、C、D參考解析：借款申請人需要提交的資料一般包括借款申請書、注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件、企業(yè)征信報(bào)告、借款人的驗(yàn)資證明、借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表、借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明、法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個(gè)人信息、借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計(jì)劃到位的證明文件、有關(guān)交易合同、協(xié)議等。(91.)貸款申請資料一般包括()等。A.企業(yè)征信報(bào)告B.借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明C.注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件D.借款人的驗(yàn)資證明E.借款申請書正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除借款申請書外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的基本材料包括：①注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件；②企業(yè)征信報(bào)告；③借款人的驗(yàn)資證明；④借款近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；⑤借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明；⑥法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個(gè)人信息；⑦借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計(jì)劃到位的證明文件；⑧相關(guān)交易合同、協(xié)議。如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意申請借款的董事會決議和借款授權(quán)書正本。(92.)針對抵押貸款，商業(yè)銀行要求借款人提供的材料一般應(yīng)包括()。A.抵押物清單B.借款人同意將抵押物辦理保險(xiǎn)手續(xù)并以銀行作為第一受益人的文件材料C.抵押物價(jià)值評估報(bào)告D.抵押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)的，應(yīng)出具同意提供抵押的董事會決議和授權(quán)書E.抵押物權(quán)屬證明文件正確答案：A、C、D、E參考解析：抵（質(zhì)）押形式的借款人需提交：抵（質(zhì)）押物清單；抵（質(zhì)）押物價(jià)值評估報(bào)告；抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文件；如抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會決議和授權(quán)書。(93.)商業(yè)銀行在貸前調(diào)查過程中，實(shí)地考察時(shí)應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的()。A.生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況、實(shí)際生產(chǎn)能力B.企業(yè)征信情況C.存貨情況D.固定資產(chǎn)維護(hù)情況E.周圍環(huán)境狀況正確答案：A、C、D、E參考解析：實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況、實(shí)際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、訂單、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況、周圍環(huán)境狀況等。(94.)商業(yè)銀行在對客戶的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行分析評價(jià)時(shí)，需重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)有()。A.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重B.平均工資及福利C.固定資產(chǎn)原值D.與行業(yè)比較的銷售增長率E.產(chǎn)品的市場占有率正確答案：A、D、E參考解析：商業(yè)銀行在對客戶的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行分析評價(jià)時(shí)，需重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)包括：（1）與行業(yè)比較的銷售增長率；（2）市場占有率；（3）主營業(yè)務(wù)指標(biāo)，即主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重。(95.)下列反映借款人盈利能力的財(cái)務(wù)比率有()。A.凈利潤率B.銷售利潤率C.營業(yè)利潤率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.成本費(fèi)用利潤率正確答案：A、B、C、E參考解析：盈利能力指標(biāo)包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等。資產(chǎn)負(fù)債率屬于償債能力指標(biāo)，故D錯誤。(96.)下列商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的方法中，表述準(zhǔn)確的有()。A.因素分析法是找出并分析影響客戶經(jīng)營活動的各種因素，抓住主要矛盾，有的放矢提出解決辦法，做出正確決策B.比較分析法是將客戶有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)間進(jìn)行比較，找出差異，分析原因C.比率比較法是以財(cái)務(wù)報(bào)表中某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)比率，然后比較不同時(shí)期比率增減變動趨勢D.結(jié)構(gòu)比較法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)項(xiàng)目之間做比較的一種分析方法E.總量比較法是直接比較財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一科目正確答案：A、B、E參考解析：結(jié)構(gòu)比較法是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動趨勢，故C錯誤；比率比較法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的有關(guān)項(xiàng)目之間做比較，故D錯誤。(97.)下列屬于流動資產(chǎn)范疇的有()。A.交易性金融資產(chǎn)B.遞延資產(chǎn)C.預(yù)付賬款D.無形資產(chǎn)E.應(yīng)收票據(jù)正確答案：A、C、E參考解析：流動資產(chǎn)包括貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、其他應(yīng)收款等項(xiàng)目。遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)屬于非流動資產(chǎn)。(98.)下列選項(xiàng)中，會產(chǎn)生籌資活動現(xiàn)金流量的有()。A.發(fā)行股票或債券B.取得短期與長期貸款C.償還借款本金D.應(yīng)收賬款收回E.分配現(xiàn)金股利正確答案：A、B、C、E參考解析：籌資活動的現(xiàn)金流量包括：①取得短期與長期貸款、發(fā)行股票或債券能夠帶來現(xiàn)金流入；②償還借款本金、分配現(xiàn)金股利會帶來現(xiàn)金的流出。(99.)在下列經(jīng)營行為中，()可能會產(chǎn)生投資活動的現(xiàn)金流入。A.出售閑置的辦公樓B.關(guān)閉并清算了一家子公司C.發(fā)行股票D.出售下個(gè)月將到期的國債E.出口退稅正確答案：A、B、D參考解析：出售證券（不包括現(xiàn)金等價(jià)物）、出售固定資產(chǎn)、收回對外投資本金會產(chǎn)生投資活動的現(xiàn)金流入。C項(xiàng)，發(fā)行股票會產(chǎn)生籌資活動的現(xiàn)金流入；E項(xiàng)，出口退稅會產(chǎn)生經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入。(100.)下列關(guān)于成本費(fèi)用利潤率的描述，正確的有()。A.成本費(fèi)用利潤率＝成本費(fèi)用總額／利潤總額B.該比率反映的是每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額C.該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤D.該比率越大，說明取得同樣利潤所花費(fèi)的成本費(fèi)用越多E.成本費(fèi)用利潤率＝利潤總額／成本費(fèi)用總額正確答案：B、C、E參考解析：成本費(fèi)用利潤率＝利潤總額／成本費(fèi)用總額×100%，故A錯誤、E正確；該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額，故B正確；比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤或取得同樣利潤只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用，故C正確、D錯誤。(101.)下列情況中會提高企業(yè)凈利潤率的有()。A.貨幣資金的減少B.所得稅的減少C.存貨的減少D.財(cái)務(wù)費(fèi)用的減少E.管理費(fèi)用的減少正確答案：B、D、E參考解析：所得稅、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及管理費(fèi)用與企業(yè)凈利潤率成反向變化的關(guān)系，因此所得稅、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及管理費(fèi)用的減少均會提高企業(yè)的凈利潤率。(102.)若借款人不能按時(shí)歸還貸款本息或銀行同意展期后仍不能履行，抵押權(quán)才真正得以實(shí)現(xiàn)。以下關(guān)于抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)過程中的重要規(guī)定中，說法正確的有()。A.同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押，抵押權(quán)已登記的，拍賣、變賣所得價(jià)款按登記先后順序清償B.建筑用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增建筑物也屬于抵押財(cái)產(chǎn)C.以集體所有土地的使用權(quán)依法抵押的，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后，未經(jīng)法定程序，不得改變土地所有權(quán)性質(zhì)和用途D.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，擔(dān)保物權(quán)人不得就因滅失所得的賠償金優(yōu)先受償E.債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)正確答案：A、C、E參考解析：建筑用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)，故B錯誤；擔(dān)保財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等，擔(dān)保物權(quán)人可以就獲得的保險(xiǎn)金、賠償金或者補(bǔ)償金等優(yōu)先受償。故D錯誤。(103.)抵押貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同包括的內(nèi)容有()。A.抵押擔(dān)保的范圍B.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量C.抵押物的狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬D.債務(wù)人履行債務(wù)的期限E.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍。(104.)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行不得接受()作為質(zhì)押物。A.所有權(quán)不明的財(cái)產(chǎn)B.租用的財(cái)產(chǎn)C.商標(biāo)專用權(quán)D.國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)E.項(xiàng)目特許經(jīng)營權(quán)正確答案：A、B、D參考解析：商業(yè)銀行不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)；③國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤租用的財(cái)產(chǎn)；⑥其他依法不得質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。(105.)商業(yè)銀行貸款抵押擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)包括()。A.抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)B.資產(chǎn)評估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值C.同一抵押物的多頭抵押和重復(fù)抵押D.共有財(cái)產(chǎn)抵押未經(jīng)共有人同意E.抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款的抵押風(fēng)險(xiǎn)包括：①抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)；②未辦理有關(guān)登記手續(xù)；③將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；④以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意；⑤資產(chǎn)評估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；⑧抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)。(106.)設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同，質(zhì)權(quán)合同的條款一般包括()。A.擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限C.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況D.擔(dān)保的范圍E.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間正確答案：A、B、C、D、E參考解析：質(zhì)權(quán)合同的條款一般包括：擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；擔(dān)保的范圍、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間等。(107.)下列()是商業(yè)銀行可以接受的質(zhì)押物。A.應(yīng)收賬款B.提單C.基金份額D.租用的財(cái)產(chǎn)E.倉單正確答案：A、B、C、E參考解析：租用的財(cái)產(chǎn)屬于商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押。(108.)關(guān)于審貸分離的實(shí)施要點(diǎn)，下列表述正確的有()。A.審查審批人員原則上不允許單獨(dú)接觸借款人B.審查人員應(yīng)具有最終決策權(quán)C.審貸分離是指將各貸款審查與貸款發(fā)放相分離D.不得違反程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)E.我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議機(jī)制正確答案：A、D、E參考解析：審查人員無最終決策權(quán)，故B錯誤；審貸分離是將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)分離，故C錯誤。(109.)貸款質(zhì)押與抵押的區(qū)別包括()。A.對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同B.受償順序不同C.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同D.能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保不同E.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的標(biāo)的物的范圍不同正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款質(zhì)押與抵押的區(qū)別包括：①質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的標(biāo)的物的范圍不同；②標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同；③對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同；④受償順序不同；⑤能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保不同；⑥對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同。(110.)按照審貸分離原則，商業(yè)銀行信貸審查崗的主要職責(zé)包括()。A.完整性審查B.表面真實(shí)性審查C.合規(guī)性審查D.合理性審查E.可行性審查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸審查崗的職責(zé)包括：表面真實(shí)性審查、完整性審查、合規(guī)性審查、、合理性審查、可行性審查。(111.)集團(tuán)客戶相比一般客戶而言，貸后管理的難度更大，其原因在于()。A.易發(fā)生不公允的關(guān)聯(lián)交易B.企業(yè)結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜C.發(fā)生在集團(tuán)的其他公司的問題有可能影響到借款企業(yè)D.借款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)的其他公司E.相比較而言，集團(tuán)客戶整體實(shí)力更強(qiáng)大正確答案：A、B、C、D參考解析：企業(yè)集團(tuán)的結(jié)構(gòu)和組成通常不容易識別和理解，復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，其具體原因包括A、C、D。E項(xiàng)集團(tuán)客戶實(shí)力強(qiáng)大在一定程度上會減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)。(112.)商業(yè)銀行對抵押合同重點(diǎn)審查的條款包括()。A.當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)B.抵押品價(jià)值的穩(wěn)定性C.抵押貸款的種類和數(shù)額D.借款人履行貸款債務(wù)的期限E.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬正確答案：A、C、D、E參考解析：除上述條款外，對抵押合同重點(diǎn)審查的條款還包括抵押擔(dān)保的范圍，但不包括抵押品價(jià)值的穩(wěn)定性。(113.)商業(yè)銀行質(zhì)押合同的主要條款包括()。A.質(zhì)押擔(dān)保的范圍B.質(zhì)物的數(shù)量C.質(zhì)物移交的時(shí)間D.質(zhì)物的名稱E.被質(zhì)押的貸款金額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：質(zhì)押合同的條款包括：①被質(zhì)押的貸款數(shù)額；②借款人履行債務(wù)的期限；③質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量；④質(zhì)押擔(dān)保的范圍；⑤質(zhì)物移交的時(shí)間；⑥質(zhì)物生效的時(shí)間；⑦當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(114.)企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.管理人員只有財(cái)務(wù)專長而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營計(jì)劃留置B.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C.高級管理人員同時(shí)關(guān)注短期和長期利潤D.高級管理層不團(tuán)結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾E.企業(yè)人員更新過快或員工不足正確答案：A、B、D、E參考解析：除上述四項(xiàng)外，企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)還體現(xiàn)在：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；②管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；③董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響；④股東間發(fā)生重大糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決；⑤主要控制人或高級管理者出現(xiàn)個(gè)人征信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。(115.)下列各項(xiàng)中，屬于公司客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有()。A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流持續(xù)為負(fù)值B.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降C.企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)發(fā)生重大不利變化D.長期負(fù)債大量增加E.應(yīng)收賬款異常增加正確答案：A、B、C、D、E參考解析：以上五項(xiàng)均屬于企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。(116.)銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，分析其最近的經(jīng)營狀況，可能出現(xiàn)的異?，F(xiàn)象包括()。A.借款人在銀行存款有較大幅度下降B.還款來源沒有落實(shí)或還款資金為非銷售回款C.貸款總量超過了借款人的合理支付能力D.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期E.在多家銀行開戶，且開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要正確答案：A、B、C、D、E參考解析：與銀行往來異?，F(xiàn)象包括：①借款人在銀行的存款有較大幅度下降；②在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要）；③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；④還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款；⑤貸款超過了借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請新增貸款；⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)；⑧客戶授信出現(xiàn)貸款逾期、不能按時(shí)償還利息等情況；⑨客戶在金融機(jī)構(gòu)貸款余額大幅變動或授信政策調(diào)整；⑩以本行貸款償還其他銀行債務(wù)；11存在套取貸款資金、關(guān)聯(lián)方占款或民間借貸等嫌疑；12存在長期借新還舊或短貸長用嚴(yán)重問題，要求貸款展期。(117.)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括()。A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.停止放款D.后評價(jià)E.風(fēng)險(xiǎn)分析正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括：信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評價(jià)。(118.)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號出現(xiàn)后，商業(yè)銀行客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解，要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，包括()。A.公示曝光B.要求增加擔(dān)保措施C.暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度D.要求客戶限期糾正違約行為E.列入重點(diǎn)觀察名單正確答案：B、C、D、E參考解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后的處置措施一般包括：①列入重點(diǎn)觀察名單；②要求客戶限期糾正違約行為；③要求完善擔(dān)保條件、增加擔(dān)保措施；④降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度；⑤動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。判斷題（共19題，共19分）(119.)貸款的合規(guī)性調(diào)查是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。()正確答案：正確參考解析：業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，需要對貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查。其中，貸款的合規(guī)性調(diào)查是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。(120.)通過計(jì)算借款人的各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，分析借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可以判斷出借款人資產(chǎn)分配的合理性。()正確答案：正確參考解析：通過計(jì)算借款人的各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，分析借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可以判斷出借款人資產(chǎn)分配的合理性。(121.)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求客戶信用評級必須能有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢。()正確答案：錯誤參考解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》要求客戶信用評級必須能有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。(122.)搜尋調(diào)查是貸款調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，因?yàn)樗褜ふ{(diào)查的信息最具權(quán)威性、可行性和全面性。()正確答案：錯誤參考解析