餐廳經(jīng)營方案討論稿

食堂經(jīng)營方案討論稿經(jīng)營思路（一）對內(nèi)經(jīng)營1、為在職職工提供工作午餐；2、方便退休老職工，按照在職職工餐標有償提供午餐；（二）對外經(jīng)營1、增加營業(yè)收入，提高餐廳的影響力和知名度；2、早餐提供米線、面條、面食、現(xiàn)搾豆?jié){；3、晚餐提供點菜特色桌餐；4、可采取聯(lián)營的方式二、工作午餐經(jīng)濟效率分析就餐人數(shù)約140人，其中，院80～90人（實測80人），XX公司50～60人（實測30人）。（一）國定成本約36180元/月1、人工成本約29180元/月（目前承包約1100元/天）廚師（配菜）2人，工資約8280元/月，成本約8280元/月*1.58=13082元/月；其余人員3人，工資約2200元/月*3=6600元/月，成本約6600元/月*1.42=9372元/月；管理人員1人，工資約4257元/月，成本約4257元/月*1.58=6726元/月；（二）生產(chǎn)成本1、水電氣成本：約7000元/月2、對外稅收：6%3、管理費：無（二）工作午餐經(jīng)營收入1、工作午餐（1）就餐人數(shù)預估120人，收人120人/次*15元/次*22天=39600元/月。（2）毛利：按照20%的毛利潤預估，毛利為7920元/月，其中，院為80人/次*15元/次*22天*0.2=5940元/月；XX為40人/次*15元/次*22天*0.14=1848元。2、晚餐、早餐（1）預估收入：（2）毛利：（三）經(jīng)營盈虧測算1、成本預估36180元/月，經(jīng)營盈虧點500人，但目前毛利預估7920元/月，月虧損預估28260元，年虧損預估339120元；2、原食堂承包人返回院工資，增加成本約8萬元；3、鋪面最大收益增加收入約6萬元；4、食堂承包費減少收入5萬元；5、預估實際年虧損最高40.9萬元。（四）其他單位食堂1、集團（1）人工成本等包干補助40萬元。2、有色院（1）試運行期，未收水電費；（2）就餐人數(shù)達到400人，基本持平；（3）工資按市場價。三、經(jīng)營方案（一）方案一1、收回食堂，食堂單獨核算，根據(jù)中餐的質(zhì)量和服務等評價，計發(fā)工資，其中，（1）負責人、管理人員、廚師（配菜）等院在編人員工資按院工資體系發(fā)放；（2）其余在崗人員采取勞務派遣方式，工資由食堂委托院代為發(fā)放，計入食堂成本；2、中餐為套餐，按照15元人/次結(jié)算；早餐及晚餐自主經(jīng)營。3、原食堂承包合同終止，經(jīng)測算，食堂已改造費用約30萬，處理方案一（1）房屋裝修改造和新增設備及改造設備費用，甲方不予補償乙方，原院職工納入院體系，繼續(xù)安置在食堂工作。（2）原食堂承包合同中明確的房屋范圍扣除食堂及機房后，剩下的超市及其它用房繼續(xù)履行合同，乙方繼續(xù)使用至合同到期。（3）結(jié)果：預估實際年虧損最高39.9萬元，不補償食堂改造費用。處理方案二（1）原院職工納入院體系，繼續(xù)安置在食堂工作；（2）按合同補償；（3）結(jié)果：預估實際年虧損最高40.9萬元，需補償食堂改造費用。（二）方案二1、收回食堂，恢復原狀平進平出，食堂收入和支出列入院財務體系；在編人員工資及績效按照院工資體系發(fā)放；其余在崗人員采取勞務派遣方式，按照院工資體系發(fā)放工資；早餐及晚餐自主經(jīng)營提成。2、原食堂承包合同終止，處理方案一（1）房屋裝修改造和新增設備及改造設備費用，甲方不予補償乙方，原院職工納入院體系，繼續(xù)安置在食堂工作。（2）原食堂承包合同中明確的房屋范圍扣除食堂及機房后，剩下的超市及其它用房繼續(xù)履行合同，乙方繼續(xù)使用至合同到期。處理方案二（1）原院職工納入院體系，繼續(xù)安置在食堂工作；（2）按合同補償；（三）方案三1、繼續(xù)履行食堂承包合同到承包期限；2、雙方協(xié)商，安排院在編人員一人到食堂工作，院發(fā)放基礎工資1670元/月，其余工資由食堂承包方委托院發(fā)放，在編人員“五險兩金”由院承擔。3、7月1日起，供餐調(diào)整為點菜區(qū)和套餐區(qū)，院職工為套餐區(qū)（兩葷兩素一湯）。4、結(jié)果：預估實際年虧損人工成本最高15.2萬元，不需補償食堂改造費用（四）方案四1、收回食堂，委托云南冶金金水物業(yè)公司經(jīng)營,但金水物業(yè)公司已明確暫不考慮。2、經(jīng)營方案（1）按市場人工計發(fā)，院安排人員自行補差額。（2）業(yè)務拓展到院，人力不足。（3）原食堂承包合同未到期，債權(quán)債務問題處理困難。（4）