初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》押題密卷5

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》押題密卷5單選題（共79題，共79分）(1.)考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于()。A.貸款安全性調(diào)（江南博哥）查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款合規(guī)性調(diào)查D.貸款的有償性調(diào)查正確答案：A參考解析：借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于貸款安全性調(diào)查。貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：（1）認定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。（2）認定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。（3）對需董事會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定董事會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。（4）對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)審查其是否符合銀行貸款擔(dān)保管理規(guī)定，是否為重復(fù)抵（質(zhì)）押的抵（質(zhì)）押物。（5）對貸款使用合法合規(guī)性進行認定。（6）對購銷合同的真實性進行認定。（7）對借款人的借款目的進行調(diào)查。貸款安全性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：（1）對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平、公眾信譽，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄。（2）考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責(zé)的董事會。（3）對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查，對其提供的財務(wù)報表的真實性進行審查，對重要數(shù)據(jù)核對總賬、明細賬，查看原始憑證與實物是否相符，掌握借款人和保證人的償債指標(biāo)、盈利指標(biāo)和營運指標(biāo)等重要財務(wù)數(shù)據(jù)。（4）對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查，認定不良貸款數(shù)額、比例并分析成因；對沒有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制訂切實可行的還款計劃。（5）對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司情況進行調(diào)查。（6）對抵押物的價值評估情況作出調(diào)查。（7）對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。貸款效益性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：（1）對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。（2）對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性。（3）對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。(2.)借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法，不正確的是()。A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款B.長期性資本支出會產(chǎn)生借款需求C.借款目的主要指借款用途D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的正確答案：D參考解析：D選項，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。(3.)在抵押擔(dān)保中，抵押物價值()所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。A.等于B.小于C.大于D.大于或等于正確答案：C參考解析：在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。(4.)經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警與風(fēng)險處置后，要對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進行()。A.控制B.轉(zhuǎn)移C.后評價D.后處理正確答案：C參考解析：風(fēng)險預(yù)警程序中，在經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險處置過程后，還要對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進行科學(xué)的評價，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警中存在的問題（如虛警或漏警），深入分析原因，并對預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險管理進行修正或調(diào)整，此過程稱為后評價。(5.)某啤酒生產(chǎn)企業(yè)2016年銷售收入凈額為6000萬元，年初應(yīng)收賬款余額為300萬元，年末應(yīng)收賬款余額為500萬元，每年按360天計算，則該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.17B.24C.15D.22正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入／平均應(yīng)收賬款余額，周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／周轉(zhuǎn)次數(shù)。將題中數(shù)據(jù)代入，可得：平均應(yīng)收賬款余額=(500+300)／2=400(萬元)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／(6000／400)=24(天)。(6.)商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務(wù)報表。下列有關(guān)收集財務(wù)報表的表述中，錯誤的是()。A.新建項目的項目貸款，對于提供財務(wù)報表可不作嚴格要求B.若擔(dān)保方式為保證形式，應(yīng)同時索取保證人的財務(wù)報表C.對經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待D.只需要向借款人索取上2年經(jīng)審計的財務(wù)報表和近期月報表正確答案：D參考解析：D項，借款人應(yīng)該提供近3年和最近一期的財務(wù)報表。(7.)如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資實現(xiàn)的，則需要()。A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)正確答案：B參考解析：在對企業(yè)貸款時，銀行需要分析公司的財務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現(xiàn)的，此時就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。(8.)下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放審查事項的表述中，錯誤的是()。A.公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象正確答案：A參考解析：A項，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。(9.)原材料等物品供給不僅是企業(yè)資產(chǎn)循環(huán)的基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)，也是企業(yè)真實融資需求分析的重要方面。下列不屬于信貸人員對企業(yè)供應(yīng)階段分析內(nèi)容的是()。A.貨品價格B.付款條件C.目標(biāo)客戶D.進貨渠道正確答案：C參考解析：供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面：(1)貨品質(zhì)量。(2)貨品價格。(3)進貨渠道。(4)付款條件。(5)供貨穩(wěn)定性。(10.)對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性()所釋放的現(xiàn)金。A.負債減少B.資產(chǎn)增加C.負債增加D.資產(chǎn)減少正確答案：D參考解析：具有季節(jié)性銷售特點的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。(11.)（）是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。A.損失類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：C參考解析：次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。(12.)對還款賬戶監(jiān)控的分類不包括（）。A.固定資產(chǎn)貸款B.項目融資C.流動資金貸款D.抵押品價值變化正確答案：D參考解析：貸款新規(guī)針對固定資產(chǎn)貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，分別提出了對專門的還款準備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要求。故本題選D。(13.)信貸中臺部門負責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，下列選項中，不屬于信貸中臺部門的是（）。A.信貸管理部門B.個人貸款業(yè)務(wù)部門C.風(fēng)險管理部門D.合規(guī)部門正確答案：B參考解析：信貸中臺部門包括信貸管理部門、風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等。個人貸款業(yè)務(wù)部門屬于信貸前臺部門。故本題選B。(14.)()是考核商業(yè)銀行貸款損失準備計提充足性的指標(biāo)。A.資產(chǎn)覆蓋率B.不良貸款率C.撥備覆蓋率D.資產(chǎn)收益率正確答案：C參考解析：基于撥備對于風(fēng)險抵補的重要性，依據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》（銀監(jiān)會令（2011）4號），監(jiān)管部門設(shè)置了貸款撥備率和撥備覆蓋率兩個指標(biāo)，用以考核商業(yè)銀行貸款損失準備計提的充足性。故本題選C。(15.)關(guān)于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是（?）。A.正常貸款是指借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款B.關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響因素的貸款C.次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款D.損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款正確答案：B參考解析：根據(jù)我國《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，我國正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，A選項是美國對正常貸款的定義。我國關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素，故B選項說法正確。我國次級貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款，C選項是我國可疑貸款的定義。D選項我國損失貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。(16.)商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，下列說法中錯誤的是()。A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素正確答案：C參考解析：C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。(17.)小王在某行業(yè)從業(yè)多年，經(jīng)驗豐富，前年他辭職后自己開辦了企業(yè)，繼續(xù)干老本行，由此可推斷企業(yè)成立的動機是()。A.基于人力資源B.基于技術(shù)C.基于行業(yè)利潤率D.基于產(chǎn)品分工正確答案：A參考解析：客戶的組建往往基于以下幾個方面的動機：①基于人力資源。創(chuàng)始人具有某個行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗。原受雇于某個客戶，又另立門戶而成立新公司?？梢?，與題干相符。②基于技術(shù)資源。創(chuàng)始人或合伙人擁有某項專有技術(shù)，擁有技術(shù)的一方投資合伙或以技術(shù)投資入股而成立新公司。③基于客戶資源。創(chuàng)始人擁有某個行業(yè)的下端客戶資源或獨自或邀人人伙而成立新公司。④基于行業(yè)利潤率或發(fā)展前景。創(chuàng)始人并沒有可利用的某項獨特資源，而是看到某個行業(yè)利潤誘人或具有廣闊的發(fā)展前景，便成立新公司。⑤基于產(chǎn)品分工。原客戶同時生產(chǎn)幾種產(chǎn)品，其中某種產(chǎn)品做大做強后，便成立新公司專門從事此種產(chǎn)品的生產(chǎn)。⑥基于產(chǎn)銷分工。原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專門從事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。(18.)下列有關(guān)固定利率的說法，錯誤的是()。A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率B.借款人按照固定的利率支付利息C.借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調(diào)整正確答案：D參考解析：固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要隨行就市。(19.)某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調(diào)整一次，則該貸款屬于（）品種。A.固定利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.浮動利率正確答案：D參考解析：浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。根據(jù)題意，此銀行所推出貸款品種的利率在借貸期限內(nèi)每年隨通貨膨脹率變化，因而為浮動利率品種。(20.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表所示(單位：萬元)。一年按照365天計算，該公司第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為()。A.33.76天；75.74天B.33.76天；121.18天C.54.02天；75.74天D.54.02天；121.18天正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=365×應(yīng)收賬款平均余額／銷售收入=365×185／2000=33．76(天)，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=365×存貨平均余額／銷貨成本=365×415／1250=121．18(天)。(21.)下列財產(chǎn)不可以設(shè)定質(zhì)押的是()。A.應(yīng)收賬款B.存款單C.租用的設(shè)備D.侵權(quán)損害賠償?shù)氖芤孓D(zhuǎn)讓權(quán)正確答案：C參考解析：租用的財產(chǎn)是商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。(22.)被用作基準利率的利率不包括()。A.固定利率B.法定利率C.市場利率D.行業(yè)公定利率正確答案：A參考解析：基準利率是被用作定價基礎(chǔ)的標(biāo)準利率，被用作基準利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率，通常具體貸款中執(zhí)行的浮動利率采用基準利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準利率是法定利率。故本題選A。(23.)項目規(guī)模評估的方法不包括()。A.數(shù)學(xué)規(guī)劃B.效益成本評比法C.多因素評比法D.專家意見法正確答案：D參考解析：對項目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進行評選分析，其主要方法有兩類：第一類是效益成本評比法；第二類是多因素評比法。此外，還可以采用決策樹分析法、數(shù)學(xué)規(guī)劃等方法來進行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。(24.)貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過（??）調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險。A.數(shù)據(jù)結(jié)合推理B.定性與定量相結(jié)合C.定量模型D.定性模型正確答案：B參考解析：在進行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時業(yè)務(wù)人員應(yīng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供依據(jù)。故本題選B。(25.)下列選項中，不屬于借款人權(quán)利的是()。A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C.不能拒絕借款合同以外的附加條件D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。(4)有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。(26.)經(jīng)營杠桿是衡量()相對于銷售量變化敏感度的指標(biāo)。A.存貸B.營業(yè)利潤C.銷售費用D.勞動資本正確答案：B參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指標(biāo)。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。(27.)資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)屬于（??）指標(biāo)。A.負債比率B.資產(chǎn)比率C.盈利比率D.杠桿比率正確答案：D參考解析：杠桿比率。這類比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。(28.)()是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。A.借款（或債券償付）保證B.投標(biāo)保證C.預(yù)收（付）款退款保證D.付款保證正確答案：C參考解析：預(yù)收（付）款退款保證是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。(29.)下列不能用來對風(fēng)險內(nèi)控能力進行分析的內(nèi)部指標(biāo)是()。A.安全性B.盈利性C.流動性D.靈活性正確答案：D參考解析：銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要影響。風(fēng)險內(nèi)控能力通常體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動性。(30.)下列借貸產(chǎn)品中，()是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關(guān)費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。A.貼現(xiàn)B.承兌C.擔(dān)保D.信用證正確答案：C參考解析：擔(dān)保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關(guān)費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。(31.)銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨()。A.匯率風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.虛假質(zhì)押風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：B參考解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險的。(32.)按照《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》要求，參照以下標(biāo)準對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準備金，不正確的是()。A.低國別風(fēng)險不低于0.5％B.較低國別風(fēng)險不低于1％C.中等國別風(fēng)險不低于15％D.高國別風(fēng)險不低于25％正確答案：D參考解析：按照《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》要求，銀行應(yīng)當(dāng)按國別風(fēng)險分類情況，在考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險緩釋因素后，參照以下標(biāo)準對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準備金：低國別風(fēng)險不低于0．5％；較低國別風(fēng)險不低于1％；中等國別風(fēng)險不低于15％；較高國別風(fēng)險不低于25％；高國別風(fēng)險不低于50％。(33.)一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起()個月。A.3B.6C.10D.12正確答案：B參考解析：一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。(34.)抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，應(yīng)()。A.作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理B.其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理C.作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準核銷后沖減呆賬準備金D.其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準備金正確答案：B參考解析：抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。(35.)貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括()。A.對借款人過去和未來給銀行帶來貸款、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測B.結(jié)合當(dāng)期資金成本、拔備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況C.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算的綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測D.對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查正確答案：D參考解析：業(yè)務(wù)人員開展的貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：(1)結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況。(2)對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。(36.)借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險是()。A.傳染風(fēng)險B.主權(quán)風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險正確答案：D參考解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。(37.)在財務(wù)報表中，()是企業(yè)的“面子”，刻畫了企業(yè)的經(jīng)營成果。A.資產(chǎn)負債表B.利潤表C.現(xiàn)金流量表D.財務(wù)報表附注說明書正確答案：B參考解析：企業(yè)財務(wù)報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，三張報表分別從不同方面對企業(yè)情況進行描繪，共同組成了企業(yè)的整體畫像。有人形象地把三張報表稱作企業(yè)的“底子”“面子”和“日子”：資產(chǎn)負債表是企業(yè)的“底子”，刻畫了企業(yè)有多少家底可以用于經(jīng)營；利潤表是企業(yè)的“面子”，刻畫了企業(yè)的經(jīng)營成果；現(xiàn)金流量表是企業(yè)的“日子”，刻畫了企業(yè)現(xiàn)金來源和去向。(38.)商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品目錄，且至少()更新一次。A.每月B.每年C.每半年D.每季度正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。(39.)下列關(guān)于自有資金的說法中，不正確的是()。A.投資者繳付的資金B(yǎng).包括資本金和資本溢價C.項目法人可自主支配的資金D.企業(yè)不能長期使用，盈利時需歸還給個人的資金正確答案：D參考解析：自有資金是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價，是項目法人能夠自主支配、企業(yè)長期使用、無須償還的資金。(40.)下列不屬于規(guī)定的擔(dān)保范圍的是()。A.主債權(quán)B.損害賠償金C.無形資產(chǎn)D.質(zhì)物保管費用正確答案：C參考解析：擔(dān)保范圍分為法定范圍和約定范圍。規(guī)定的法定范圍為:（1）主債權(quán)，即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨立存在的債權(quán)。（2）利息，由主債權(quán)所派生的利息。（3）違約金，指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額。（4）損害賠償金，是指債務(wù)人因不履行或不完全履行債務(wù)給銀行造成損失時，應(yīng)向銀行支付的補償費。（5）實現(xiàn)債權(quán)的費用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。（6）質(zhì)物保管費用，是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費用。(41.)按照牽頭行對貸款最終安排額所承擔(dān)的責(zé)任，銀團牽頭行分銷銀團貸款的方式不包括()。A.全額包銷B.部分包銷C.全額承銷D.盡最大努力推銷正確答案：C參考解析：按照牽頭行對貸款最終安排額所承擔(dān)的責(zé)任，銀團牽頭行分銷銀團貸款可以分為全額包銷、部分包銷和盡最大努力推銷三種類型。(42.)下列關(guān)于抵押物認定的說法，錯誤的是()。A.實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)C.用共有財產(chǎn)作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明D.只有為抵押人所有或有權(quán)支配的財產(chǎn)才能作為貸款擔(dān)保的抵押物正確答案：C參考解析：用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。(43.)商業(yè)銀行的()的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，有效識別、計量、檢測和控制各項風(fēng)險。A.董事會及其專門委員會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.信貸業(yè)務(wù)中臺部門正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行高級管理層的主要職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制訂風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，有效地識別、計量、檢測和控制各項風(fēng)險。(44.)對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估幾個方面來預(yù)測，下列不屬于銀行評估的內(nèi)容的是()。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.影響非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素D.影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率正確答案：C參考解析：擬進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，但是銀行也能通過評估以下幾方面來達到預(yù)測需求的目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(45.)在貸款合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能是()。A.關(guān)聯(lián)方B.債權(quán)人C.債務(wù)人D.擔(dān)保人正確答案：D參考解析：合規(guī)性審查主要是指，審查借款人、保證人主體資格，擔(dān)保的合法性，借款用途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸投向政策，審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求。(46.)下列不屬于次級類貸款主要特征的是()。A.貸款償還所依賴的抵(質(zhì))押品價值難以確定，變現(xiàn)困難B.借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款C.借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時足額清償D.借款人出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金正確答案：A參考解析：次級類貸款的主要特征包括：①借款人出現(xiàn)持續(xù)財務(wù)困難，影響到其業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營，表現(xiàn)為出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金；不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)。②借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時足額清償。③借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款。選項A屬于損失類貸款的主要特征。(47.)下列選項中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是()。A.公司股息發(fā)放的壓力很大B.公司的營運現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司未來發(fā)展速度已無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平D.公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時削減紅利正確答案：C參考解析：銀行可以通過以下方面來衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：①銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因。若公司經(jīng)營狀況不好而投資者不愿削減紅利，公司面臨較大的股息發(fā)放壓力，可以成為合理的借款需求原因。故A、D選項不符合題意。②通過營運現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運現(xiàn)金流是否仍為正，是否能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果不能滿足，可以作為合理的借款需求原因。故B選項不符合題意。③對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故C選項符合題意。(48.)某銀行推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調(diào)整一次，則該貸款屬于()。A.市場利率B.浮動利率C.固定利率D.行業(yè)公定利率正確答案：B參考解析：浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。此銀行所推出貸款品種的利率在借貸期限內(nèi)每年隨通貨膨脹率變化，因而為浮動利率品種。(49.)適用于經(jīng)營風(fēng)險小、自身還款來源充足的優(yōu)質(zhì)項目的公司信貸產(chǎn)品是()。A.項目融資B.商業(yè)匯票承兌C.福費廷D.國際貿(mào)易融資正確答案：A參考解析：項目融資借款人通常為項目公司，且未提供第三方擔(dān)保，還款來源單一，主要依賴項目自身收入，銀行對融資項目的選擇標(biāo)準及準入門檻較高，適用于經(jīng)營風(fēng)險小、收益穩(wěn)定、自身還款來源充足的優(yōu)質(zhì)項目。(50.)關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的外部因素分析，下列說法錯誤的是（）。A.地方政府負債率的國際通行警戒標(biāo)準為60％B.第三產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟增加值占比能夠反映一個地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的程度C.國際貨幣基金組織建議地方政府債務(wù)率警戒標(biāo)準為90％～120％D.銀行訴訟債權(quán)回收率能夠反映一個地區(qū)的金融執(zhí)法效率。正確答案：C參考解析：國際貨幣基金組織建議地方政府債務(wù)率警戒標(biāo)準為90％～150％。(51.)下列關(guān)于保證責(zé)任的說法，錯誤的是()。A.被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實現(xiàn)債權(quán)B.一般保證債權(quán)人已提起訴訟或者申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定C.在連帶責(zé)任保證期間內(nèi)，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任D.保證人在最高債權(quán)額限度內(nèi)就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證，未約定保證期間的，保證人承擔(dān)連續(xù)保證責(zé)任正確答案：D參考解析：被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實現(xiàn)債權(quán)，故A項正確。一般保證在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；債權(quán)人已提起訴訟或者申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定。故B項正確。在連帶責(zé)任保證期間內(nèi)，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。故C項正確。保證人在最高債權(quán)額限度內(nèi)就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證。未約定保證期間的，保證人可以隨時書面通知債權(quán)人終止保證合同，但保證人對于通知到債權(quán)人前所發(fā)生的債權(quán)，承擔(dān)保證責(zé)任。故D項錯誤。(52.)加強合同管理的實施要點不包括()。A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B.加強貸款合同完整性審查管理C.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施D.做好有關(guān)配套和支持工作正確答案：B參考解析：加強合同管理的實施要點包括：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規(guī)范性審查管理；④實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作。(53.)借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為()。A.集團成員借款額度B.單筆借款授信額度C.集團借款額度D.借款企業(yè)授信額度正確答案：D參考解析：一段時期內(nèi)，良好的客戶通常會有一筆以上的銀行貸款，來對應(yīng)其不同需求。借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。(54.)下列關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯誤的是()。A.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年C.動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅持公開透明的原則正確答案：A參考解析：不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。(55.)下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿行業(yè)的說法中，正確的是()。A.固定成本占有較大的比例B.規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)明顯C.當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰D.利潤對銷售量比較敏感正確答案：C參考解析：低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售也非常敏感。(56.)融資性擔(dān)保公司注冊資本為實繳貨幣資本，最低限額不得低于人民幣()萬元。A.500B.1000C.2000D.2500正確答案：C參考解析：監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣2000萬元。注冊資本為實繳貨幣資本。(57.)處于（）的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：C參考解析：處于成熟階段的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險。(58.)常用的授權(quán)形式中，()根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限。A.按擔(dān)保方式授權(quán)B.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)C.按授信品種劃分D.按行業(yè)進行授權(quán)正確答案：B參考解析：按客戶風(fēng)險評級授權(quán)，根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限。(59.)由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的，對于這部分融資需求，實際是一種()。A.非預(yù)期性支出B.季節(jié)性融資C.短期融資需求D.長期融資需求正確答案：D參考解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資需求。(60.)()是在同一張財務(wù)報表的不同項目、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負債表和利潤表的有關(guān)項目之間作比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。A.比較分析法B.比率分析法C.因素分析法D.結(jié)構(gòu)分析法正確答案：B參考解析：比率分析法是以同一期財務(wù)報表上若干重要項目的相關(guān)數(shù)據(jù)相互比較，求出比率，用以分析和評價公司的經(jīng)營活動以及公司目前和歷史狀況的一種方法，是財務(wù)分析最基本的工具。(61.)下列不屬于同行業(yè)并購目的的是()。A.獲取目標(biāo)企業(yè)技術(shù)、市場及客戶資源等補充B.獲得穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)、低成本原材料供應(yīng)C.提高市場占有率及行業(yè)競爭力D.實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)正確答案：B參考解析：同行業(yè)并購主要目的為獲取目標(biāo)企業(yè)技術(shù)、市場及客戶資源等補充，提高市場占有率及行業(yè)競爭力，實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)。選項B屬于上游并購的主要目的。(62.)下列關(guān)于抵押擔(dān)保的規(guī)定，說法正確的是()。A.為債務(wù)人抵押擔(dān)保的第三人，在抵押權(quán)人實現(xiàn)抵押權(quán)后，有權(quán)向債務(wù)人追償B.抵押權(quán)人在主債權(quán)訴訟時效期間未行使抵押權(quán)的，人民法院應(yīng)予保護C.抵押權(quán)設(shè)立前抵押財產(chǎn)已出租并轉(zhuǎn)移占有的，原租賃關(guān)系受該抵押權(quán)的影響。D.拍賣劃撥的國有土地使用權(quán)所得的價款，抵押權(quán)人有最先受償權(quán)正確答案：A參考解析：為債務(wù)人抵押擔(dān)保的第三人，在抵押權(quán)人實現(xiàn)抵押權(quán)后，有權(quán)向債務(wù)人追償。故A項正確。抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護。故B項錯誤。抵押權(quán)設(shè)立前抵押財產(chǎn)已出租并轉(zhuǎn)移占有的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。故C項錯誤。拍賣劃撥的國有土地使用權(quán)所得的價款，在依法繳納相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金的款額后，抵押權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)。故D項錯誤。(63.)商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解()。A.經(jīng)濟走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策正確答案：B參考解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(64.)按開證行承諾性質(zhì)的不同，信用證分為()。A.可撤銷信用證和不可撤銷信用證B.保兌信用證和無保兌信用證C.可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證D.跟單商業(yè)信用證和光票信用證正確答案：A參考解析：信用證的分類：①按開證行承諾性質(zhì)的不同，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。②按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。③按信用證項下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。④按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。(65.)貸款保證存在的主要風(fēng)險因素不包括()。A.保證人具備擔(dān)保資格B.公司互保C.超過訴訟時效D.保證手續(xù)不完備正確答案：A參考解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保證人不具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。(66.)收款條件主要取決于()和廠商品牌。A.市場供求B.商品價格C.商品質(zhì)量D.經(jīng)營能力正確答案：A參考解析：收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個因素。(67.)假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的條件是()。A.利息保障倍數(shù)為1.5，流動比率為2B.利息保障倍數(shù)為0.8，流動比率為1C.利息保障倍數(shù)為0.6，流動比率為0.5D.利息保障倍數(shù)為1.2，流動比率為4正確答案：A參考解析：利息保障倍數(shù)越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產(chǎn)占用過多，影響資產(chǎn)的使用效率和盈利能力，也表明客戶的應(yīng)收賬款可能過多或是存貨過多。一般認為流動比率適當(dāng)高于1即可。(68.)下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是()。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無須自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售應(yīng)收賬款較多正確答案：B參考解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道，兩個渠道對企業(yè)都很重要，不分彼此。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，應(yīng)收賬款少。缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大。間接銷售渠道是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其優(yōu)點是無須自找資源，資金投入少。缺點是應(yīng)收賬款多。(69.)（）直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。A.經(jīng)營狀況的變化和管理狀況的變化B.企業(yè)決策人行為和財務(wù)狀況的變化C.經(jīng)營觀念的變化和財務(wù)狀況的變化D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化正確答案：D參考解析：經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。因此D項為正確選項。(70.)下列屬于借款人挪用貸款的情況的是()。A.用流動資金貸款支付貨款B.套取貸款相互借貸牟取非法收入C.用流動資金貸款購買輔助材料D.用中長期貸款購買機器設(shè)備正確答案：B參考解析：挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動資金進行基本建設(shè)或用于財政性開支或用于彌補企業(yè)虧損，或用于職工福利。(71.)下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是()。A.中國工商銀行B.中國建設(shè)銀行C.中國農(nóng)業(yè)銀行D.中國移動通信正確答案：D參考解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。(72.)處于衰退階段的行業(yè)可以采取的措施不包括（）。A.持續(xù)策略B.轉(zhuǎn)移策略C.擴張策略D.淘汰策略正確答案：C(73.)預(yù)收賬款屬于()。A.流動資產(chǎn)B.非流動資產(chǎn)C.長期負債D.流動負債正確答案：D參考解析：流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款和預(yù)提費用等。(74.)保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的()個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.6B.2C.12D.1正確答案：A參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。(75.)分支機構(gòu)在考核流動性時，()指標(biāo)反映機構(gòu)整體流動性水平。A.存貸比B.凈息差C.經(jīng)濟增加值D.增量存貸比率正確答案：A參考解析：存量存貸比率（又稱“存貸比”或“貸存比”），是指目標(biāo)機構(gòu)全部貸款余額與存款余額比例，該指標(biāo)反映機構(gòu)整體流動性水平。一家機構(gòu)存貸比水平，應(yīng)保持適中水平，指標(biāo)值過高，會增加流動性風(fēng)險；指標(biāo)值過低，亦會影響機構(gòu)收益水平。(76.)生產(chǎn)階段的核心是()。A.進貨B.技術(shù)C.市場D.產(chǎn)品競爭力正確答案：B參考解析：生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，供應(yīng)階段的核心是進貨，銷售階段的核心是市場。(77.)銀行業(yè)務(wù)人員在進行貸前調(diào)查時，對需股東（大）會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定股東（大）會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。這是對其()的調(diào)查。A.效益性B.合規(guī)性C.安全性D.流動性正確答案：B參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查的內(nèi)容包括對需股東（大）會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定股東（大）會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。(78.)商業(yè)匯票承兌屬于銀行業(yè)務(wù)中的()。A.表外信貸業(yè)務(wù)B.表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.表內(nèi)負債業(yè)務(wù)D.表外擔(dān)保業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：商業(yè)匯票的承兌是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票承兌是銀行的表外信貸業(yè)務(wù)。(79.)下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同管理的表述，錯誤的是（）。A.借款人未按約定用途使用借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計算基礎(chǔ)是貸款本金B(yǎng).銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)C.借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫D.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作部門或崗位歸口管理正確答案：A參考解析：在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認為罰息的計算基礎(chǔ)僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎(chǔ)為本金與利息之和。多選題（共40題，共40分）(80.)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括()。A.稽核部門B.董事會及其專門委員會C.監(jiān)事會D.公司業(yè)務(wù)部門E.高級管理層正確答案：B、C、E參考解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門。(81.)財產(chǎn)保全的方式包括()。A.訴前財產(chǎn)保全B.訴中財產(chǎn)保全C.訴后財產(chǎn)保全D.執(zhí)行財產(chǎn)保全E.強制財產(chǎn)保全正確答案：A、B參考解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。(82.)貸款申請受理環(huán)節(jié)，初次面談的工作提綱應(yīng)包括()。A.客戶總體情況B.客戶信貸需求C.客戶家庭背景D.簽訂借款合同E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品正確答案：A、B、E參考解析：初次面談前，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準備，擬定詳細的面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：(1)客戶總體情況。(2)客戶信貸需求。(3)擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。(83.)下列質(zhì)押品中，可以用市場價格作為公允價值的有（）。A.銀行承兌匯票B.上市公司流通股票C.上市公司限售股D.保險單E.公司債券和金融債券正確答案：A、B參考解析：對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。故本題選AB。(84.)關(guān)于出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的有()。A.用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有B.如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意C.審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議D.認真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性E.用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人正確答案：A、B、C、E參考解析：判斷出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的情形主要包括：用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有；用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核審核權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由，出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議；如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。(85.)申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應(yīng)向銀行提供()等。A.按照國家規(guī)定提供項目可行性研究報告及有關(guān)部門對可行性研究報告的批復(fù)B.借款人近三年和最近一期的財務(wù)報表C.原輔材料采購合同D.產(chǎn)品銷售合同E.符合國家有關(guān)投資項目資本金制度規(guī)定的證明文件正確答案：A、E參考解析：申請固定資產(chǎn)貸款需提交：符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定的證明文件；項目可行性研究報告及有關(guān)部門對研究報告的批復(fù)，其他配套條件落實的證明文件。(86.)下列債務(wù)人所有的資產(chǎn)中，可作為抵債資產(chǎn)的有()，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除外。A.土地使用權(quán)B.公益性質(zhì)的職工住宅C.抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費超過該財產(chǎn)價值的D.專利權(quán)E.股票正確答案：A、D、E參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，主要包括：①動產(chǎn)，包括機器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等；②不動產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等；③無形資產(chǎn)，包括專利權(quán)、著作權(quán)等；④有價證券，包括股票和債券等；⑤其他有效資產(chǎn)。故A、D、E選項符合題意。抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費超過該財產(chǎn)價值的，債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施，不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除外。故B、C選項不符合題意。(87.)資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與()有關(guān)。A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.設(shè)備使用年限E.固定資產(chǎn)折舊年限正確答案：A、B、C參考解析：資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。(88.)面談過程中，調(diào)查人員可以采用國際通行的信用“6C”的標(biāo)準原則，以下不屬于該原則內(nèi)容的有()。A.品德B.資本C.優(yōu)勢D.劣勢E.控制正確答案：C、D參考解析：“6C”標(biāo)準原則的內(nèi)容有品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。故本題選CD。(89.)貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守()原則。A.依法合規(guī)B.相互制衡C.審慎經(jīng)營D.平等自愿E.公平誠信正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。(90.)對借款人的貸后監(jiān)控包括()。A.對管理狀況的監(jiān)控B.對經(jīng)營狀況的監(jiān)控C.對財務(wù)管理狀況的監(jiān)控D.對借款人與銀行往來情況的監(jiān)控E.對借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)關(guān)系人的監(jiān)控正確答案：A、B、C、D參考解析：對借款人的貸后監(jiān)控包括：經(jīng)營狀況監(jiān)控；管理狀況監(jiān)控；財務(wù)狀況監(jiān)控；與銀行往來情況監(jiān)控。(91.)在一定時期內(nèi)終止發(fā)放貸款是銀行對借款人違約實行的一種制裁，下列屬于停止發(fā)放貸款的情況的有()。A.挪用貸款的情況B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經(jīng)營D.經(jīng)營出現(xiàn)危機的情況E.將信貸資金引入實體經(jīng)濟正確答案：A、B、C參考解析：在一定時期內(nèi)終止發(fā)放貸款是銀行對借款人違約實行的一種制裁。在下列情況下，銀行可以對借款人采取終止提款措施：（1）挪用貸款的情況。（2）其他違約情況：①未按合同規(guī)定清償貸款本息；②違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經(jīng)營。(92.)直接運用違約概率模型估計客戶違約概率的條件有（）。A.建立一致的、明確的違約定義B.在建立一致、明確違約定義的基礎(chǔ)上積累至少5年的數(shù)據(jù)C.與傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合D.建立統(tǒng)一的信貸評估指引和操作流程E.建立統(tǒng)一的關(guān)鍵要素指標(biāo)正確答案：A、B參考解析：與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此它對歷史數(shù)據(jù)的要求較高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少5年的數(shù)據(jù)。(93.)考核年度抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)成果可以用的指標(biāo)包括()。A.抵債資產(chǎn)年處置率B.抵債資產(chǎn)完好率C.抵債資產(chǎn)增值率D.抵債資產(chǎn)損失率E.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率正確答案：A、E參考解析：建立抵債資產(chǎn)處理考核制度，考核年度抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)成果可以用抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率兩個指標(biāo)進行考核。(94.)企業(yè)的自有資金包括()。A.資本金B(yǎng).資本溢價C.流動資產(chǎn)D.短期負債E.長期貸款正確答案：A、B參考解析：自有資金是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價，是項目法人能夠自主支配、企業(yè)長期使用、無須償還的資金。(95.)抵債資產(chǎn)的管理原則包括()。A.妥善保管原則B.及時處置原則C.嚴格控制原則D.公開拍賣原則E.合理定價原則正確答案：A、B、C、E參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。(96.)下列情況中，不得進行呆賬核銷的有()。A.借款人或擔(dān)保人有經(jīng)濟償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)B.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式懸空的銀行債權(quán)C.因行政干預(yù)造成逃廢或懸空的銀行債權(quán)D.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)E.借款人死亡，又無其他債務(wù)承擔(dān)者正確答案：A、B、C、D參考解析：有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)；②違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。(97.)風(fēng)險預(yù)警方法主要有（）。A.專家判斷法B.評級方法C.信用評分方法D.內(nèi)部評級方法E.統(tǒng)計模型正確答案：A、B、C、E參考解析：許多金融機構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過監(jiān)測一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來預(yù)測危機發(fā)生的可能性。其主要方法有專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。(98.)行業(yè)風(fēng)險分析框架通過()評價一個行業(yè)的潛在風(fēng)險。A.市場利率B.替代品潛在威脅C.成本結(jié)構(gòu)D.經(jīng)濟周期E.行業(yè)進入壁壘正確答案：B、C、D、E參考解析：行業(yè)分析框架從7個方面來評價一個行業(yè)的潛在外部風(fēng)險，分別是：行業(yè)成熟度、競爭程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟周期、行業(yè)進入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)。需要注意的是，這7個方面并不是按照它們的重要性來排列順序。在不同的行業(yè)或者細分市場中，每個方面的影響程度是不同的。(99.)公司進行營運資本投資的主要方式有()。A.季節(jié)性負債增加B.內(nèi)部融資C.銀行短期貸款D.增發(fā)股票E.商業(yè)信用正確答案：B、C參考解析：公司一般會盡可能通過內(nèi)部資金來滿足其營運資本的投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。(100.)衡量區(qū)域信貸內(nèi)部風(fēng)險的信貸資產(chǎn)質(zhì)量評價指標(biāo)有()。A.利息實收率B.不良貸款剪刀差C.加權(quán)平均期限D(zhuǎn).相對不良率E.到期貸款現(xiàn)金回收率正確答案：A、B、D、E參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量的評價指標(biāo)有：①不良貸款率；②相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數(shù)；⑤不良貸款生產(chǎn)率；⑥不良貸款剪刀差；⑦到期貸款現(xiàn)金回收率；⑧利息實收率。(101.)信貸人員在對客戶進行法人治理結(jié)構(gòu)評價時，要重點關(guān)注()。A.內(nèi)部控制人的約束和激勵機制B.控股股東行為的規(guī)范C.董事會運作方式和決策規(guī)則D.董事會組成結(jié)構(gòu)E.產(chǎn)銷分工正確答案：A、B、C、D參考解析：信貸人員法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，內(nèi)部控制人的激勵約束等方面因素。(102.)下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，說法正確的有()。A.貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果B.簽訂貸款意向書和貸款承諾協(xié)議時，銀行都提供了信用，都應(yīng)收取費用C.貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內(nèi)提供融資的書面承諾D.對外出具貸款承諾，超越基層行權(quán)限的項目須報上級行批準E.貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應(yīng)按批準貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超越基層行權(quán)限的項目需報上級行審批。(103.)項目融資與一般固定資產(chǎn)貸款的區(qū)別主要體現(xiàn)在()。A.項目融資具有公司融資屬性B.項目融資可以追加第三方擔(dān)保C.固定資產(chǎn)貸款還款資金來源廣泛D.項目融資適用于自身還款來源充足的優(yōu)質(zhì)項目E.固定資產(chǎn)貸款還款來源單一正確答案：C、D參考解析：項目融資與一般固定資產(chǎn)貸款的差異主要體現(xiàn)在擔(dān)保方式及還款來源構(gòu)成不同。一般固定資產(chǎn)貸款通常具有公司融資屬性，還款資金來源較廣泛，除項目自身收入外，還包括借款人除項目之外的其他經(jīng)營、投資等收入，也可以通過追加第三方擔(dān)保等方式，獲得其他補充還款來源。項目融資借款人通常為項目公司，且未提供第三方擔(dān)保，還款來源單一，主要依賴項目自身收入，銀行對融資項目的選擇標(biāo)準及準入門檻較高，適用于經(jīng)營風(fēng)險小、收益穩(wěn)定、自身還款來源充足的優(yōu)質(zhì)項目。(104.)下列關(guān)于依法收貸的說法，正確的有()。A.應(yīng)先向人民法院申請強制執(zhí)行，若債務(wù)人拒絕執(zhí)行，則再向人民法院提起訴訟B.若勝訴后債務(wù)人自動償還債款的，則無須申請強制執(zhí)行C.為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財產(chǎn)保全D.對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民銀行申請支付令E.對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)正確答案：B、C、E參考解析：依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟（或者向仲裁機關(guān)申請仲裁），勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行，故A選項說法不正確。勝訴后債務(wù)人自動履行的，則無須申請強制執(zhí)行，故B選項說法正確。在起訴前或者起訴后，為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財產(chǎn)保全。故C選項說法正確。對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支付令。故D選項說法不正確。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。故E選項說法正確。(105.)長期償債能力的衡量指標(biāo)有()。A.現(xiàn)金債務(wù)總額比B.長期資本負債率C.現(xiàn)金流量比率D.現(xiàn)金循環(huán)周期E.現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)正確答案：A、B、E參考解析：長期償債能力是指客戶償還長期債務(wù)的能力，它表明客戶對債務(wù)的承受能力和償還債務(wù)的保障能力，長期償債能力的強弱是反映客戶財務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。評價客戶長期償債能力的指標(biāo)有：①資產(chǎn)負債率；②負債與所有者權(quán)益比率；③長期資本負債率；④負債與有形凈資產(chǎn)比率；⑤利息保障倍數(shù)；⑥現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)；⑦現(xiàn)金債務(wù)總額比。現(xiàn)金流量比率是短期償債能力評價指標(biāo)?，F(xiàn)金循環(huán)周期是營運能力分析指標(biāo)。(106.)下列各項中，不屬于衡量企業(yè)營運能力的指標(biāo)有()。A.存貨周轉(zhuǎn)率B.資產(chǎn)負債率C.凈資產(chǎn)收益率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)E.負債與所有者權(quán)益比率正確答案：B、C、E參考解析：營運能力指標(biāo)通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標(biāo)包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。具體指標(biāo)主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及相對應(yīng)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等。(107.)在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考慮的關(guān)鍵因素有()。A.董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.內(nèi)部決策的程序和方式E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關(guān)鍵要素：①董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；②董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；③董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；④內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。(108.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有()。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值正確答案：A、C、D、E參考解析：在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產(chǎn)的運用效率：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加；②在不同企業(yè)間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；③不同行業(yè)間作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。故A、C、D選項說法正確，B選項說法不正確。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷固定資產(chǎn)平均凈值X100％，固定資產(chǎn)平均凈值=（年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值）÷2。故E選項說法正確。(109.)關(guān)于長期投資，下列說法中正確的有()。’A.常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大C.最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D.屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求E.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動正確答案：A、B、C、D、E參考解析：比較常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大，因而最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。長期投資屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求。銀行在受理公司的貸款申請后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。(110.)下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的有()。A.保證合同可以以口頭形式訂立B.保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同C.書面保證合同可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確E.合同之間的當(dāng)事人名稱、借款與保證金額、有效E1期等，一定要銜接一致正確答案：C、D、E參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。故A、B選項說法不符合題意。(111.)貸款合同管理中存在的問題包括（）。A.貸款合同存在不合規(guī)、不完善等缺陷B.合同簽署前審查不嚴C.簽約過程違規(guī)操作D.履行合同監(jiān)管不力E.合同救濟超時正確答案：A、B、C、D、E參考解析：以上選項皆正確(112.)抵押合同的內(nèi)容需包括()。A.借款人履行債務(wù)的期限B.抵押貸款的種類、數(shù)額C.抵押率的確定D.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況E.抵押擔(dān)保的范圍正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行主要對抵押合同的內(nèi)容進行審查，從而決定是否貸款給申請人。抵押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①抵押貸款的種類、數(shù)額；②借款人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍。(113.)借款人申請貸款展期時，向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括（）。A.展期理由B.展期期限C.展期后還本計劃D.展期后付息計劃E.擬采取的補救措施正確答案：A、B、C、D、E參考解析：借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括展期理由、展期期限、展期后的還本、付息、付費計劃以及擬采取的補救措施。(114.)RAROC是信貸資產(chǎn)扣除()后的凈收入相對經(jīng)濟資本的收益率水平。A.資金成本B.運營成本C.風(fēng)險成本D.稅收成本E.資本成本正確答案：A、B、C、D參考解析：經(jīng)濟資本回報率（又稱經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后資本收益率RAROC）。RAROC是指信貸資產(chǎn)扣除資金成本、運營成本、風(fēng)險成本（預(yù)期損失）、稅收成本后的凈收入相對經(jīng)濟資本（經(jīng)濟資本描述的是在一定的置信度水平上，銀行經(jīng)營某項資產(chǎn)，為了彌補該項資產(chǎn)為銀行帶來的非預(yù)計損失所需要的資本）的收益率水平。(115.)貸放分控的現(xiàn)實意義包括()。A.有利于統(tǒng)一管理B.有利于企業(yè)貸款C.有利于加強與貸款企業(yè)的聯(lián)系D.有利于加強內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險E.有利于建設(shè)流程銀行，提高專業(yè)化操作正確答案：D、E參考解析：推行貸放分控，一方面可以加強商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險；另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設(shè)流程銀行，提高專業(yè)化操作，強調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺部門權(quán)力過于集中。(116.)下列情況，銀行信貸人員應(yīng)進行調(diào)查和分析的有()。A.購貨商減少采購B.企業(yè)因地震而不得不遷往條件較差的地區(qū)C.企業(yè)的分支機構(gòu)分布不合理D.基于財務(wù)動機收購其他企業(yè)E.出售主要生產(chǎn)設(shè)備正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險體現(xiàn)在：①購貨商減少采購；②企業(yè)地點發(fā)生不利的變化或分支機構(gòu)分布不合理；③收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財務(wù)動機，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系；④出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)等。在信貸經(jīng)營中，銀行對這些異常狀況一定要進行調(diào)查和分析，找出問題根源。(117.)市場價值法的優(yōu)點主要在于()。A.它能夠及時承認資產(chǎn)和負債價值的變化B.銀行可根據(jù)市場價格的變化為其資產(chǎn)定值C.等到資產(chǎn)出售時才能知道凈資產(chǎn)的狀況D.并不是所有的資產(chǎn)都有市場E.即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值正確答案：A、B參考解析：市場價值法的優(yōu)點主要在于，它能夠及時承認資產(chǎn)和負債價值的變化，因此能夠較為及時地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題。銀行可根據(jù)市場價格的變化為其資產(chǎn)定值，而不必等到資產(chǎn)出售時才能知道凈資產(chǎn)的狀況。(118.)采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。下列