SOP-FIN-009 業(yè)主分成結(jié)算制度

保利酒店管理有限公司公寓事業(yè)部業(yè)主分成結(jié)算管理制度Q/POLYGYCW2001-20171/5業(yè)主分成結(jié)算管理制度第一章總則為保證業(yè)主分成計(jì)算的及時(shí)性與準(zhǔn)確性，特制定本結(jié)算制度。業(yè)主分成是指按照已簽訂的協(xié)議或合同應(yīng)分配業(yè)主的報(bào)酬，包括固定租金和變動(dòng)租金。根據(jù)合同約定，公司可能會(huì)代業(yè)主支付部分款項(xiàng)，如業(yè)主負(fù)擔(dān)的初始費(fèi)用、業(yè)主負(fù)擔(dān)的維修費(fèi)等，這些款項(xiàng)須從業(yè)主分成中扣還。業(yè)主分成結(jié)算涉及項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)責(zé)人、事業(yè)部運(yùn)營部門、事業(yè)部財(cái)務(wù)部門，各部門職責(zé)如下：項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)與業(yè)主簽定公司指定版本的合同；負(fù)責(zé)向業(yè)主解釋合同條款；負(fù)責(zé)依據(jù)合同收取相關(guān)業(yè)主款項(xiàng)；負(fù)責(zé)建立收房臺(tái)賬；負(fù)責(zé)合同、臺(tái)賬等相關(guān)資料的移交；協(xié)助做好業(yè)主的后續(xù)管理與溝通。項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)接收業(yè)主合同、臺(tái)賬等相關(guān)資料；負(fù)責(zé)日常代收代付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)與確定，包括不限于代墊費(fèi)用、代扣代繳稅費(fèi)等；負(fù)責(zé)業(yè)主分成結(jié)算的跟進(jìn)，確保數(shù)據(jù)的完整性與準(zhǔn)確性；負(fù)責(zé)運(yùn)營期對業(yè)主的管理與溝通。事業(yè)部運(yùn)營部門負(fù)責(zé)業(yè)主分成模式的選擇與確認(rèn)；負(fù)責(zé)合同執(zhí)行合規(guī)性評價(jià)；負(fù)責(zé)業(yè)主分成結(jié)果的經(jīng)營分析與評價(jià)。事業(yè)部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)業(yè)主分成模板發(fā)布與更新；負(fù)責(zé)業(yè)主臺(tái)賬的對接與后續(xù)管理；負(fù)責(zé)業(yè)主分成結(jié)算的發(fā)起和復(fù)核；負(fù)責(zé)分成付款事宜。業(yè)主分成結(jié)算應(yīng)遵循以下原則：合同條款表達(dá)清晰、準(zhǔn)確，不存在模糊事項(xiàng)；嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)代扣、代墊款項(xiàng)；嚴(yán)格按照合同約定結(jié)算業(yè)主分成，包括不限于金額、期限、收款賬戶等等；分成結(jié)算模板要素齊全、表達(dá)準(zhǔn)確；及時(shí)響應(yīng)業(yè)主。本制度適用于公寓事業(yè)部執(zhí)行業(yè)主分成模式的各類合同或協(xié)議。第二章業(yè)主分成結(jié)算管理事業(yè)部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)相關(guān)合同版本的管理與下發(fā)，條件成熟時(shí)應(yīng)下發(fā)印刷成冊的合同。項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人按規(guī)定使用合同，禁止擅自修改合同內(nèi)容，其他約定應(yīng)以補(bǔ)充協(xié)議形式按程序?qū)徟_定。事業(yè)部財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同條款設(shè)置業(yè)主分成計(jì)算模板，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：業(yè)主基本檔案信息、分成模式、本期收益、累計(jì)收益、代扣（墊）數(shù)據(jù)等等。項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)將已簽訂的合同電子版（PDF）以郵件形式提交至事業(yè)部財(cái)務(wù)部門指定人員，以便及時(shí)跟進(jìn)合同簽訂及相關(guān)收款到賬情況。項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人應(yīng)按事業(yè)部財(cái)務(wù)部門下發(fā)的臺(tái)賬模板建立項(xiàng)目臺(tái)賬，統(tǒng)計(jì)合同簽訂日期、主要條款、業(yè)主方基本信息、款項(xiàng)收取等內(nèi)容。項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人應(yīng)每天向事業(yè)部財(cái)務(wù)部門指定人員提交更新后的項(xiàng)目臺(tái)賬。項(xiàng)目拓展負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度分階段移交業(yè)主合同、項(xiàng)目臺(tái)賬等資料至項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)責(zé)人，以便于其執(zhí)行具體的業(yè)主分成結(jié)算工作。項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員應(yīng)在結(jié)賬期前完成《業(yè)主分成計(jì)算表》的編制，提交項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)責(zé)人審核簽批，再提交事業(yè)部財(cái)務(wù)部門指定人員復(fù)核，重點(diǎn)檢查核算事項(xiàng)的完整性、確認(rèn)的及時(shí)性、計(jì)量的準(zhǔn)確性等。事業(yè)部財(cái)務(wù)部門相關(guān)會(huì)計(jì)應(yīng)在每月賬面處理業(yè)主分成事項(xiàng)（包括預(yù)提、代墊、代扣等事項(xiàng)），確保賬表一致。項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向業(yè)主反饋分成計(jì)算結(jié)果，包括分成所屬期、分成金額、代扣稅款、凈應(yīng)付款。若業(yè)主對分成結(jié)果存在疑慮的，由項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)責(zé)人實(shí)施具體解釋與溝通，事業(yè)部財(cái)務(wù)部門指定會(huì)計(jì)提供內(nèi)部協(xié)助與支持。第三章具體結(jié)算流程結(jié)算流程如下:以上結(jié)算流程在現(xiàn)階段實(shí)施，后續(xù)將補(bǔ)充更新。步驟說明：步驟崗位步驟描述完成時(shí)間注釋1項(xiàng)目出納完成《業(yè)主分成計(jì)算表》編制并提交付款申請1天根據(jù)本期收益明細(xì)、運(yùn)營數(shù)據(jù)等完成《業(yè)主分成計(jì)算表》的編制2項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批收到審批節(jié)點(diǎn)確保相關(guān)數(shù)據(jù)的完整性與準(zhǔn)確性及業(yè)主分成模式的確認(rèn)；3事業(yè)部會(huì)計(jì)復(fù)核半天對《業(yè)主分成計(jì)算表》進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)檢查核算事項(xiàng)的完整性、確認(rèn)的及時(shí)性、計(jì)量的準(zhǔn)確性4事業(yè)部財(cái)務(wù)總監(jiān)審批收到審批節(jié)點(diǎn)5事業(yè)部總經(jīng)理審批收到審批節(jié)點(diǎn)6商業(yè)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批收到審批節(jié)點(diǎn)7商業(yè)公司總經(jīng)理審批收到審