五月下旬《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試第五次考試題（含答案）

五月下旬《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試第五次考試題

（含答案）

一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。

1、在招投標(biāo)工作結(jié)束后，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)逾時(shí)未填制“債權(quán)托管申請(qǐng)

書”,國債招投標(biāo)系統(tǒng)默認(rèn)全部在（）托管。

A、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司

B、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

C、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

D、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司

【參考答案】：A

【解析】熟悉記賬式國債和憑證式國債的承銷程序。見教材第九章

第一節(jié)，P285o

2、在上海證券交易所網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，假設(shè)T日為

上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日，下列說法錯(cuò)誤的是Oo

A、T+1日，凍結(jié)申購資金

B、T4-2日，驗(yàn)資報(bào)告送達(dá)上海證券交易所；上海證券交易所向營

業(yè)都發(fā)送配號(hào)

C、T+3日，中簽率公告見報(bào)；搖號(hào)

D、T+4日，做好上市前準(zhǔn)備工作

【參考答案】：D

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所的網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行的時(shí)間

安排為：①T-5日，所有材料報(bào)上海證券交易所，準(zhǔn)備刊登債券募集說

明書摘要和發(fā)行公告；②T-4日，刊登債券募集說明書摘要和發(fā)行公告;

③T日，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日；④T+1日，凍結(jié)申購資金；⑤T+2日，驗(yàn)資

報(bào)告送達(dá)上海證券交易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號(hào)；⑥T+3

日。中簽率公告見報(bào)；搖號(hào)；⑦T+4日，搖號(hào)結(jié)果公告見報(bào)：⑧T+4日

以后，做好上市前準(zhǔn)備工作。

3、上市公司非公開發(fā)行新股是指()o

A、上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股

B、上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股

C、向原股東配售股份

D、向不特定對(duì)象公開募集股份

【參考答案】：B

【解析】上市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。

其中上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股，包括

向原股東配售股份和向不特定對(duì)象公開募集股份；上市公司非公開發(fā)行

新股是指向特定對(duì)象發(fā)行股票。

4、若發(fā)行人的新股發(fā)行申請(qǐng)文件不能提供原文的，可由()出具

鑒證意見。

A、發(fā)行人律師

B、保薦機(jī)構(gòu)律師

C、注冊(cè)評(píng)估師

D、保薦機(jī)構(gòu)

【參考答案】：A

【解析】納入發(fā)行申請(qǐng)文件原件的文件，均應(yīng)為原始文本。發(fā)行人

不能提供有關(guān)文件的原始文本的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由

出文單位蓋章，以保證與原始文件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承

繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。

5、在證券發(fā)行核準(zhǔn)制下，只有()能向中國證監(jiān)會(huì)推薦股票和轉(zhuǎn)

債的發(fā)行申請(qǐng)人。

A、國務(wù)院各部委

B、各省級(jí)政府

C、具有主承銷商資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

D、具有承銷商資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

【參考答案】：C

6、上海證券交易所在收到轉(zhuǎn)債發(fā)行人上市申請(qǐng)及全部申報(bào)文件后

()個(gè)工作日內(nèi)提出審核意見。

A、5

B、10

C、15

D、20

【參考答案】：D

7、我國發(fā)行企業(yè)債券開始于()o

A、1990年

B、1985年

C、1983年

D、1980年

【參考答案】：C

8、滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間一般為()個(gè)交易日，根據(jù)發(fā)行人

和主承銷商的申請(qǐng)，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間可以縮短1個(gè)交易日。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：D

【解析】滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間一般為4個(gè)交易El,根據(jù)

發(fā)行人和主承銷商的申請(qǐng)，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間可以縮短1個(gè)

交易日。

9、公司債券的發(fā)行規(guī)模由()確定。

A、中國證監(jiān)會(huì)

B、國家計(jì)委

C、財(cái)政部

D、國務(wù)院

【參考答案】：D

10、以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的

股本總額超過()億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)()

以上。

A、3；15%

B、3；25%

C、4；15%

D、4；25%

【參考答案】：C

【解析】以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，要符

合擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上的規(guī)定；若擬發(fā)行的

股本總額超過4億元人民幣的。則其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)15%

以上。

11、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí),

公司凈資產(chǎn)總值應(yīng)不低于OO

A、5000萬人民幣

B、1億人民幣

C、1.5億人民幣

D、2億人民幣

【參考答案】：C

【解析】此題考查股份有限公司通過發(fā)行境內(nèi)上市外資股增加資本,

公司凈資產(chǎn)總值應(yīng)不低于1.5億人民幣。

12、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市時(shí)，由公眾人士持有的股本

證券的市值必須最少為()港元，特殊情況除外。

A、20000000

B、30000000

C、40000000

D、50000000

【參考答案】：B

【解析】熟悉內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件。見教材第

十章第三節(jié)，P392O

13、發(fā)行環(huán)節(jié)多，工作量大，認(rèn)購成本高，發(fā)行時(shí)間較長的股票發(fā)

行方式是()O

A、購證方式

B、儲(chǔ)蓄存單方式

C、全額預(yù)繳、比例配售

D、網(wǎng)上定價(jià)、競(jìng)價(jià)

【參考答案】：A

14、發(fā)行人申請(qǐng)其股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際建制人應(yīng)當(dāng)承諾

()O

A、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理

其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人收購該部分股份

B、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理

已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人收購該部分股份

C、自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理

其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人收購該部分股份

D、自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理

其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人收購該部分股份

【參考答案】：D

15、公開增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近()不存在持有金

額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托

理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。

A、1期末

B、2期末

C、3期末

D、4期末

【參考答案】：A

【解析】本題考查公開增發(fā)的特別規(guī)定。

16、可轉(zhuǎn)換債券按面值發(fā)行，每張面值為100元，最小交易單位為

面值()元。

A、500

B、1000

C、5000

D、10000

【參考答案】：B

17、關(guān)于上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)的交易，董事會(huì)在形

成決議后（）工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)狠送決議文本等相

關(guān)文件。

A、20個(gè)

B、4個(gè)

C、3個(gè)

D、2個(gè)

【參考答案】：D

18、債券的成本可以看作是（）o

A、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的現(xiàn)值與目前債

券的市場(chǎng)價(jià)格相等的一個(gè)折現(xiàn)率

B、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的終值與目前債

券的市場(chǎng)價(jià)格相等的一個(gè)折現(xiàn)率

C、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的現(xiàn)值大于目前

債券的市場(chǎng)價(jià)格的一個(gè)折現(xiàn)率

D、使投資者預(yù)期未來現(xiàn)金流量（利息和本金收入）的現(xiàn)值小于目前

債券的市場(chǎng)價(jià)格的一個(gè)折現(xiàn)率

【參考答案】：A

19、國際推介的對(duì)象主要是（）o

A、機(jī)構(gòu)投資者

B、承銷商

C、個(gè)人投資者

D、主承銷商

【參考答案】：A

20、上市公司最近（）個(gè)月受到證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開

發(fā)行證券。

A、6

B、12

C、24

D、36

【參考答案】：B

【解析】上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：（1）

本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（2）擅自改變

前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；（3）上市公司最近12個(gè)

月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；（4）上市公司及其控股股東或?qū)嶋H

控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；（5）

上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?/p>

或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；（6）嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)

益和社會(huì)公共利益的其他情形。

21、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本

充足率不低于（）,最近（）年連續(xù)盈利。

A、5%,3

B、4%,3

C、4%,2

D、5%,2

【參考答案】：B

22、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間，每年通過集

中競(jìng)價(jià)、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司

股份總數(shù)的（）o

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

【參考答案】：D

【解析】上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間，每年通

過集中競(jìng)價(jià)、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本

公司股份總數(shù)的25%,特殊情況除外。

23、股份有限公司發(fā)行債券其凈資產(chǎn)額不低于人民幣()萬元。

A、6000

B、3000

C、4000

D、5000

【參考答案】：B

【解析】熟悉股份有限公司發(fā)行債券其凈資產(chǎn)額的要求：不低于人

民幣3000萬元。

24、對(duì)保薦代表人資格的申請(qǐng)，中國證監(jiān)會(huì)自受理之日起()個(gè)工

作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

A、7

B、10

C、15

D、20

【參考答案】：D

【解析】考點(diǎn)：掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資格條件。見教材第

一章第二節(jié)，P19o

25、承銷商先將債券全部認(rèn)購下來，然后按照市場(chǎng)條件轉(zhuǎn)售給投資

者的方式稱為Oo

A、代銷

B、余額包銷

C、助銷

D、全額包銷

【參考答案】：D

26、招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后()個(gè)月

內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長，但至多不超過()個(gè)月。

A、3；1

B、6；1

C、3；6

D、6；3

【參考答案】：B

27、上市公司應(yīng)當(dāng)在(),辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。

A、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后3個(gè)工作日內(nèi)

B、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后4個(gè)工作日內(nèi)

C、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)

D、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個(gè)工作日內(nèi)

【參考答案】：C

【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)，辦

理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。

28、發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)，適用()表決投票

時(shí)同意票數(shù)達(dá)到()票為通過。

A、特別程序，5

B、一般程序，3

C、一般程序，5

D、特別程序，3

【參考答案】：D

29、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的

辦法。

A、發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模

B、發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量

C、發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量

D、發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模

【參考答案】：B

30、發(fā)行人向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件，初次報(bào)

送的材料份數(shù)是：原件()份，復(fù)印件()份。

A、1.5

B、1.3

C、1.6

D、1.2

【參考答案】：B

【解析】發(fā)行人向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件，初

次報(bào)送應(yīng)提交原件1份，復(fù)印件3份；在提交發(fā)審委審核前，根據(jù)中國

證監(jiān)會(huì)要求的份數(shù)補(bǔ)報(bào)申請(qǐng)文件。

31、境內(nèi)公司在境外設(shè)立特殊目的公司，應(yīng)向商務(wù)部申請(qǐng)辦理核準(zhǔn)

手續(xù)。辦理核準(zhǔn)手續(xù)時(shí)，境內(nèi)公司除向商務(wù)部報(bào)送《關(guān)于境外投資開辦

企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定》要求的文件外，另須報(bào)送其他文件。以下不屬于

須另送的文件的是OO

A、特殊目的公司最終控制人的身份證明文件

B、特殊目的公司境外上市商業(yè)計(jì)劃書

C、特殊目的公司的章程

D、并購顧問就特殊目的公司未來境外上市的股票發(fā)行價(jià)格所作的

評(píng)估報(bào)告

【參考答案】：C

32、證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部()原則，建立有關(guān)隔離制度。

A、保密性

B、防火墻

C、條塊管理

D、業(yè)務(wù)控制

【參考答案】：B

33、上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)的審核意見由()作出。

A、中國證監(jiān)會(huì)

B、股票發(fā)行審核委員會(huì)

C、國務(wù)院證券委員會(huì)

D、證券業(yè)協(xié)會(huì)

【參考答案】：B

【解析】新股發(fā)行申請(qǐng)的審核意見由股票發(fā)行審核委員會(huì)作出。

34、B股發(fā)起人出資總額不少于()億元。

A、1

B、1.5

C、2

D、2

【參考答案】：B

【解析】常識(shí)，考生要熟悉，B股發(fā)起人出資總額不少于1.5億元。

35、在加權(quán)平均法下，每股凈利潤的計(jì)算公式為（）o

A、每股凈利潤=全年凈利潤土[發(fā)行前總股本數(shù)+本次公開發(fā)行股本

數(shù)義（12-發(fā)行月份）+12]

B、每股凈利潤二全年凈利潤+（發(fā)行前總股本數(shù)+本次公開發(fā)行股本

數(shù)X發(fā)行月份+12）

C、每股凈利潤二全年凈利潤?（發(fā)行前總股本數(shù)+本次公開發(fā)行股本

數(shù)）

D、以上都不對(duì)

【參考答案】：A

【解析】掌握股票的估值方法。見教材第五章第二節(jié)，P151o

36、金融債券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)及時(shí)向（）確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系,

由國債登記結(jié)算公司及時(shí)辦理債券登記工作。

A、國債登記結(jié)算公司

B、中國證監(jiān)會(huì)

C、中國銀監(jiān)會(huì)

D、中國人民銀行

【參考答案】：A

37、以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)

購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的（），發(fā)起人的出資總額不

少于（）億元人民幣。

A、30%,2

B、35%,5

C、35%,2

D、30%o5

【參考答案】：B

38、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后()月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其

所持有的本公司股份。

A、5

B、6

C、10

D、20

【參考答案】：B

【解析】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓

其所持有的本公司股份。

39、發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)()o

A、披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表

B、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

C、子公司財(cái)務(wù)報(bào)表

D、同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

【參考答案】：D

40、在上市公司特別規(guī)定中，股東大會(huì)的所有會(huì)議記錄，由()負(fù)

責(zé)。

A、董事

B、監(jiān)事

C、董事會(huì)秘書

D、獨(dú)立董事

【參考答案】：C

【解析】熟悉上市公司股東大會(huì)的召集、提案與通知、聘請(qǐng)律師出

具法律意見、股東大會(huì)特另1職權(quán)、累積投票制度、董事的特別義務(wù)、獨(dú)

立董事、董事會(huì)秘書、關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)的限制、董事會(huì)特別職權(quán)、董事

會(huì)專門委員會(huì)的職權(quán)、經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事的特別義務(wù)和監(jiān)事會(huì)特別職

權(quán)的特別規(guī)定。見教材第二章第四節(jié)，P62o

41、經(jīng)()確認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使

用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。

A、國家土地管理部門

B、國務(wù)院

C、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

D、中國證監(jiān)會(huì)

【參考答案】：A

【解析】經(jīng)國家土地管理部門確認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使

用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。

42、憑證式國債是一和()的儲(chǔ)蓄型國債，由具備憑證式國債承銷

團(tuán)資格的機(jī)構(gòu)承銷，而這和資格一般由()每年確定。

A、可流通；中國證監(jiān)會(huì)和人民銀行

B、可流通；財(cái)政部和中國人民銀行

C、不可流通；財(cái)政部和人民銀行

D、不可流通；財(cái)政部、人民銀行和正果證監(jiān)會(huì)

【參考答案】：C

【解析】憑證式國債是一種不可流通的儲(chǔ)蓄型國債，其資格由財(cái)政

部和人民銀行每年確定。

43、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書必須由()o

A、政府主管部門撰寫

B、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立撰寫

C、資產(chǎn)評(píng)估委托方獨(dú)立撰寫

D、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估委托方共同撰寫

【參考答案】：B

【解析】資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書必須由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立撰寫。

44、()方式是指在規(guī)定期限內(nèi)無限量發(fā)售專項(xiàng)定期定額存單，根

據(jù)存單發(fā)售數(shù)量、批準(zhǔn)發(fā)行股票數(shù)量及每張中簽存單可認(rèn)購股份數(shù)量的

多少確定中簽率，通過公開搖號(hào)抽簽方式?jīng)Q定中簽者，中簽者按規(guī)定的

要求辦理繳款手續(xù)的新股發(fā)行方式。

A、全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退

B、全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存

C、與儲(chǔ)蓄存款掛鉤

D、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式

【參考答案】：C

45、上市公司在重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為完成后()內(nèi)，應(yīng)

當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)()的有關(guān)要求，向上市公司所在地的中國證監(jiān)會(huì)派

出機(jī)構(gòu)報(bào)送規(guī)范運(yùn)作情況的報(bào)告。

A、1個(gè)月，《關(guān)于對(duì)擬發(fā)行上市企業(yè)改制情況進(jìn)行調(diào)查的通知》

B、6個(gè)月，《公司法》

C、1個(gè)月，《上市公司新股發(fā)行管理辦法》

D、6個(gè)月，《關(guān)于對(duì)擬發(fā)行上市企業(yè)改制情況進(jìn)行調(diào)查的通知》

【參考答案】：D

46、主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國證監(jiān)會(huì)受理其股票發(fā)行申請(qǐng)材料后的()

內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送承銷商備案材料。

A、2個(gè)工作日

B、3個(gè)工作日

C、5個(gè)工作日

D、10個(gè)工作日

【參考答案】：B

47、股份公司應(yīng)由()董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立

登記。

A、發(fā)起人

B、股東大會(huì)

C、董事長

D、董事會(huì)

【參考答案】：D

48、1958年，()提出了著名的M1V1定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)

理論。

A、大衛(wèi)?杜蘭特和米勒

B、莫迪格利安尼和米勒

C、莫迪格利安尼和麥克林

D、米勒和麥克林

【參考答案】：B

49、關(guān)于上市公司向社會(huì)公開發(fā)行新股，下列說法正確的是()o

A、只能向原股東配售股票

B、只能向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票

C、可以向原股東配售股票，也可以向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票

D、可以向社會(huì)上特定的社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人發(fā)售股票

【參考答案】：C

【解析】上市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。

上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股，包括向原

股東配售股份(簡稱“酉己股”)和向不特定對(duì)象公開募集股份(簡稱“增

發(fā)”)o

50、通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他

安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到()時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該

事實(shí)發(fā)生之日起()日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)溝及證券交易所作

出書面報(bào)告。

A、3%,5

B、5%,5

C、3%,3

D、5%,3

【參考答案】：D

51、政策性金融債券的發(fā)行人必須提前()公告發(fā)行文件。

A、1天

B、3天

C、5天

D、10天

【參考答案】：B

52、公司改組為上市公司，其使用的國有土地使用權(quán)必須評(píng)估。應(yīng)

當(dāng)由土地資產(chǎn)的使用單位或持有單位向國家土地管理部門提出申請(qǐng)，然

后聘請(qǐng)具有()級(jí)土地評(píng)估資格的土地評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。

A、A

【解析】B、AA

【解析】C、AAA

【角單新JD、A+

【參考答案】：A

53、一般說來對(duì)利率或者發(fā)行價(jià)格已確定的國債，采用()o

A、荷蘭式

B、美國式

C、繳款期招標(biāo)

D、這三種都可以

【參考答案】：C

54、有限責(zé)任公司的清算組由()組成。

A、股東

B、職工大會(huì)選出的代表

C、董事長

D、監(jiān)事

【參考答案】：A

【解析】根據(jù)《公司法》第一百八十四條的規(guī)定，有限責(zé)任公司的

清算組由股東組成，股份有限公司的清算組由董事或者股東大會(huì)確認(rèn)的

人員組成。

55、()是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，

必須與自身的客觀實(shí)際相符。

A、真實(shí)性原則

B、完整性原則

C、準(zhǔn)確性原則

D、及時(shí)性原則

【參考答案】：A

56、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)()的原則進(jìn)行。

A、誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)

B、誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權(quán)

C、誰授權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)

D、誰管理、誰擁有產(chǎn)權(quán)

【參考答案】：A

57、發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露持股量列()的自然人及其在發(fā)

行人單位任職。

A、最大3名

B、最大5名

C、最大10名

D、最大15名

【參考答案】：C

【解析】考生注意是持股量列最大10名的自然人，不要混淆。

58、()是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披

露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。

A、招股公告

B、招股說明書

C、招股意向書

D、招股發(fā)行書

【參考答案】：B

【解析】考點(diǎn)：掌握招股說明書、招殷說明書驗(yàn)證、招股說明書摘

要、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告(如有)、法律意見書

和律師工作報(bào)告以及輔導(dǎo)報(bào)告的基本要求。見教材第四章第一節(jié)，P113o

59、滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間一般為()個(gè)交易日，根據(jù)發(fā)行

人和主承銷商的申請(qǐng)，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間可以縮短1個(gè)交易

日。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：D

60、股份有限公司申請(qǐng)股票上市，其股本總額不得少于人民幣()o

A、3000萬元

B、1000萬元

C、5000萬元

D、2000萬元

【參考答案】：c

二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題1分)。

1、公司發(fā)行記名股票妁，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載()事項(xiàng)。

A、股東的姓名或者名稱及住所

B、各股東所持股份數(shù)

C、各股東所持股票的編號(hào)

D、各骰東取得股份的日期

【參考答案】：A,B,C,D

2、以下屬于外部信用增級(jí)的是()o

A、超額抵押

B、備用信用證

C、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)

D、現(xiàn)金抵押賬戶

【參考答案】：A,B,D

【解析】外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方

式。資產(chǎn)支撐證券化中第三方提供的信用增級(jí)主要工具包括專業(yè)保險(xiǎn)公

司提供的保險(xiǎn)，企業(yè)擔(dān)保，信用證和現(xiàn)金抵押賬戶。

3、下列關(guān)于解決同業(yè)競(jìng)爭措施的方法中正確的是()o

A、針對(duì)存在的同業(yè)競(jìng)爭，通過收購等方式，將相互競(jìng)爭的業(yè)務(wù)集

中到擬發(fā)行上市公司

B、競(jìng)爭方將有關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給與擬發(fā)行上市公司有關(guān)聯(lián)的第三方

C、擬發(fā)行上市公司放棄與競(jìng)爭方存在同業(yè)競(jìng)爭的業(yè)務(wù)

D、競(jìng)爭方就解決同業(yè)競(jìng)爭，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭做出書面

承諾

【參考答案】：A,C,D

【解析】B項(xiàng)應(yīng)為將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)給有無關(guān)聯(lián)的第三方。

4、中國證監(jiān)會(huì)可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)()對(duì)不同類別證券

公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算比例進(jìn)行控制

和適當(dāng)調(diào)整。

A、證券公司的治理結(jié)構(gòu)

B、財(cái)務(wù)狀況

C、內(nèi)控水平

D、風(fēng)險(xiǎn)控制情況

【參考答案】：A,C,D

【解析】中國證監(jiān)會(huì)可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的治理

結(jié)構(gòu)、內(nèi)控水平和風(fēng)險(xiǎn)控制情況，對(duì)不同類別證券公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)和某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算比例進(jìn)行控制和適當(dāng)調(diào)整。

5、影響上市公司未來可持續(xù)發(fā)展能力的因素為()o

A、公司所處行業(yè)是否具有良好的發(fā)展前景

B、公司是否具備競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)

C、公司是否具有良好的成長趨勢(shì)

D、本次募集資金投入項(xiàng)目是否經(jīng)過充分論證，預(yù)期效益良好；本

次發(fā)行籌資計(jì)劃與本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需要及實(shí)施周期是否相

匹配；募集資金投入的項(xiàng)目如涉及跨行業(yè)經(jīng)營，公司是否在管理、技術(shù)、

人才、市場(chǎng)等方面做好準(zhǔn)冬，是否具有競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)，具備跨行業(yè)經(jīng)營的能

力，公司是否有明確的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃及實(shí)施辦法

【參考答案】：A,B,C,D

6、境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任境內(nèi)上市外資股的主承銷商、副主承

銷商或國際協(xié)調(diào)人時(shí)，應(yīng)具備以下條件()O

A、受到所在地證券監(jiān)管部門的有效監(jiān)管

B、具有相當(dāng)于人民幣12000萬元以上的凈資產(chǎn)

C、擁有廣泛的營業(yè)網(wǎng)絡(luò)

D、具有3名以上熟悉中國證券市場(chǎng)以及相關(guān)的政策、法律的專業(yè)

人員

E、最近2年沒有因嚴(yán)重違反有關(guān)法規(guī)受到境外證券監(jiān)管部門處罰

【參考答案】：A,B,C,D,E

7、認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)是()o

A、發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)

B、每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格，無記名股票的發(fā)行總數(shù)

C、募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股人

可以撤回所認(rèn)股份的說明

D、認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)

【參考答案】：A,B,C,D

8、關(guān)于證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的說法錯(cuò)誤的是()o

A、在日常監(jiān)管的基礎(chǔ)上，對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作備案報(bào)告進(jìn)行綜

合評(píng)估后，對(duì)輔導(dǎo)效果明確發(fā)表評(píng)估意見

B、派出機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注與輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告有關(guān)的重大變化事項(xiàng)

C、派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件、生產(chǎn)經(jīng)營決

策是否違法違規(guī)、擬投資項(xiàng)目的優(yōu)劣及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性判斷

D、因不按期報(bào)送輔導(dǎo)工作備案報(bào)告、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)不認(rèn)真履行職責(zé)、

輔導(dǎo)對(duì)象不積極配合而使輔導(dǎo)未達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)的，派出機(jī)構(gòu)可酌情要求

輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)繼續(xù)輔導(dǎo)

【參考答案】：C

9、改制后的企業(yè)應(yīng)具備的條件有()o

A、資產(chǎn)完整

B、注冊(cè)資本5000萬元以上

C、財(cái)務(wù)獨(dú)立

D、人員分開

【參考答案】：A,C,D

【解析】改制沒對(duì)注冊(cè)資本限制。

10、擬發(fā)行上市公司在改組時(shí)，為了避免同業(yè)競(jìng)爭，需要對(duì)下列()

方面進(jìn)行調(diào)查。

A.對(duì)手的產(chǎn)品質(zhì)量

B.業(yè)務(wù)的性質(zhì)

C.業(yè)務(wù)的客戶對(duì)象

D.產(chǎn)品或勞務(wù)的可替代性

【參考答案】：B,C,D

【解析】BCD對(duì)是否存在同業(yè)競(jìng)爭，發(fā)行人董事應(yīng)從業(yè)務(wù)的性質(zhì)、

業(yè)務(wù)的客戶對(duì)象、產(chǎn)品或勞務(wù)的可替代性、市場(chǎng)差別等方面判斷，并充

分考慮對(duì)擬發(fā)行上市公司的客觀影響。

11、主承銷商應(yīng)當(dāng)在()發(fā)行人年度報(bào)告公布后的一個(gè)月內(nèi)，對(duì)發(fā)

行人進(jìn)行回訪。

A、發(fā)行完成當(dāng)年

B、發(fā)行完成當(dāng)年其后的一個(gè)會(huì)計(jì)年度

C、發(fā)行完成當(dāng)年其后的兩個(gè)會(huì)計(jì)年度

D、發(fā)行完成當(dāng)年其后的三個(gè)會(huì)計(jì)年度

【參考答案】：A,B

12、關(guān)于發(fā)審委的職責(zé)，以下說法正確的是()。

A、根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，審核股票發(fā)行

申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件

B、審核保薦人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證

券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為股票發(fā)行所出具的有關(guān)材料及意見書

C、審核中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具的初審報(bào)告

D、依法對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢鰧徍艘庖?/p>

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】中國證監(jiān)會(huì)于2006年5月發(fā)布實(shí)施了《中國證券監(jiān)督管

理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》。按照本辦法的規(guī)定，中國證監(jiān)會(huì)設(shè)立

發(fā)行審核委員會(huì)，發(fā)審委的職責(zé)是：根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證

監(jiān)會(huì)的規(guī)定，審核股票發(fā)行申請(qǐng)是否符合相關(guān)每件；審核保薦人、會(huì)計(jì)

師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)均及相關(guān)人員為股

票發(fā)行所出具的有關(guān)材料及意見書；審核中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具

的初審報(bào)告；依法對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢鰧徍艘庖姟?/p>

13、創(chuàng)立大會(huì)對(duì)()事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持

表決權(quán)過半數(shù)通過。

A、通過公司章程

B、審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報(bào)告

C、對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核

D、選舉董事會(huì)成員

【參考答案】：A,B,C,D

14、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)。

應(yīng)當(dāng)符合的條件有()O

A、公司前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確

定的用途相符，并且資金使用效益良好

B、公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣

C、公司從前一次發(fā)行股票到本次申請(qǐng)期間沒有重大違法行為

D、公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為

主要發(fā)起人設(shè)立的公司，可以連續(xù)計(jì)算

【參考答案】：A,C,D

15、國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股

份有限公司后，可向中國證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，申請(qǐng)條件有()O

A、凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣

B、籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資

產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定

C、按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于3000萬美元

D、過去1年稅后利潤不少于5000萬元人民幣

E、過去5年稅后利潤不少于5000萬元人民幣

【參考答案】：B

16、憑證式國債的發(fā)行渠道包括()o

A、郵政局

B、郵政儲(chǔ)匯局

C、商業(yè)銀行

D、國有銀行

【參考答案】：A,B,C

17、關(guān)于內(nèi)核，以下說法正確的是()o

A、內(nèi)核小組通常由5?10名專業(yè)人士組成

B、公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及投資銀行部門的負(fù)責(zé)人通常

為內(nèi)核小組的成員

C、內(nèi)核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性

D、內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財(cái)務(wù)的專業(yè)人員

【參考答案】：B,C,D

18、投資銀行的內(nèi)部防火墻原則包括()。

A、嚴(yán)格制定規(guī)則制度、操作流程和崗位手冊(cè)

B、針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)置必要的控制程序

C、投資銀行和經(jīng)紀(jì)及自營業(yè)務(wù)分開

D、人員信息等要分開辦公

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】考生要熟悉投資銀行的內(nèi)部防火墻原則，題干中四個(gè)選項(xiàng)

都符合要求。

19、上市公司所屬企業(yè)到境外上市，所屬企業(yè)的財(cái)務(wù)顧問需履行()

職責(zé)。

A、關(guān)注上市公司核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營能力

B、關(guān)注上市公司核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)的獨(dú)立經(jīng)營狀況

C、關(guān)注所屬企業(yè)重大資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況變化

D、報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列工作：（1）持續(xù)關(guān)注上市公司核心

資產(chǎn)與業(yè)務(wù)的獨(dú)立經(jīng)營狀況、持續(xù)經(jīng)營能力等情況。（2）督導(dǎo)上市公司

依法披露所屬企業(yè)發(fā)生的對(duì)上市公司權(quán)益有重要影響的資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況

變化，以及其他影響上市公司股票價(jià)格的重要信息。（3）財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)

自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送

“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。

20、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的獨(dú)立性包括（）。

A、發(fā)行人的人員獨(dú)立

B、發(fā)行人的資產(chǎn)完整

C、發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立

D、發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的獨(dú)立性，具體體現(xiàn)在:

①發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營的能力；②

發(fā)行人的資產(chǎn)完整；③發(fā)行人的人員獨(dú)立；④發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立；⑤發(fā)

行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立；⑥發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立；⑦發(fā)行人在獨(dú)立性方面不得有

其他嚴(yán)重缺陷。

三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。

1、以下說法中，錯(cuò)誤妁是（）。

A、收盤價(jià)高于開盤價(jià)時(shí)為陽線

B、收盤價(jià)高于開盤價(jià)時(shí)為陰線

C、收盤價(jià)低于開盤價(jià)時(shí)為陰線

D、收盤價(jià)低于開盤價(jià)時(shí)為陽線

【參考答案】：B,D

【解析】陽線是指收盤價(jià)高于開盤價(jià)；陰線是指收盤價(jià)低于開盤價(jià)。

2、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列（）要求。

A、應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)

B、盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性

C、財(cái)務(wù)狀況良好

D、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載且無重大違法行為

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)符合下列一般要求：（1）

應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)；（2）盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性；（3）財(cái)務(wù)狀

況良好；（4）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載且無重大違法行為；（5）募集資金

運(yùn)用合理。

3、提交發(fā)行新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)

入核準(zhǔn)階段，但此時(shí)保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循（）的

原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。

A、勤勉盡責(zé)

B、公開、公平、公正

C、誠實(shí)信用

D、公開透明

【參考答案】：A,C

4、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合（）o

A、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司

B、發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上

C、發(fā)行人最近2年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重

大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更

D、發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或股東用作出資的資產(chǎn)

的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛

【參考答案】：A,B,D

【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是最近3年內(nèi)發(fā)行人主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管

理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。本題考查在主板

上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合的條件。

5、()的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。

A、國家股

B、國有法人股

C、非流通股

D、流通股

【參考答案】：A,B

【解析】國家股和國有法人股的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。

6、發(fā)行人應(yīng)依據(jù)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表，以合

并財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，披露()o

A、最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額

B、最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額

C、非經(jīng)常性損益對(duì)當(dāng)期經(jīng)營成果的影響

D、最近3年及1期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤金額

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】本題考查非經(jīng)常性損益情況的披露。

7、創(chuàng)立大會(huì)對(duì)()事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持

表決權(quán)過半數(shù)通過。

A、通過公司章程

B、選舉重事會(huì)成員

C、對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核

D、審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報(bào)告

【參考答案】；A,B,C,D

【解析】創(chuàng)立大會(huì)行使的職權(quán)有：（1）審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情

況的報(bào)告；（2）通過公司章程；（3）選舉董事會(huì)成員；（4）選舉監(jiān)事會(huì)成

員；（5）對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核；（6）對(duì)發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)

的作價(jià)進(jìn)行審核；（7）發(fā)生不可抗力或者經(jīng)營條件發(fā)生重大變化直接影

響公司設(shè)立的，可以作出不設(shè)立公司的決議。創(chuàng)立大會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)作出

決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持表決權(quán)過半數(shù)通過。

8、保薦代表人有下列（）情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)將其從名單中

去除。

A、負(fù)有數(shù)額較大的未到期債務(wù)

B、保薦機(jī)構(gòu)撤回推薦函

C、被注銷或者吊銷執(zhí)業(yè)證書

D、不具備從事證券業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師或律師資格

【參考答案】：B,C

【解析】保薦代表人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)將其從名單中

去除：①被注銷或者吊銷執(zhí)業(yè)證書；②不具備中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的投資銀

行業(yè)務(wù)經(jīng)歷；③保薦機(jī)構(gòu)撤回推薦函；④調(diào)離保薦機(jī)構(gòu)或其投資銀行業(yè)

務(wù)部門；⑤負(fù)有數(shù)額較大到期來清償?shù)膫鶆?wù)；⑥因違法違規(guī)被中國證監(jiān)

會(huì)行政處罰，或者因犯罪被判處刑罰；⑦中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

9、上市公司重大資產(chǎn)重組報(bào)告書通常披露的資產(chǎn)評(píng)估信息主要包

括（）。

A、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及人員

B、評(píng)估對(duì)象與評(píng)估范圍

C、重要假設(shè)、評(píng)估方法及重要評(píng)估參數(shù)

D、評(píng)估結(jié)論及影響評(píng)估結(jié)論的其他重要因素

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】熟悉重大資產(chǎn)重組的信息管理和內(nèi)幕交易的法律責(zé)任。見

教材第十二章第一節(jié)，P502o

10、下列說法錯(cuò)誤的是()O

A、參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價(jià)對(duì)象及主承

銷商，應(yīng)向交易所申請(qǐng)獲得申購平臺(tái)證書

B、初步詢價(jià)期間，詢價(jià)對(duì)象可根據(jù)市場(chǎng)變化隨時(shí)調(diào)整報(bào)價(jià)

C、在累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)報(bào)價(jià)階段，詢價(jià)對(duì)象管理的每個(gè)配售對(duì)象可以

多次申報(bào)

D、一個(gè)配售對(duì)象可通過多家結(jié)算銀行辦理申購資金的劃人

【參考答案】：B,D

11、在采取網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行的情況下，則需要披露()O

A、T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告

見報(bào)

B、T日，刊登公開增發(fā)提示性公告

C、T+3日，刊登網(wǎng)下發(fā)行結(jié)果公告

D、T+4日，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告(如有)

【參考答案】：A,B,C,D

12、影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素中，回售條款通常情況下，

(),回售的期權(quán)價(jià)值就越大。

A、回售價(jià)格越高

B、回售期限越短

C、回售期限越長

D、轉(zhuǎn)換比率越高

【參考答案】：A,C,D

【解析】通常情況下，回售期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、回售價(jià)格越

高，回售的期權(quán)價(jià)值就越大；相反，回售期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、回

售價(jià)格越低，回售的期權(quán)價(jià)值就越小。

13、從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為()等。

A、可轉(zhuǎn)債

B、國債

C、企業(yè)債

D、金融債

【參考答案】：B,C,D

14、中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)()等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特

別規(guī)定。

A、外貿(mào)

B、服務(wù)業(yè)

C、金融

D、房地產(chǎn)

【參考答案】：C,D

15、下列關(guān)于企業(yè)發(fā)行短期融資券的說法正確的是()o

A、交易商協(xié)會(huì)不接受注冊(cè)的，企業(yè)可于6個(gè)月后重新提交注冊(cè)文

件

B、企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后6個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行

C、企業(yè)在注冊(cè)有效期內(nèi)可一次發(fā)行或分期發(fā)行短期融資券

D、企業(yè)如分期發(fā)行，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備

案

【參考答案】：A,C,D

【解析】選項(xiàng)B應(yīng)該是企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后2個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行。本

題考查企業(yè)發(fā)行短期融資券的相關(guān)知識(shí)。

16、為了()，上海證券交易所于2010年11月制定了《上海證券

交易所證券發(fā)行業(yè)務(wù)指引》，對(duì)公司債券通過上海證券交易所發(fā)行作了

規(guī)范。

A、規(guī)范通過交易所系統(tǒng)發(fā)行證券并申請(qǐng)上市

B、規(guī)范發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商、詢價(jià)機(jī)構(gòu)及投資者行為

C、保障交易所系統(tǒng)安全運(yùn)行

D、提高市場(chǎng)效率

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】考點(diǎn)：了解企業(yè)債券和公司債券上市的餡息披露和發(fā)行人

的持續(xù)性披露義務(wù)的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第三節(jié)，P316o

17、發(fā)行人根據(jù)重要性原則披露主營業(yè)務(wù)的具體情況時(shí)所包括的主

要經(jīng)營模式，包括()O

A、采購模式

B、生產(chǎn)模式

C、銷售模式

D、其他模式

【參考答案】：A,B,C

18、下列關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求說法正確的是()o

A、有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元

B、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元

C、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)

審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期未經(jīng)

審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元

【參考答案】：A,B,C

【解析】本題考查發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求。選項(xiàng)D應(yīng)該是

發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近I期未經(jīng)審計(jì)的凈

資產(chǎn)不低于人民幣15億元，

19、證券公司債券申請(qǐng)上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有()o

A、債券發(fā)行申請(qǐng)已獲批準(zhǔn)并發(fā)行完畢

B、資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)

人占用

C、申請(qǐng)上市時(shí)仍符合公開發(fā)行的條件

D、實(shí)際發(fā)行債券的面值總額不少于5000萬元

【參考答案】：A,C,D

【解析】考點(diǎn)：了解公開發(fā)行證券公司債券時(shí)募集說明書等信息的

披露以及公開發(fā)行證券公司債券的持續(xù)信息披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第

九章第八節(jié)，P350o

20、判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，

除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外，應(yīng)堅(jiān)持從嚴(yán)原則。關(guān)以方主要包括()O

A、控股股東；其他股東；對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法

人或自然人

B、控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)；發(fā)行人參與的合營企業(yè);

發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)

C、主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系

密切的人士控制的其他企業(yè)

D、其他對(duì)發(fā)行人有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人

【參考答案】：A,B,C,D

四、判斷題(共40題，每題1分)。

1、盡職調(diào)查是指政府監(jiān)管部門在企業(yè)的協(xié)助下，對(duì)擬募股企業(yè)與

本次發(fā)行有關(guān)的一切事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、資料采集的一系列活動(dòng)。()

【參考答案】：正確

2、1933年通過的《證券法》和《格拉斯#8226；斯蒂格爾法》從法

律上規(guī)定了混業(yè)經(jīng)營。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

3、中國人民銀行負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】本題考查內(nèi)部融資的低風(fēng)險(xiǎn)性特點(diǎn)。

4、與發(fā)行人有關(guān)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，在招股說明書中應(yīng)以文字表達(dá)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】與發(fā)行人有關(guān)的關(guān)聯(lián)關(guān)系應(yīng)以方框圖及其他有效的形式披

露。

5、《公司法》實(shí)施修訂前發(fā)起設(shè)立的股份有限公司上市的情況分

為兩種：一是不論其股東所有制性質(zhì)如何，如果該公司經(jīng)營期滿3年，

增資公開發(fā)行股票后，即可申請(qǐng)公開發(fā)行的股票上市交易；二是新發(fā)起

設(shè)立、設(shè)立時(shí)間不滿3年的股份有限公司。()

【參考答案】：正確

6、我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售的方式。

()

【參考答案】：正確

7、公司在改組為上市公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司改組和資產(chǎn)重組的方

案確定資產(chǎn)評(píng)估的范圍。()

【參考答案】：正確

8、證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的

方式賣出剩余證券，擁有了一個(gè)快速、大量處理剩余證券的新途徑。()

【參考答案】：正確

9、配股是上市公司向老股東定價(jià)、定量發(fā)行新股。發(fā)行人需要在

其配股說明書中披露有關(guān)老股東申購辦法，并須專門披露發(fā)行公告。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】配股是上市公司向老股東定價(jià)、定量發(fā)行新股。發(fā)行人只

需在其配股說明書中披露有關(guān)老股東申購辦法，無須專門披露發(fā)行公告。

10、擬設(shè)立的股份有限公司應(yīng)當(dāng)依照工商登記管理規(guī)定的要求確定

公司名稱。()

【參考答案】：正確

11、證券公司應(yīng)重點(diǎn)防范因管理不善、權(quán)責(zé)不明、未勤勉盡責(zé)等原

因?qū)е碌姆娠L(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：正確

【解析】

【解析】掌握投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求。見教材第一章第

三節(jié)，P23o

12、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過輔導(dǎo)，督促輔導(dǎo)對(duì)象按照有關(guān)規(guī)定初步建立符

合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)，促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象的董事、監(jiān)事和高

級(jí)管理人員以及持有3%以上(含3%)股份的股東(或其法定代表人)增強(qiáng)

法制觀念和誠信意識(shí)。()

【參考答案】：正確

13、金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方

式。()

【參考答案】：正確

14、詢價(jià)對(duì)象及配售對(duì)象無需證書，即可直接登錄申購平臺(tái)參與初

步詢價(jià)及累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

15、上市公司發(fā)行新股申請(qǐng)過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會(huì)

作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會(huì)批準(zhǔn)，直到在證券交易所上市為止的有關(guān)

信息披露。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】上市公司發(fā)行新股申請(qǐng)過程中的信息披露是指從發(fā)行人董

事會(huì)作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會(huì)批準(zhǔn)，直到獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件

為止的有關(guān)信息披露。

16、股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)出席

股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的1/2以上通過。變動(dòng)后，應(yīng)由法定驗(yàn)資機(jī)

構(gòu)出具驗(yàn)資證明，并依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。O

【參考答案】：錯(cuò)誤

17、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)保薦代表人數(shù)量少于3名不得登記注冊(cè)為保薦人。

()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)保薦代表人數(shù)量少于2名不得登記注冊(cè)為保

薦人。

18、凈經(jīng)營收入理論假定，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成

本不變。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

19、通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司

已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%,應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和

公告。在報(bào)告期限內(nèi)作出報(bào)告、公告后不得再行買賣該上市公司的股票。

()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市

公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%,應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行報(bào)

告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該

上市公司的股票。

20、上市