中級(jí)公司信貸-中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷6

中級(jí)公司信貸-中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷6單選題（共89題，共89分）(1.)某企業(yè)的凈利潤(rùn)為1125萬元，所有者權(quán)益為6000萬元，股利分紅為450萬（江南博哥）元，則該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為()。A.3.6％B.9.9％C.12.68％D.14.5％正確答案：C參考解析：該公司的資本回報(bào)率ROE=凈利潤(rùn)÷所有者權(quán)益=1125÷6000=0.1875，紅利支付率=股利分紅÷凈利潤(rùn)=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-紅利支付率=1-0.4=0.6，該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。(2.)保證范圍一般不包括()。A.主債權(quán)及其利息B.違約金C.損害賠償金D.尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用正確答案：D參考解析：保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，質(zhì)物保管費(fèi)用。尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用與未來的支出有關(guān)，具有不確定性，因而不包括在保證范圍內(nèi)。(3.)某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長(zhǎng)期借款6000萬元，用于一個(gè)為期3年的項(xiàng)目投資，截止2015年底，項(xiàng)目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是()。A.計(jì)劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.及時(shí)性原則D.資本金足額原則正確答案：B參考解析：在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款，這是進(jìn)度放款原則。(4.)債務(wù)人所有的()財(cái)產(chǎn)，一般不能作為抵債資產(chǎn)。A.著作權(quán)B.土地使用權(quán)C.公益性質(zhì)的職工住宅D.股票正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)。(5.)以下關(guān)于依法清收的說法錯(cuò)誤的是()。A.銀行采取常規(guī)清收手段無效后可以進(jìn)行依法清收B.依法收貸首先應(yīng)向人民法院提起訴訟，勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行C.勝訴后債務(wù)人自動(dòng)履行的無須申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行D.對(duì)于扭虧無望、無法清償貸款的企業(yè)，銀行可以申請(qǐng)最大限度彌補(bǔ)虧損但無權(quán)申請(qǐng)其破產(chǎn)正確答案：D參考解析：對(duì)于扭虧無望、無法清償貸款的企業(yè)，銀行可以申請(qǐng)最大限度彌補(bǔ)虧損，并且有權(quán)申請(qǐng)其破產(chǎn)。(6.)依法收貸的對(duì)象是()。A.不良貸款B.展期貸款C.正常貸款D.到期貸款正確答案：A參考解析：依法收貸的對(duì)象是不良貸款。(7.)直接銷售渠道的好處是()。A.應(yīng)收賬款較多B.貼近市場(chǎng)C.無須自找客源D.資金投入多正確答案：B參考解析：直接銷售，即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場(chǎng)，應(yīng)收賬款少，缺點(diǎn)是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大。選項(xiàng)C無須自找客源是間接銷售的好處。(8.)以下關(guān)于現(xiàn)金類資產(chǎn)表述不正確的是()。A.速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額B.只包括貨幣資金C.最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力D.現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強(qiáng)正確答案：B參考解析：現(xiàn)金類資產(chǎn)包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價(jià)證券。(9.)下列關(guān)于貸款分類中“次級(jí)”的說法正確的是()。A.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素C.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回D.即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失正確答案：D參考解析：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失屬于可疑類貸款；盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素屬于關(guān)注類貸款；在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回屬于損失類貸款。(10.)借款人還款能力的主要標(biāo)志就是()。A.借款人的現(xiàn)金流量是否充足B.借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C.借款人的管理水平是否很高D.借款人的銷售收入和利潤(rùn)是否足夠高正確答案：A參考解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。故本題選A。(11.)以下關(guān)于評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)，表述不正確的是()。A.信貸平均損失比率越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越大B.信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量C.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高D.不良率變幅為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升正確答案：D參考解析：不良率變幅為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升。(12.)貸款項(xiàng)目評(píng)估的出發(fā)點(diǎn)為()。A.國家利益B.借款人利益C.擔(dān)保人利益D.貸款銀行利益正確答案：D參考解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估以貸款銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)。(13.)下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是()。A.新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大B.規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路D.產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購買該產(chǎn)品正確答案：C參考解析：滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)的提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大；②規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本；③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購買該產(chǎn)品。(14.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失，這類貸款屬于()。A.可疑類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級(jí)類貸款D.正常類貸款正確答案：A參考解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失。(15.)對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括()。A.企業(yè)還款具有很大的不確定性B.很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)C.企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)D.擁有較弱的償付能力正確答案：C參考解析：處在啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，原因主要有三點(diǎn)：首先，由于是新興行業(yè)，幾乎沒有關(guān)于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)；其次，行業(yè)面’臨很快而且難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；最后，本行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會(huì)擁有較弱的償付能力。(16.)下列各項(xiàng)不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是（）。A.平均年限法B.固定年數(shù)法C.綜合折舊法D.快速折舊法正確答案：B參考解析：在項(xiàng)目評(píng)估中，固定資產(chǎn)折舊可用綜合折舊法計(jì)算，也可以用分類折舊法計(jì)算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊，因此評(píng)估中一般先對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)財(cái)政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計(jì)算折舊，對(duì)于某些行業(yè)和企業(yè)，財(cái)政部允許實(shí)行快速折舊法。(17.)下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)？（）A.匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)B.通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)C.工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響D.費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響正確答案：B參考解析：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①不能按期收回工程款，使承包人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；②費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；③工程拖期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；④匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。(18.)潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。A.營(yíng)銷量B.投資量C.消費(fèi)量D.需求量正確答案：A參考解析：潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷量之和。(19.)商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長(zhǎng)，專門提供或經(jīng)營(yíng)某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目，這種類型的策略屬于（）。A.全線全面型B.市場(chǎng)專業(yè)型C.產(chǎn)品線專業(yè)型D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型正確答案：D參考解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長(zhǎng)，專門提供或經(jīng)營(yíng)某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目。采取該策略時(shí)，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開拓的市場(chǎng)是有限的，但競(jìng)爭(zhēng)的威脅也很小。這種策略的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。(20.)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評(píng)級(jí)必須具有的功能不包括()。A.能夠有效區(qū)分違約客戶B.能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)C.不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速下降的趨勢(shì)D.能夠估計(jì)各信用等級(jí)的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)正確答案：C參考解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評(píng)級(jí)必須能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì)。(21.)某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。A.3000B.300C.30D.3正確答案：B參考解析：按照我國傳統(tǒng)計(jì)息方法，月息幾厘用本金的千分比表示，每十毫為一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率為2．5‰，則10000元的年利息=10000×2．5‰×12=300(元)。(22.)銀行通過分析項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了()，進(jìn)而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。A.規(guī)模經(jīng)濟(jì)B.市場(chǎng)主導(dǎo)地位C.批量化生產(chǎn)D.壟斷優(yōu)勢(shì)正確答案：A參考解析：銀行對(duì)項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。(23.)貸款價(jià)格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價(jià)格，其中貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)()的那部分資金收取的費(fèi)用。A.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用B.未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用C.已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用D.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用正確答案：D參考解析：貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。(24.)下列關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析的說法，錯(cuò)誤的是()。A.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的規(guī)模應(yīng)取決于項(xiàng)目的年產(chǎn)量或提供服務(wù)的能力和范圍B.應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)程序，審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否精簡(jiǎn)高效C.應(yīng)審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置能否滿足項(xiàng)目的要求D.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)具有根據(jù)市場(chǎng)變化而不斷改變經(jīng)營(yíng)方針、內(nèi)容和方式的能力正確答案：B參考解析：應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)程序，審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否齊備。(25.)抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后發(fā)生的貶值稱為()。A.實(shí)體性貶值B.功能性貶值C.經(jīng)濟(jì)性貶值D.科技型貶值正確答案：B參考解析：功能性貶值是由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值。(26.)以票據(jù)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，需對(duì)()進(jìn)行連續(xù)性審查。A.票據(jù)B.出票人C.所有人D.背書正確答案：D參考解析：對(duì)于用票據(jù)進(jìn)行質(zhì)押的，必須對(duì)背書進(jìn)行連續(xù)性審查。(27.)影響貸款價(jià)格的主要因素是()。A.信貸資金的供求狀況B.利率水平C.央行的貨幣政策D.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況正確答案：A參考解析：當(dāng)貸款供大于求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)較低；當(dāng)貸款供不應(yīng)求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高。(28.)處于成熟階段行業(yè)中的企業(yè)成功的關(guān)鍵要素是()。A.做好成本控制B.產(chǎn)品價(jià)格促銷C.產(chǎn)品推廣D.加大投入力度正確答案：A參考解析：處于成熟階段行業(yè)中的企業(yè)，做好成本控制是成功的關(guān)鍵要素。(29.)短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括()。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤(rùn)表C.現(xiàn)金流量表D.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表正確答案：C參考解析：借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。(30.)在面談過程中了解的關(guān)于客戶還貸能力的信息不包括()。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.經(jīng)濟(jì)效益C.還款資金來源D.貸款目的正確答案：D參考解析：客戶的還貸能力，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。(31.)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色信貸，加大對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)、()的支持。A.循環(huán)經(jīng)濟(jì)B.國有經(jīng)濟(jì)C.虛擬經(jīng)濟(jì)D.三農(nóng)經(jīng)濟(jì)正確答案：A參考解析：銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《綠色信貸指引》，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出了明確要求。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色信貸，加大對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持。(32.)對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來說，保證盈利能力的關(guān)鍵因素是()。A.維持市場(chǎng)占有率B.降價(jià)促銷C.加大廣告宣傳力度D.成本控制正確答案：A參考解析：對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來說，維持市場(chǎng)占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素。(33.)假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下表：(單位：萬元)該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率(SGR)為()。A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.7正確答案：C參考解析：可持續(xù)增長(zhǎng)率的計(jì)算方法：SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)。其中，SGR表示可持續(xù)增長(zhǎng)率；ROE為資本回報(bào)率，即凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益的比率；RR為留存比率，RR=1-紅利支付率。根據(jù)SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，本題中，ROE=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=100/800=0.125，紅利支付率=股利分紅/凈利潤(rùn)=30/100=0.3，RR=1-紅利支付率=1-0.3=0.7，該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率SGR=0.125×0.7/(1-0.125×0.7)≈0.096。(34.)狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容是()。A.貸款B.擔(dān)保C.信用證D.保理正確答案：D參考解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動(dòng)。(35.)盈利能力是()。A.區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)B.通過總資產(chǎn)收益率來衡量C.通過貸款實(shí)際收益率來衡量D.盈利能力較強(qiáng)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高正確答案：A參考解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)高時(shí)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。(36.)辦理自主型貸款重組的方式不包括()。A.調(diào)整利息B.借款企業(yè)變更C.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本D.破產(chǎn)重整正確答案：D參考解析：破產(chǎn)重整屬于司法型貸款重組。(37.)水力發(fā)電站規(guī)模主要根據(jù)水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于()項(xiàng)目規(guī)模制約因素。A.行業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)B.環(huán)境C.設(shè)備、設(shè)施狀況D.其他生產(chǎn)建設(shè)條件正確答案：A參考解析：不同的部門和行業(yè)對(duì)生產(chǎn)規(guī)模有不同的要求，水力發(fā)電站規(guī)模主要根據(jù)水源流量和落差來確定。(38.)高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用，必須滿足的條件中不包括()。A.該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低B.對(duì)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，做好廣告營(yíng)銷C.市場(chǎng)準(zhǔn)人的門檻很高或者競(jìng)爭(zhēng)者的反應(yīng)不是很及時(shí)D.必須是新產(chǎn)品正確答案：D參考解析：高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用，必須滿足以下條件：①該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低；②對(duì)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，做好廣告營(yíng)銷；③市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻很高或者競(jìng)爭(zhēng)者的反應(yīng)不是很及時(shí)。(39.)人民幣貸款利率檔次不包括()。A.3個(gè)月以下B.6個(gè)月至1年C.1至3年D.5年以上正確答案：A參考解析：人民幣貸款利率檔次包括6個(gè)月以下、6個(gè)月至1年、1至3年、3至5年、5年以上幾個(gè)檔次。(40.)訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向()申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施。A.人民法院B.當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)C.銀行總行D.當(dāng)?shù)厝嗣胥y行正確答案：A參考解析：訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施。(41.)抵債資產(chǎn)的管理原則不包括()。A.受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇B.以歷史購置成本為基礎(chǔ)確定抵債資產(chǎn)價(jià)值C.確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效D.盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化正確答案：B參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。①嚴(yán)格控制原則。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，則接受以物抵債。②合理定價(jià)原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。③妥善保管原則。對(duì)收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。④及時(shí)處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處置，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。(42.)以下哪項(xiàng)不能反映應(yīng)收賬款的營(yíng)運(yùn)能力?()A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率B.應(yīng)收賬款回收期C.應(yīng)收賬款賬齡D.應(yīng)收賬款余額正確答案：D參考解析：應(yīng)收賬款余額反映財(cái)務(wù)狀況，不能反映應(yīng)收賬款的營(yíng)運(yùn)能力。(43.)資本公積金不包括()。A.股本溢價(jià)B.法定財(cái)產(chǎn)重估C.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值D.法定盈余公積正確答案：D參考解析：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。故本題選D。(44.)信貸期限有廣義和狹義兩種。下列關(guān)于信貸期限的說法，不正確的是()。A.廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間B.狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙轈.在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期D.在狹義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期正確答案：D參考解析：在廣義的定義下，信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，通常分為提款期、寬限期和還款期。在狹義的定義下，信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品方法到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?45.)關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力B.借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意C.貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和D.貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類.借款人的信用等級(jí)和抵押品.質(zhì)押品.保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度正確答案：C參考解析：借款人在征得保證人同意后進(jìn)入貸款展期，此時(shí)保證人擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。(46.)下列各項(xiàng)中，對(duì)客戶盈利能力的持續(xù)增長(zhǎng)和償債能力的不斷提高有決定性影響的是()。A.現(xiàn)金比率B.借款人的資本結(jié)構(gòu)C.借款人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)D.營(yíng)運(yùn)能力正確答案：D參考解析：營(yíng)運(yùn)能力是指通過借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來的資產(chǎn)利用效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營(yíng)、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。客戶償還債務(wù)和盈利能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對(duì)資產(chǎn)的有效運(yùn)用程度。(47.)銀行對(duì)某企業(yè)提供的抵押物評(píng)估價(jià)值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為600萬元，其中利息250萬元，則該企業(yè)的抵押率為()。A.80％B.95％C.60％D.125％正確答案：C參考解析：抵押率的高低直接影響了抵押物對(duì)債權(quán)的保障程度，主要依據(jù)抵押物的適用性、變現(xiàn)能力；抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)確定抵押率。抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物價(jià)值評(píng)估價(jià)值額X100％=600/1000X100％=60％。(48.)下列關(guān)于銀行防范質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施的表述中，錯(cuò)誤的是()。A.選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物B.確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記，并按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記C.對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押D.動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，只需出質(zhì)人自己到其托管部門辦理登記正確答案：D參考解析：選項(xiàng)D，應(yīng)該是動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。(49.)在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成，即()。A.長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、優(yōu)惠利率、銀行預(yù)期利潤(rùn)水平B.優(yōu)惠利率、銀行預(yù)期利潤(rùn)水平、籌集可貸資金的成本C.優(yōu)惠利率、借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D.借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、銀行預(yù)期利潤(rùn)水平、籌集可貸資金的成本正確答案：C參考解析：在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：①優(yōu)惠利率；②借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；③長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。(50.)下列選項(xiàng)中，不屬于還款來源風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的是()。A.還款來源分散B.貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同C.償付來源與借款合同上的還款來源不一致D.貸款目的或償付來源與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無關(guān)正確答案：A參考解析：銀行可通過財(cái)務(wù)報(bào)表來分析借款人的資金來源和運(yùn)用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來判斷還款來源是否存在風(fēng)險(xiǎn)：①貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同；②償付來源與借款合同上的還款來源不一致；③貸款目的或償付來源與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無關(guān)。(51.)某公司2015年的銷售收入為3200萬元，應(yīng)收賬款為800萬元，則該公司2015年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.80B.68C.70D.91.25正確答案：D參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款/銷售收入×365=800/3200×365=91.25(天)。(52.)影響行業(yè)的外部因素不包括()。A.國民經(jīng)濟(jì)B.外部經(jīng)濟(jì)C.國家政策D.企業(yè)自身規(guī)模效益正確答案：D參考解析：企業(yè)自身規(guī)模效益是制約行業(yè)的內(nèi)部因素。(53.)通常，()是償還債務(wù)最有保障的來源。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換B.抵質(zhì)押物C.正常的資產(chǎn)銷售D.正常經(jīng)營(yíng)獲得的現(xiàn)金流量正確答案：D參考解析：償還來源的穩(wěn)定性和可變現(xiàn)性不同、成本費(fèi)用不同，因而風(fēng)險(xiǎn)程度也不同。但通常正常經(jīng)營(yíng)所獲得的資金(現(xiàn)金流量)是償還債務(wù)最有保障的來源，擔(dān)?；蛑匦禄I資存在較多的不確定性因素，且成本較高，因而風(fēng)險(xiǎn)較大，償債保障性較低。(54.)以下關(guān)于貸款償還的描述，不正確的是()。A.貸款逾期后，銀行要對(duì)應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利B.對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息C.因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)D.銀行在短期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單正確答案：D參考解析：《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單，以盡到告知借款人還本付息的義務(wù)。(55.)處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)()。A.達(dá)到100％以上B.超過20％C.5％～10％之間D.下降正確答案：B參考解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100％以上；處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過20％；處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5％～10％之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。(56.)按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，我國銀行貸款資產(chǎn)包括()。A.正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失B.正常、次級(jí)、關(guān)注、可疑和損失C.正常、可疑、次級(jí)、關(guān)注和損失D.正常、次級(jí)、可疑、關(guān)注和損失正確答案：A參考解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在比較各國在信貸資產(chǎn)分類方面不同做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情，制定了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，規(guī)定了我國銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)將貸款資產(chǎn)劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。(57.)下列不屬于衡量區(qū)域信貸資產(chǎn)流動(dòng)性的指標(biāo)的是()。A.加權(quán)平均期限B.流動(dòng)比率C.存量存貸比率D.增量存貸比率正確答案：A參考解析：加權(quán)平均期限指標(biāo)衡量的是信貸資產(chǎn)的安全性。因而衡量區(qū)域信貸資產(chǎn)流動(dòng)的指標(biāo)主要有：存量存貸比率、流動(dòng)比率、增量存貸比率。(58.)貸款的效益性、安全性和流動(dòng)性三者間存在矛盾的一面主要體現(xiàn)在()。A.安全性與流動(dòng)性成反比，與效益性也成反比B.安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性成反比C.安全性與流動(dòng)性成正比，與效益性成也正比D.安全性與流動(dòng)性成反比，但與效益性成正比正確答案：B參考解析：安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風(fēng)險(xiǎn)性越小，貸款的安全性和流動(dòng)性也就越高，但利率相應(yīng)就越低，利息收入也就越少；反之，貸款的期限越長(zhǎng)，利潤(rùn)也就越高，但風(fēng)險(xiǎn)也越大，安全性和流動(dòng)性也就越小。(59.)以下關(guān)于還款可能性分析說法錯(cuò)誤的是()。A.包括還款能力分析、擔(dān)保狀況分析和非財(cái)務(wù)因素分析B.在擔(dān)保問題上應(yīng)重點(diǎn)考慮擔(dān)保的有效性和擔(dān)保的充分性兩個(gè)問題C.非財(cái)務(wù)因素分析包括對(duì)借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等方面的分析D.在擔(dān)保問題上應(yīng)重點(diǎn)考慮擔(dān)保的有效性和法律方面兩個(gè)問題正確答案：D參考解析：在擔(dān)保問題上應(yīng)重點(diǎn)考慮擔(dān)保的有效性，即法律方面；與擔(dān)保的充分性，即經(jīng)濟(jì)方面兩個(gè)問題。選項(xiàng)D表述的其實(shí)只是一個(gè)方面。(60.)在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率不包括()。A.優(yōu)惠利率B.借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C.長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D.小額貸款借款人支付的成本溢價(jià)正確答案：D參考解析：在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：優(yōu)惠利率；借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。所以選項(xiàng)ABC不符合題意。(61.)市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，0代表()。A.優(yōu)勢(shì)B.劣勢(shì)C.機(jī)遇D.威脅正確答案：C參考解析：SWOT分析方法中，S(Strengths)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weakness)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。(62.)一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其()方面。A.產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力B.產(chǎn)品的價(jià)格C.產(chǎn)品的質(zhì)量D.產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和開發(fā)正確答案：A參考解析：一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面。競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的產(chǎn)品會(huì)獲得市場(chǎng)和購買者較多的認(rèn)同，容易在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中戰(zhàn)勝對(duì)手，順利實(shí)現(xiàn)銷售，并取得較好盈利，企業(yè)就能獲得良好的融資環(huán)境，實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展。(63.)以下不屬于不良貸款成因的是()。A.社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響B(tài).宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響C.社會(huì)信用環(huán)境的影響D.公司經(jīng)營(yíng)狀況的影響正確答案：D參考解析：不良貸款的成因包括：社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響；宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響；社會(huì)信用環(huán)境的影響；商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題。選項(xiàng)D為干擾項(xiàng)，不屬于不良貸款成因。(64.)以人力資源受教育程度來考察的人力資源組合情況稱為()。A.人力資源自然結(jié)構(gòu)B.人力資源文化結(jié)構(gòu)C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)D.人力資源業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)正確答案：B參考解析：題中選項(xiàng)A，人力資源自然結(jié)構(gòu)是以人的自然生理屬性來進(jìn)行的人力資源配置，包括人力資源的性別結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)；選項(xiàng)C，人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)是以專業(yè)職稱、技術(shù)等級(jí)考察的人力資源組合情況；選項(xiàng)D，人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)是指以業(yè)務(wù)類型或工程組合配置的人力資源結(jié)構(gòu)。(65.)超過風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額()以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。A.25％B.15％C.10％D.8％正確答案：B參考解析：《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十二條規(guī)定，超過風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15％以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。(66.)以下關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的說法錯(cuò)誤的是()。A.從事前風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，可以將貸款損失分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失B.通常銀行提取資本金來覆蓋非預(yù)期損失C.通常銀行提取準(zhǔn)備金來覆蓋非預(yù)期損失D.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是計(jì)提和評(píng)估貸款損失準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)正確答案：C參考解析：通常銀行提取準(zhǔn)備金來覆蓋預(yù)期損失。(67.)計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的直接法是從()出發(fā)，將利潤(rùn)表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)項(xiàng)目逐一對(duì)應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。A.凈收益B.銷售收入C.銷售成本D.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物正確答案：B參考解析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的計(jì)算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法。即從銷售收入出發(fā)，將利潤(rùn)表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對(duì)應(yīng).逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。(68.)下列關(guān)于成本結(jié)構(gòu)表述錯(cuò)誤的是()。A.經(jīng)營(yíng)杠桿越高，銷售量對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響就越大B.高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)在經(jīng)濟(jì)惡化時(shí)可以減少變動(dòng)成本，以保證盈利水平C.低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例D.在銷售上升時(shí)，經(jīng)營(yíng)杠桿越低的行業(yè)，增長(zhǎng)速度越慢正確答案：B參考解析：選項(xiàng)B，低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例，在經(jīng)濟(jì)惡化或者銷售量降低的情況下，這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動(dòng)成本，以保證盈利水平。(69.)下面幾項(xiàng)不屬于抵債資產(chǎn)的保管方式的是()。A.親自保管B.上收保管C.就地保管D.委托保管正確答案：A參考解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。(70.)借款需求分析中，通過了解借款企業(yè)導(dǎo)致()的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。A.盈利B.資金短缺C.現(xiàn)金流入D.現(xiàn)金流出正確答案：B參考解析：借款需求分析中，通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。(71.)下列不應(yīng)當(dāng)以市場(chǎng)價(jià)格確認(rèn)價(jià)格的質(zhì)押品為()。A.國債B.古玩玉器C.上市公司流通股票D.銀行承兌匯票正確答案：B參考解析：對(duì)于有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場(chǎng)價(jià)格。(72.)假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息同上題，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，銷售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原因的情況是()。A.銷售增長(zhǎng)在9.6％以下B.銷售增長(zhǎng)在8.75％以上C.銷售增長(zhǎng)在9.6％以上D.以上皆錯(cuò)正確答案：C參考解析：經(jīng)過計(jì)算，該公司在不增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到9.6％的年銷售增長(zhǎng)率，即這個(gè)公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)9.6％的年銷售增長(zhǎng)率。因此，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，如果公司的銷售增長(zhǎng)率在9.6％以下，銷售增長(zhǎng)不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長(zhǎng)率在9.6％以上，銷售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原因。(73.)《歐洲貨幣》提出的計(jì)算方法、PRS集團(tuán)的計(jì)算方法、世界市場(chǎng)研究中心(WMRC)的計(jì)算方法等衡量國別風(fēng)險(xiǎn)的方法都是()。A.加權(quán)平均法B.風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分法C.概率法D.項(xiàng)目化評(píng)分法正確答案：B參考解析：國際上一些著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在衡量國別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)基本上都采取風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、打分的掌握及計(jì)算方法上有所差別。(74.)()可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專用存款賬戶正確答案：B參考解析：企事業(yè)單位可在其他銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時(shí)掌握借款人的資金動(dòng)態(tài)。(75.)對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來說，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素是()。A.區(qū)域政府行為和政府信用B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)C.區(qū)域市場(chǎng)化程度和法制框架D.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平正確答案：D參考解析：對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來說，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素。(76.)下列關(guān)于廠址選擇條件分析的說法，正確的是()。A.是指圍繞項(xiàng)目是否符合生產(chǎn)條件所作的分析B.建廠地區(qū)的選擇要綜合考慮地理?xiàng)l件、項(xiàng)目方針、當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)結(jié)構(gòu)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境C.不應(yīng)依靠原有工業(yè)基礎(chǔ)D.應(yīng)盡量到發(fā)達(dá)地區(qū)選址，發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)正確答案：B參考解析：題中選項(xiàng)A廠址選擇條件分析是指圍繞項(xiàng)目是否符合有關(guān)廠址選擇的條件所做的綜合分析；選項(xiàng)C、D要充分利用原有的工業(yè)基礎(chǔ)，注意發(fā)展偏遠(yuǎn)地區(qū)和少數(shù)民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)。(77.)資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)為項(xiàng)目對(duì)()。A.利潤(rùn)的追逐B(yǎng).國民經(jīng)濟(jì)的平衡C.基礎(chǔ)設(shè)施的要求D.投資環(huán)境的選擇正確答案：D參考解析：項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)。(78.)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過()儲(chǔ)存。A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門B.貸款審批部門C.貸款調(diào)查部門D.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)正確答案：D參考解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中，收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)解析儲(chǔ)存。(79.)設(shè)備在規(guī)定時(shí)間內(nèi)和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力稱為()。A.設(shè)備生產(chǎn)能力B.設(shè)備可靠性C.設(shè)備生產(chǎn)效率D.設(shè)備經(jīng)濟(jì)能力正確答案：B參考解析：設(shè)備在規(guī)定時(shí)間內(nèi)和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力稱為設(shè)備的可靠性，一般用可靠度來衡量。設(shè)備選擇評(píng)估的主要內(nèi)容一般有以下幾個(gè)方面：設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求、選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性、設(shè)備的配套性、設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性、設(shè)備的可靠性。(80.)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)品需求與個(gè)人客戶類似的細(xì)分企業(yè)為()。A.中小企業(yè)B.技術(shù)密集性企業(yè)C.民營(yíng)企業(yè)D.業(yè)主制企業(yè)正確答案：D參考解析：業(yè)主制企業(yè)即個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，這類企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)品的需求與個(gè)人客戶有相似之處。(81.)抵押與質(zhì)押的區(qū)別在于()。A.抵押中的債務(wù)人保留對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)B.質(zhì)押中的債務(wù)人保持對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)C.抵押中的債權(quán)人取得抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)D.質(zhì)押中的債權(quán)人保留對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)正確答案：B參考解析：抵押與質(zhì)押的區(qū)別之一就是標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移。(82.)以下關(guān)于利潤(rùn)的審查的表述不正確的是()。A.貨物購進(jìn)時(shí)的價(jià)款部分計(jì)人購人物的成本，增值稅部分計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額B.產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都含有增值稅C.在利潤(rùn)核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加不再包含增值稅D.企業(yè)稅后利潤(rùn)必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸正確答案：B參考解析：根據(jù)現(xiàn)行制度，企業(yè)的會(huì)計(jì)核算實(shí)行價(jià)稅分離，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含有增值稅。(83.)下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的說法，錯(cuò)誤的是()。A.只有為抵押人所有或有權(quán)支配財(cái)產(chǎn)才能作為貸款擔(dān)保的抵押物B.銀行對(duì)選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)C.對(duì)國有企業(yè)，應(yīng)核對(duì)抵押物的所有權(quán)D.用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，以整個(gè)財(cái)產(chǎn)為限正確答案：D參考解析：用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。(84.)通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致()的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。A.盈利B.現(xiàn)金流人C.現(xiàn)金流出D.資金短缺正確答案：D參考解析：通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。(85.)以下關(guān)于市場(chǎng)環(huán)境分析的表述正確的是()。A.市場(chǎng)環(huán)境是影響銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的內(nèi)外部因素和條件的總和B.銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)分析即對(duì)當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的分析C.戰(zhàn)略目標(biāo)分析的根本目的在于保證銀行的盈利水平不斷提高D.財(cái)務(wù)實(shí)力、物質(zhì)支持均屬于銀行自身實(shí)力分析正確答案：A參考解析：市場(chǎng)環(huán)境是影響銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的內(nèi)外部因素和條件的總和；銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的分析，不僅包括當(dāng)前的，還包括潛在的；戰(zhàn)略目標(biāo)分析的根本目的在于保證銀行的營(yíng)銷策略能夠很好地服務(wù)于戰(zhàn)略目標(biāo)，以免出現(xiàn)不必要的偏差甚至錯(cuò)誤；財(cái)務(wù)實(shí)力、物質(zhì)支持均屬于銀行內(nèi)部資源分析。(86.)下列準(zhǔn)備金中，具有資本性質(zhì)的是()。A.普通損失準(zhǔn)備金B(yǎng).專項(xiàng)準(zhǔn)備金C.特別準(zhǔn)備金D.銀行資本金正確答案：A參考解析：普通損失準(zhǔn)備金是彌補(bǔ)貸款組合損失的一種總準(zhǔn)備，在一定程度上具有資本的性質(zhì)。(87.)關(guān)于保證，下列說法正確的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有約定的，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對(duì)借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。銀行對(duì)借款人有關(guān)合同的修改需通知保證人，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。銀行對(duì)借款合同的修改應(yīng)取得保證人書面意見。(88.)銀行認(rèn)為以下哪種情況的公司紅利發(fā)放能成為合理的借款需求()。A.公司的股息發(fā)放壓力很大B.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流仍為正C.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要D.公司未來的發(fā)展速度能夠滿足現(xiàn)在的紅利支付水平正確答案：A參考解析：公司為了維持在資本市場(chǎng)的地位或者滿足股東的最低期望，通常會(huì)定期發(fā)放股利，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因，反之若壓力很大，則可以成為合理的借款需求。(89.)矩陣制的組織形式有()的缺點(diǎn)。A.營(yíng)銷部門與信貸業(yè)務(wù)部門之間不重視信息的橫向溝通B.工作容易重復(fù)，還可能出現(xiàn)矛盾和不協(xié)調(diào)，降低效率C.成員不固定，有臨時(shí)觀念D.相對(duì)需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運(yùn)作，出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)起來也比較困難正確答案：C參考解析：矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，缺點(diǎn)在于成員不固定，有臨時(shí)觀念。多選題（共40題，共40分）(90.)以下關(guān)于借款人應(yīng)符合的要求的說法中，正確的是()。A.借款人應(yīng)恪守誠實(shí)守信的原則B.企業(yè)法人應(yīng)依法辦理工商登記，取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照和有效年檢手續(xù)C.借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定D.借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力E.貸款用途及還款來源明確合法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各選項(xiàng)均是對(duì)借款人應(yīng)符合的要求的表述。(91.)以下關(guān)于客戶經(jīng)營(yíng)管理狀況分析的說法，正確的是()。A.信貸人員可以從產(chǎn)供銷的生產(chǎn)流程和客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)兩個(gè)方面對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行分析B.供應(yīng)階段的核心是付款條件的確定C.生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)D.銷售階段的核心是市場(chǎng)E.一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要體現(xiàn)在其競(jìng)爭(zhēng)力上正確答案：A、C、D、E參考解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨。(92.)出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保時(shí)應(yīng)提供的材料包括()。A.財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件B.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件C.出質(zhì)人資格證明D.有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.信貸申請(qǐng)報(bào)告和出質(zhì)人提交的擔(dān)保意向書正確答案：A、B、C、D、E參考解析：出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請(qǐng)報(bào)告的同時(shí)，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：①質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件；②出質(zhì)人資格證明。③出質(zhì)人須提供有權(quán)做出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明。④財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。(93.)下列關(guān)于貸款保證風(fēng)險(xiǎn)的表述正確的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任C.銀行對(duì)借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見D.保證合同是主合同的從合同E.保證合同要以書面形式訂立正確答案：A、B、C、E參考解析：保證合同可以單獨(dú)訂立，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。(94.)以下關(guān)于依法收貸過程中申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的表述正確的是()A.申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為一年B.申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為兩年C.法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算D.申請(qǐng)執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算E.申請(qǐng)執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行正確答案：B、C、D、E參考解析：申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為兩年，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。(95.)常規(guī)清收的方式包括()。A.直接追償B.協(xié)商處置抵質(zhì)押物C.委托第三方清收D.依法清收E.以上都對(duì)正確答案：A、B、C參考解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。(96.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有()。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而增加C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會(huì)對(duì)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會(huì)造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計(jì)算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時(shí)，固定資產(chǎn)凈值使用平均值正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查固定資產(chǎn)凈值的相關(guān)內(nèi)容。(97.)一般情況下，借款人的還款來源包括()。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換B.抵押物的清償C.重新籌資D.資產(chǎn)銷售E.現(xiàn)金流量正確答案：A、B、C、D、E參考解析：一般情況下，借款人的還款來源有現(xiàn)金流量、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔(dān)保人償還等。(98.)還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有()。A.貸款項(xiàng)目名稱B.還本付息的日期C.本次還本金額和付息金額D.利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)E.當(dāng)前貸款余額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。(99.)貸款擔(dān)保的作用主要體現(xiàn)在()。A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行B.降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率C.促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理.改善經(jīng)營(yíng)管理狀況D.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系E.增加風(fēng)險(xiǎn)管理正確答案：A、B、C、D參考解析：在我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為以上四個(gè)方面。(100.)下列屬于銀行促銷方式中的銷售促進(jìn)工具的是()。A.贈(zèng)品B.建立客戶經(jīng)理制C.專有利益D.促銷策略聯(lián)盟E.配套服務(wù)正確答案：A、C、D、E參考解析：銷售促進(jìn)的方式包括提供贈(zèng)品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等。(101.)下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的說法，正確的有()。A.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高B.定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策C.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法D.定性分析方法的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義正確答案：A、B、D、E參考解析：本題考查信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的相關(guān)內(nèi)容。選項(xiàng)C應(yīng)該是《巴塞爾新資本協(xié)議》明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可采用模型估計(jì)違約概率。(102.)下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說法，正確的有()。A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越少，其產(chǎn)品組合寬度就越小C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合深度就越大E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度正確答案：A、C、E參考解析：產(chǎn)品組合寬度。這是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。產(chǎn)品組合的深度。這是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性。產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。(103.)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的規(guī)定，不良貸款包括()。A.逾期貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款D.關(guān)注類貸款E.次級(jí)類貸款正確答案：B、C、E參考解析：貸款可分為五類：正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。不良貸款包括后三類貸款，即可疑類貸款、損失類貸款、次級(jí)類貸款。(104.)下列關(guān)于普通準(zhǔn)備金的說法中，正確的有()。A.普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款總額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金B(yǎng).我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額2％提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金C.普通準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失的D.普通損失準(zhǔn)備金是彌補(bǔ)貸款組合損失的一種總準(zhǔn)備E.普通貸款損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以在一定程度上用于彌補(bǔ)銀行的未來損失正確答案：C、D、E參考解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金；我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。(105.)固定資產(chǎn)使用率指標(biāo)的不足之處有()。A.雖然固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置B.公司可能使用完全折舊但未報(bào)廢的機(jī)械設(shè)備C.公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤地理解E.在計(jì)算時(shí)沒有考慮土地正確答案：A、B、C、D參考解析：固定資產(chǎn)使用率粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不足之處：①該比率中的固定資產(chǎn)價(jià)值代表了一個(gè)公司的整個(gè)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置；②折舊并不意味著用光。就公司而言，使用完全折舊但未報(bào)廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的；③為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)；④固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤理解；⑤在計(jì)算固定資產(chǎn)使用率時(shí)，總折舊固定資產(chǎn)要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。(106.)在沒有市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，通過公允價(jià)值法判斷貸款價(jià)值的依據(jù)有()。A.流動(dòng)比率B.專門評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)類似貸款的評(píng)級(jí)C.期限D(zhuǎn).利率E.各等級(jí)類似貸款的市場(chǎng)價(jià)格正確答案：B、C、D、E參考解析：應(yīng)用公允價(jià)值法確定貸款價(jià)值時(shí)，如果貸款沒有市場(chǎng)價(jià)格，應(yīng)通過判斷為貸款定價(jià)。判斷的依據(jù)包括期限、利率和與各等級(jí)類似貸款的市場(chǎng)價(jià)格、專門評(píng)級(jí)價(jià)格對(duì)類似貸款的評(píng)級(jí)，以及貸款證券化條件下確定的貸款價(jià)值。選項(xiàng)A不符合題意。(107.)從利潤(rùn)表來看，()可能影響企業(yè)的收人支出，進(jìn)而影響企業(yè)的借款需求。A.固定資產(chǎn)重組B.商業(yè)信用的減少C.債務(wù)重構(gòu)D.一次性或非預(yù)期支出E.利潤(rùn)率下降正確答案：D、E參考解析：從利潤(rùn)表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。(108.)不適于拍賣的抵債資產(chǎn)可以采取變現(xiàn)的方式有()。A.協(xié)議處置B.招標(biāo)處置C.打包出售D.委托銷售E.對(duì)外出租正確答案：A、B、C、D參考解析：抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租，選項(xiàng)E不符合題意。(109.)信貸審查事項(xiàng)的內(nèi)容包括()。A.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查B.借款人主體資格及基本情況審查C.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查D.財(cái)務(wù)因素審查E.擔(dān)保審查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸審查事項(xiàng)的內(nèi)容包括；信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查、借款人主體資格及基本情況審查、信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查、財(cái)務(wù)因素審查、擔(dān)保審查、充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)、提出授信方案及結(jié)論。(110.)當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常的現(xiàn)象時(shí)，銀行應(yīng)該()。A.從企業(yè)本身獲取信息B.及時(shí)整理、更新有關(guān)企業(yè)信息C.對(duì)重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并形成文字材料存檔D.從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)信息E.凍結(jié)企業(yè)資金正確答案：A、B、C、D參考解析：企業(yè)除從本身獲取信息外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)，如某合作單位、監(jiān)管部門、咨詢機(jī)構(gòu)、政府管理部門、新聞媒介等渠道收集企業(yè)的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對(duì)企業(yè)變化情況進(jìn)行全方位的把握。銀行應(yīng)及時(shí)整理、更新有關(guān)企業(yè)信息，對(duì)重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并形成文字材料存檔。(111.)按照《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理制度應(yīng)當(dāng)包括()。A.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提政策、程序、方法和模型B.職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程和監(jiān)督機(jī)制C.貸款損失、呆賬核銷及準(zhǔn)備計(jì)提等信息統(tǒng)計(jì)制度D.信息披露要求E.其他管理制度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各項(xiàng)均是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理制度應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容。(112.)加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括()。A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B.建立完善有效的合同管理制度C.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理D.實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施E.做好有關(guān)配套和支持工作正確答案：A、B、C、D、E參考解析：加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；建立完善有效的合同管理制度；加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理；實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；做好有關(guān)配套和支持工作。(113.)商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款包括()。A.對(duì)外擔(dān)保的限制B.配合資后管理的要求C.資本性支出的限制D.股東分紅的限制E.償債優(yōu)先權(quán)的要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸批復(fù)中的限制性條款主要包括：辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；貸款擔(dān)保方面的要求；對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求；貸款支付金額、支付對(duì)象的要求；對(duì)外擔(dān)保的限制；資本出售的限制；資本性支出的限制；股東分紅的限制；兼并收購的限制等。(114.)客戶的長(zhǎng)期償債能力可以通過()等指標(biāo)來分析。A.客戶的盈利能力B.資產(chǎn)負(fù)債率C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率D.利息保障倍數(shù)E.現(xiàn)金比率正確答案：B、C、D參考解析：題中選項(xiàng)A是干擾項(xiàng)，選項(xiàng)E是短期償債能力分析指標(biāo)，這兩個(gè)選項(xiàng)均不符合題意。(115.)下列關(guān)于產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的說法，正確的有()。A.企業(yè)產(chǎn)品(服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面B.企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)，越容易獲得市場(chǎng)認(rèn)同C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比D.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品品牌E.能否合理、有效、及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)設(shè)計(jì)和開發(fā)周期短的公司更為重要正確答案：A、B、C參考解析：產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品性價(jià)比，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。能否合理、有效、及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)設(shè)計(jì)和開發(fā)周期長(zhǎng)的公司更為重要，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。(116.)公司信貸產(chǎn)品的屬性的反映方式有()。A.客戶心理B.金融產(chǎn)品本身的價(jià)格水平C.金融產(chǎn)品質(zhì)量D.商標(biāo)E.市場(chǎng)定位戰(zhàn)略正確答案：A、B、C參考解析：公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟(jì)實(shí)惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的領(lǐng)先意識(shí)；有的可以從金融產(chǎn)品本身的價(jià)格水平來表現(xiàn)，如高價(jià)、低價(jià)等；有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效率的服務(wù)。(117.)按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以分為()。A.全面性處置B.預(yù)控性處置C.局部處置D.重點(diǎn)處置E.事后處置正確答案：A、B參考解析：按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。(118.)銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)包括()。A.提高銀行的資產(chǎn)負(fù)債率B.提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額C.吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶D.以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品E.為客戶提供更多的產(chǎn)品正確答案：B、C、D參考解析：銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)包括提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額、吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。資產(chǎn)負(fù)債率一總負(fù)債/總資產(chǎn)，該數(shù)值越高說明財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越大，不是銀行公司信貸產(chǎn)品的開發(fā)目標(biāo)。(119.)商業(yè)銀行在堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則時(shí)，要做到()。A.貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)的法律法規(guī)B.貸款的投向應(yīng)當(dāng)突出重點(diǎn)C.根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象D.嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)的優(yōu)劣E.按程序辦理貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：目前，商業(yè)銀行堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：①貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章；②按國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點(diǎn)；③要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象，從企業(yè)資金的實(shí)際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣；④要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。故本題選ABCDE。(120.)對(duì)于抵押貸款的展期，銀行應(yīng)該()。A.為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)續(xù)簽抵押合同B.核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)C.要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)D.貸款展期的審批與貸款的審批不一樣，實(shí)行統(tǒng)一審批制度E.切實(shí)履行對(duì)抵押物跟蹤檢查制度正確答案：A、B、C、E參考解析：選項(xiàng)D應(yīng)該是貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。(121.)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變B.收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷售和經(jīng)營(yíng)有明顯影響C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多元化D.購貨商減少采購E.應(yīng)收賬款異常增加正確答案：A、B、C、D參考解析：應(yīng)收賬款異常增加屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)E不符合題意。(122.)貸款如為保證形式，借款人應(yīng)提供的材料包括()。A.經(jīng)銀行認(rèn)可，有擔(dān)保能力的擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件B.擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表C.如擔(dān)保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔(dān)保的董事會(huì)決議和授權(quán)書正本D.輔材料采購合同E.產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同正確答案：A、B、C參考解析：w貸款如為保證形式，借款人應(yīng)提供的材料包括：經(jīng)銀行認(rèn)可，有擔(dān)保能力的擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表；如擔(dān)保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔(dān)保的董事會(huì)決議和授權(quán)書正本等。輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同是流動(dòng)資金貸款借款人需提交的材料。(123.)下列關(guān)于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到的有()。A.擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C.將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫D.以合理方式告知客戶貸款正式受理E.要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的資料正確答案：A、B、C、D、E參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的資料；擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃；將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。(124.)以下關(guān)于現(xiàn)金流量表的分析正確的是()。A.現(xiàn)金流量表主要分為全部投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表兩種B.全部投資現(xiàn)金流量表的編制以全部投資作為計(jì)算基礎(chǔ)C.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，借款不作為現(xiàn)金流人，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出D.在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款作為現(xiàn)金流人，借貸款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出E.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出正確答案：A、B、D、E參考解析：在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。(125.)公司信貸的基本要素主要包括()。A.交易對(duì)象B.信貸產(chǎn)品