中級公司信貸-中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》押題密卷3

中級公司信貸-中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》押題密卷3單選題（共78題，共78分）(1.)實現債權的費用是指債務人在債務履行期屆滿而不履行或不完全履行債務，銀行為實（江南博哥）現債權而支出的合理費用。它不包括()。A.訴訟費B.公證費C.執(zhí)行費D.質物保管費用正確答案：D參考解析：實現債權的費用，是指債務人在債務履行期屆滿而不履行或不完全履行債務，銀行為實現債權而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。(2.)在貸款擔保中，借款人將其動產交由債權人占有的方式屬于()。A.保證B.抵押C.質押D.定金正確答案：C參考解析：質押是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優(yōu)先受償。(3.)對保證人管理的內容不包括()。A.審查保證人的資格B.抵押品價值的變化情況C.分析保證人的保證實力D.了解保證人的保證意愿正確答案：B參考解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內容：審查保證人的資格、分析保證人的保證實力、了解保證人的保證意愿。(4.)（）是指借款人的還款能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。A.損失類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：C參考解析：次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。(5.)實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。業(yè)務人員在受理貸款申請時，應第一位考慮的是貸款的（）。A.流通性B.收益性C.安全性D.可行性正確答案：C參考解析：作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。故本題選C。(6.)（）是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A.董事會B.信貸業(yè)務后臺部門C.監(jiān)事會D.高級管理層正確答案：A參考解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。故本題選A。(7.)銀行債權應首先考慮以（）形式受償，從嚴控制以（）抵債。A.貨幣；物B.物；貨幣C.債權；資產D.資產；債權正確答案：A參考解析：抵債資產管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。其中，嚴格控制原則要求銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。故本題選A。(8.)()是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。A.訴后財產保全B.訴前財產保全C.訴中財產保全D.訴訟財產保全正確答案：B參考解析：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。故本題選B。(9.)下列不屬于收款條件的是()。A.現貨交易B.賒賬銷售C.預收貨款D.遠期交易正確答案：D參考解析：收款條件主要包括三種：預收貨款、現貨交易和賒賬銷售。(10.)按開證行承諾性質的不同，信用證分為()。A.可撤銷信用證和不可撤銷信用證B.保兌信用證和無保兌信用證C.可轉讓信用證和不可轉讓信用證D.跟單商業(yè)信用證和光票信用證正確答案：A參考解析：信用證的分類：①按開證行承諾性質的不同，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。②按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。③按信用證項下的權利是否可轉讓，可分為可轉讓信用證和不可轉讓信用證。④按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。(11.)假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的條件是()。A.利息保障倍數為1.5，流動比率為2B.利息保障倍數為0.8，流動比率為1C.利息保障倍數為0.6，流動比率為0.5D.利息保障倍數為1.2，流動比率為4正確答案：A參考解析：利息保障倍數越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也表明客戶的應收賬款可能過多或是存貨過多。一般認為流動比率適當高于1即可。(12.)風險預警系統(tǒng)進行風險分析的過程是()。A.信息處理——進人預測系統(tǒng)或預警指標體系——預測系統(tǒng)對未來內外部環(huán)境預測——使用預警指標估計未來風險情況——輸出結果與預警參數比較——作出警報決策B.進入預測系統(tǒng)或預警指標體系——信息處理——輸出結果與預警參數比較——預測系統(tǒng)對未來內外部環(huán)境預測——使用預警指標估計未來風險情況——作出警報決策C.進入預測系統(tǒng)或預警指標體系——輸出結果——信息處理——與預警參數比較——預測系統(tǒng)對未來內外部環(huán)境預測——使用預警指標估計未來風險情況——作出警報決策D.信息處理——進入預測系統(tǒng)或預警指標體系——輸出結果——與預警參數比較——預測系統(tǒng)對未來內外部環(huán)境預測——使用預警指標估計未來風險情況——作出警報決策正確答案：A參考解析：在商業(yè)銀行風險預警程序中，風險分析是按如下步驟進行的：①信息經過適當的分層處理、甄別和判斷；②進入預測系統(tǒng)或預警指標體系中；③預測系統(tǒng)運用預測方法對未來內外部環(huán)境進行預測；④使用預警指標估計未來市場和客戶的風險狀況；⑤將輸出結果與預警參數比較，以便作出是否發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度的警報的判斷。(13.)下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是()。A.企業(yè)法人執(zhí)照B.已正式簽署的合營合同C.借貸雙方已正式簽署的借款合同D.已正式簽署的建設合同正確答案：C參考解析：貸款類文件包括：①借貸雙方已正式簽署的借款合同；②銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團貸款)。A項屬于公司類文件；BD兩項均屬于與項目有關的協(xié)議。(14.)A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元，2年后到期。到2009年，冰島在全球經濟危機中面臨“國家破產”，無法按時歸還A銀行本息，此種風險屬于()。A.清算風險B.利率風險C.流動性風險D.主權風險正確答案：D參考解析：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產”而無法收回貸款，這種對某一主權國家政府貸款所遇到的損失屬于主權風險。(15.)下列關于防范質押操作風險的說法，不正確的是()。A.銀行應當確認質物是否需要登記B.銀行應收齊質物的有效權利憑證C.銀行應當與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權的承諾和監(jiān)管措施D.銀行借出質押證件時，應書面通知登記部門或托管方撤銷質押正確答案：D參考解析：防范質押操作風險，銀行首先必須確認質物是否需要登記。其次，按規(guī)定辦理質物出質登記，并收齊質物的有效權利憑證，同時與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權的承諾和監(jiān)管措施。故A、B、C選項說法正確。銀行要將質押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借，如要出借，必須嚴格審查出質人借出是否合理，有無欺詐嫌疑。最后，借出的質物，能背書的要注明“此權利憑證（財產）已質押在×銀行，×年×月×日前不得撤銷此質押”，或者以書面形式通知登記部門或托管方“×質押憑證已從銀行借出僅作×用途使用，不得撤銷原質權”，并取得其書面收據以作證明。故D選項說法不正確。(16.)下列不屬于表內貸款的是()。A.貸款承諾B.銀團貸款C.保理D.福費廷正確答案：B參考解析：表內貸款包括流動資金貸款、固定資產貸款、項目融資、銀團貸款、法人賬戶透支、票據貼現、保理、福費廷等各類表內信貸資產。(17.)下列不屬于貸放分控操作要點的是()。A.設立獨立的放款執(zhí)行部門B.明確放款執(zhí)行部門的職責C.明確支付審核要求D.建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責機制正確答案：C參考解析：貸放分控的操作要點包括：①設立獨立的放款執(zhí)行部門；②明確放款執(zhí)行部門的職責；③建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責機制。選項C屬于受托支付的操作要點。(18.)下列各種利率中，()可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。A.浮動利率B.固定利率C.基準利率D.行業(yè)公定利率正確答案：A參考解析：浮動利率是指借貸期限內利率隨物價、市場利率或其他因素的變化相應調整的利率。其特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。(19.)下列關于行業(yè)風險分析框架中成本結構的說法，正確的是()。A.指某一行業(yè)內長期成本與短期成本的比例B.企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費用等C.經營杠桿較低行業(yè)成功的關鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率D.行業(yè)的經營杠桿越高，信用風險越高正確答案：D參考解析：A選項，在行業(yè)風險分析框架中，成本結構是指某一行業(yè)內企業(yè)固定成本與可變成本間的比例。B選項，固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指固定資產折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費用均屬于變動成本。C選項，如果一個行業(yè)固定成本占總成本比例很高，則稱行業(yè)的經營杠桿很高。在高杠桿經營行業(yè)中，企業(yè)生產量越高，獲得利潤越高，并且企業(yè)成本會隨生產銷售的增加而降低，因而經營杠桿高的行業(yè)成功的關鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。D選項，對于高杠桿企業(yè)，當經濟惡化或銷售量降低時，企業(yè)成本無法隨之大幅削減，因而盈利水平大幅降低，此時容易發(fā)生信用風險。(20.)下列不屬于銀行可向人民法院申請強制執(zhí)行的文書的是()。A.人民法院發(fā)生法律效力的調解書B.依法設立的仲裁機構的裁決C.公證機關依法賦予強制執(zhí)行效力的債權文書D.原銀監(jiān)會發(fā)布的貸款文件正確答案：D參考解析：對于下列法律文書，債務人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請強制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調解書；②依法設立的仲裁機構的裁決；③公證機關依法賦予強制執(zhí)行效力的債權文書。此外，債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請執(zhí)行。(21.)某項目建成達產后年固定成本為500000元。單位產品可變成本為80元，單位產品固定成本為10元，單位產品銷售稅金為15元。該產品單價為120元，企業(yè)預計年產5000件。根據以上資料，回答下列問題。該項目用實際產量表示的盈虧平衡點為（）件。A.12500B.15000C.20000D.25000正確答案：C參考解析：用實際產量表示，盈虧平衡點產量=年固定成本/（產品單價一單位產品可變成本-單位產品銷售稅金）=500000/（120-80-15）=20000（件）。(22.)某項目建成達產后年固定成本為500000元。單位產品可變成本為80元，單位產品固定成本為10元，單位產品銷售稅金為15元。該產品單價為120元，企業(yè)預計年產5000件。根據以上資料，回答下列問題。該項目用銷售收入表示的盈虧平衡點為（）元。A.1500000B.1800000C.2400000D.3000000正確答案：C參考解析：用銷售收入表示，盈虧平衡點銷售收入=產品單價×年固定成本/（產品單價-單位產品可變成本-單位產品銷售稅金）=120×500000/（120-80-15）=2400000（元）(23.)下列各項中，能作為呆賬核銷的是()。A.借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權B.銀行未向借款人和擔保人追償的債權C.借款人不能償還到期債務，銀行依法取得抵債資產，抵債金額小于貸款本息的差額經追償后無法收回的債權D.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權正確答案：C參考解析：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實施必要的程序追償的債權；②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；③因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；④銀行未向借款人和擔保人追償的債權；⑤其他不應當核銷的銀行債權或者股權。(24.)下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是()。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途正確答案：C參考解析：C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。(25.)商業(yè)銀行在預測項目產品的市場需求時，估計產品潛在的市場需求總量的影響因素不包括()。A.項目產品的合格率B.給定條件下特定產品或市場中的購買者的數量C.購買者的平均購買量D.單位產品的價格正確答案：A參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋篞＝npq。式中，Q代表總市場潛量；n代表給定的條件下特定產品或市場中的購買者的數量；p代表單位產品的價格；q代表購買者的平均購買量。(26.)商業(yè)銀行對客戶生產階段進行分析時，()是客戶核心競爭力的主要內容。A.環(huán)保情況B.技術水平C.人員素質D.設備狀況正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對客戶生產階段進行分析時，技術水平是客戶核心競爭力的主要內容。(27.)核心流動資產由()來實現。A.內部融資B.外部融資C.短期融資D.長期融資正確答案：D參考解析：核心流動資產指的是在資產負債表上始終存在的那一部分流動資產。這部分資產應當由長期融資來實現。(28.)連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權在自主債務履行期屆滿之日起()要求保證人承擔保證責任。A.3個月內B.6個月內C.9個月內D.1年內正確答案：B參考解析：連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內要求保證人承擔保證責任。(29.)下列關于貸款申請受理的說法，不正確的是()。A.業(yè)務人員與客戶面談后進行內部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務面談B.業(yè)務人員在撰寫會談紀要時，不應包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢D.風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見正確答案：B參考解析：業(yè)務人員在與客戶面談以后，應當進行內部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務面談。故A選項說法正確。面談后，業(yè)務人員須及時撰寫會談紀要，為公司業(yè)務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。撰寫內容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。故B選項說法錯誤。業(yè)務人員在面談后，應向主管領導匯報了解到的客戶信息。反映情況應做到及時、全面、準確，避免上級領導掌握信息出現偏差。必要時可通過其他渠道，如銀行信貸咨詢系統(tǒng)，對客戶情況進行初步查詢。故C選項說法正確。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務人員可將有關書面材料送交專業(yè)部門征求意見。故D選項說法正確。(30.)產品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素。該行業(yè)處于()。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：C參考解析：成熟階段行業(yè)的銷售特點：產品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素。(31.)在貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了加快回籠資金或規(guī)避收款風險而采取的一種請求第三者(保理商)提供信用支持的做法是()。A.押匯B.保證C.保理D.承兌正確答案：C參考解析：保理又稱為保付代理、托收保付，是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了加快回籠資金或規(guī)避收款風險而采取的一種請求第三者(保理商)提供信用支持的做法。(32.)在抵押品管理中，銀行要加強對()的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實力C.抵押人擔保意愿D.抵押物正確答案：D參考解析：對于以抵(質)押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品。(33.)貸款合同的制定原則中，()是指貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。A.不沖突原則B.維權原則C.完善性原則D.適宜相容原則正確答案：C參考解析：完善性原則即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。(34.)對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過()等手段進行處置。A.重組B.常規(guī)清收、依法收貸C.以資抵債D.呆賬核銷正確答案：B參考解析：A選項，對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試使用重組；C選項，因債務人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產足額償付貸款本息時，可采用以資抵債的形式；D選項，對于通過各種方式均無法實現回收價值的不良貸款，銀行應該在完善相關手續(xù)的前提下予以核銷。(35.)批量轉讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(）進行組包，定向轉讓給資產管理公司的行為。A.2戶/項以上B.3戶/項以上C.5戶/項以上D.10戶/項以上正確答案：B參考解析：批量轉讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(3戶/項以上)進行組包，定向轉讓給資產管理公司的行為。(36.)某公司欲轉讓其擁有的某項固定資產，該資產原賬面價值1000萬元，經過重新評估，該項資產的價值為1050萬元，假設無折舊，則()。A.該公司的收入將增加50萬元B.該公司利潤將增加50萬元C.該公司資本公積金將增加50萬元D.該公司盈余公積金將增加50萬元正確答案：C參考解析：該公司資產重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財產重估增值，應計入資本公積金。(37.)貸款的()是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、認定。A.合規(guī)性B.流動性C.安全性D.效益性正確答案：A參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、認定。(38.)()是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務額度）的總和，額度可在有效期內使用A.集團授信額度B.同業(yè)拆借額度C.客戶信用額度D.單筆貸款額度正確答案：C參考解析：客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務額度）的總和，額度可在有效期內使用。(39.)下列關于評價信貸資產質量的指標的說法，錯誤的是()。A.不良率變幅為負時，說明資產質量上升B.利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產的收益實現情況C.信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平D.到期貸款現金回收率反映了目標區(qū)域信貸資產的正?；厥涨闆r正確答案：C參考解析：C選項應該是信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。(40.)下列各項中，屬于借款人的權利的是()。A.將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意B.應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監(jiān)督C.按借款合同的約定及時清償貸款本息D.在征得銀行同意后，可向第三方轉讓債務正確答案：D參考解析：根據《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人的權利如下：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件獲得貸款。②有權按合同約定提取和使用全部貸款。③有權拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應承擔的義務及責任應在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權拒絕。有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況。④在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。A、B、C選項屬于借款人的義務。(41.)由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，成熟階段利潤達到()。A.正值B.零C.最小化D.最大化正確答案：D參考解析：由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，成熟階段利潤達到最大化。(42.)下列不屬于商業(yè)銀行一級押品范疇的是()。A.銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票B.保險批單、提貨單、產權證或其他權益證書C.貸前審批及貸后管理的有關文件D.上市公司股票、政府債券和公司債券正確答案：C參考解析：一級信貸檔案主要是指信貸抵(質)押契證和有價證券及押品契證資料收據和信貸結清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產權證或其他項權益證書及抵(質)押物的物權憑證、抵債物資的物權憑證等。(43.)在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括()。A.抵押品價值B.抵押品的用途C.抵押品種類D.抵押品權屬正確答案：B參考解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等。(44.)LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風險計量的一項難題，其原因不包括()。A.LGD本身具有高度的不確定性B.建模所需數據的收集難度較大C.對LGD的可能影響因素比較復雜D.LGD對企業(yè)具有高度依賴性正確答案：D參考解析：LGD模型開發(fā)是債項評級的核心內容，而LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風險計量的一項難題，主要原因是LGD本身具有高度的不確定性，建模所需數據的收集難度較大，對LGD的可能影響因素比較復雜。(45.)決定貸款能否償還的最主要因素是()。A.貸款人的信用等級B.貸款人的現金流情況正常C.貸款人的還款能力D.擔保人資金實力正確答案：C參考解析：銀行最關心的是借款企業(yè)的財務狀況和項目的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。(46.)關于展期貸款的償還，下列說法錯誤的是()。A.銀行信貸部門應按展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單B.對于設立了抵押的貸款展期，銀行無權行使抵押權C.展期貸款逾期后，應按規(guī)定加罰利息，并對應收未收利息計復利D.展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款相同正確答案：B參考解析：貸款展期說明該筆貸款的償還可能存在某些問題，因此銀行應特別關注展期貸款的償還。銀行信貸部門應按照展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時還本付息。展期貸款到期不能按時償還，信貸部門要加大催收力度，以保證貸款的收回；對于設立了保證或抵質押的貸款，銀行有權向擔保人追索或行使抵質押權，彌補貸款損失。展期貸款逾期后，也應按規(guī)定加罰利息，并對應收未收利息計復利。(47.)電子票據貼現的期限最長不得超過()個月。A.6B.12C.18D.24正確答案：B參考解析：紙質票據貼現的期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據至日期日止。電子票據較傳統(tǒng)紙質票據，實現了以數據電文形式代替原有紙質實物票據、以電子簽名取代實體簽章、以網絡傳輸取代人工傳遞、以計算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。(48.)杜邦分析的起點和中心是()。A.杠桿率B.資產周轉率C.凈資產收益率D.凈利率正確答案：C參考解析：杜邦分析通過將凈資產收益率換算為凈利率、杠桿率和資產周轉率的乘積，便于定量分析凈資產收益率產生差異的原因。凈資產收益率是杜邦分析的起點和中心。(49.)反映一個地區(qū)經濟的外向型程度和在國際化分工中的競爭實力的指標是()。A.進出口貿易總量B.實際使用外資總額C.地區(qū)存(貸)款總量及增長率D.地方GRDP增長率正確答案：A參考解析：進出口貿易總量指標能夠反映一個地區(qū)經濟的外向型程度和在國際化分工中的競爭實力。(50.)下列有關信用證的說法，不正確的是()。A.銀行根據信用證相關法律規(guī)范的要求辦理B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.它是一種有條件承諾付款的書面文件D.信用證無指定受益人正確答案：D參考解析：信用證是一種由開證銀行根據信用證相關法律規(guī)范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規(guī)定的單據付款的書面文件。(51.)訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向()申請采取財產保全措施。A.人民法院B.原銀監(jiān)會C.中國人民銀行D.財政局正確答案：A參考解析：財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。(52.)按照()劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。A.性質B.階段C.運作方法D.風險正確答案：B參考解析：按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。(53.)貸款合同必備的條款不包括()。A.貸款利率和金額B.貸款種類C.還款來源D.違約責任正確答案：C參考解析：貸款合同的必備條款有：①貸款種類；②貸款用途；③貸款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。(54.)能夠為并購方提供實現多元化、分散行業(yè)集中度風險機會的并購方式是()。A.上游企業(yè)并購B.同行業(yè)并購C.下游企業(yè)并購D.跨行業(yè)并購正確答案：D參考解析：根據并購目標企業(yè)不同，并購通?？煞譃橥袠I(yè)或上下游企業(yè)并購與跨行業(yè)并購。同行業(yè)并購主要目的為獲取目標企業(yè)技術、市場及客戶資源等補充，提高市場占有率及行業(yè)競爭力，實現協(xié)同效應；上下游并購主要目的為獲得穩(wěn)定、優(yōu)質、低成本原材料供應，或通過向下游市場滲透，控制下游渠道、實現協(xié)同效應，提高產業(yè)鏈價值。跨行業(yè)并購為并購方提供快速進入其他行業(yè)，分享目標行業(yè)收益及成長性，實現多元化、分散行業(yè)集中度風險的機會。(55.)擔保方式中不包括()。A.保證B.抵押C.承諾D.質押正確答案：C參考解析：按照《中華人民共和國民法典》(以下簡稱《民法典》)的有關規(guī)定，典型的擔保方式包括保證、抵押、質押和留置等方式。在信貸業(yè)務中經常運用的主要是前三種方式中的一種或幾種。(56.)經營業(yè)績分析的指標不包括()。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.市場占有率C.主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重D.利潤增長率正確答案：D參考解析：經營業(yè)績分析的指標包括：經營業(yè)績指標(通常指與行業(yè)比較的銷售增長率)、市場占有率、主營業(yè)務指標(即主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重)。(57.)集貿易融資、商業(yè)資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務是()。A.信用證B.商業(yè)匯票貼現C.預付款退款保證D.保理業(yè)務正確答案：D參考解析：保理業(yè)務是一項集貿易融資、商業(yè)資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。(58.)下列不屬于一級信貸檔案的押品的是()。A.法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件B.銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票C.抵債物資的物權憑證D.上市公司股票、政府和公司債券正確答案：A參考解析：一級信貸檔案的押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產權證或他項權利證書及抵(質)押物的物權憑證、抵債物資的物權憑證等。法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件屬于二級信貸檔案。(59.)貸款人向符合規(guī)定的借款人發(fā)放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款是指()。A.項目融資B.流動資金貸款C.銀團貸款D.商業(yè)匯票貼現正確答案：B參考解析：流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。(60.)()是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。A.和解B.整頓C.仲裁D.裁決正確答案：A參考解析：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。(61.)按照企業(yè)規(guī)模對公司信貸客戶市場進行細分，中型工業(yè)企業(yè)必須滿足的條件是()。A.營業(yè)收入300萬元以下B.從業(yè)人員數在500—1000人C.營業(yè)收入在2000—40000萬元D.資產總額在5000—80000萬元正確答案：C參考解析：中型工業(yè)企業(yè)的營業(yè)收入應在2000—40000萬元，選項A錯誤，選項C正確。中型工業(yè)企業(yè)的從業(yè)人員數應在300—1000人，選項B錯誤。中型建筑業(yè)企業(yè)的資產總額在5000—80000萬元，選項D錯誤。(62.)下列有關客戶經營管理狀況分析的表述，錯誤的是()。A.銷售階段的核心是市場B.生產階段的核心是技術C.供應階段的核心是進貨D.市場階段的核心是管理正確答案：D參考解析：信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況，也可以通過客戶經營業(yè)績指標進行分析。其中，供應階段的核心是進貨；生產階段的核心是技術；銷售階段的核心是市場。(63.)實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務人員應堅持將()放在第一位。A.客戶信用B.貸款收益性C.貸款安全性D.銀行利益正確答案：C參考解析：實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，業(yè)務人員應在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。(64.)下列不屬于貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷的具體內容的是()。A.對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力B.擔保方式的約定不明確、不具體C.未明確約定罰息的計算方法D.對借款人的主體資格和履約能力審查不嚴正確答案：D參考解析：貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷的具體內容有：①對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力；②未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件；③未明確約定罰息的計算方法；④擔保方式的約定不明確、不具體。選項D屬于合同簽署前審查不嚴的內容。(65.)銀行未與保證人約定保證期間的，應在債務履行期屆滿之日起()個月內要求保證人承擔保證責任。A.3B.6C.9D.12正確答案：B參考解析：銀行未與保證人約定保證期間的，應在債務履行期屆滿之日起6個月內要求保證人承擔保證責任。(66.)公司的應付賬款周轉天數下降時，不可能導致()。A.公司經營的風險降低B.公司的商業(yè)信用降低C.公司需要額外的現金及時支付供貨商D.公司可能產生借款需求正確答案：A參考解析：公司的應付賬款周轉天數下降時，意味著公司需要額外的現金及時支付給供貨商。如果現金需求超過了公司的現金儲備，那么應付賬款周轉天數的下降就可能會引起借款需求，公司的風險加大。(67.)金融企業(yè)應于每年()前向同級財政部門和原銀監(jiān)會或屬地銀監(jiān)局報送上年度批量轉讓不良資產情況報告。A.1月31日B.2月20日C.3月30日D.6月30日正確答案：B參考解析：金融企業(yè)應于每年2月20日前向同級財政部門和原銀監(jiān)會或屬地銀監(jiān)局報送上年度批量轉讓不良資產情況報告。(68.)下列借款需求是由資產變化引起的是()。A.資產效率的上升B.固定資產的重置和擴張C.商業(yè)信用的減少和改變D.債務重構正確答案：B參考解析：資產變化引起的借款需求有：①資產效率的下降；②固定資產的重置和擴張；③股權投資。(69.)下列選項中，不屬于貸款意向階段客戶經理應做到的內容的是()。A.要求客戶提供正式的貸款申請書B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書C.將儲備項目納入貸款項目庫D.對抵押物、質押物清單所列抵（質）押物品或權利的合法性、有效性進行認定正確答案：D參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經理應做到以下幾點：及時以合理的方式（如通過口頭、電話或書面方式）告知客戶貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；將儲備項目納入貸款項目庫。(70.)下列選項屬于最高貸款限額的是()。A.最高取款額B.最高貸款累計額C.單筆貸款限額D.法定的數額正確答案：B參考解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。(71.)商業(yè)銀行應將押品管理納入全面風險管理體系，其主要要求不涉及()。A.高管層應督促董事會在全面風險管理體系框架下構建押品管理體系B.內審部門應將押品管理納入內部審計范疇定期進行審計C.商業(yè)銀行應采取建立回避制度來防范操作風險D.商業(yè)銀行應真實、完整保存押品管理過程中產生的各類文檔正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應將押品管理納入全面風險管理體系，完善與押品管理相關的治理架構、管理制度、業(yè)務流程、信息系統(tǒng)等。其主要要求包括董事會應督促高級管理層在全面風險管理體系框架下構建押品管理體系，切實履行押品管理職責。故A項錯誤。(72.)1996年，在國家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產，從而導致生產該冰箱的設備使用率極低，價值也大大降低，這是一種()。A.實體性貶值B.功能性貶值C.經濟性貶值D.科技性貶值正確答案：C參考解析：抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經濟性貶值（增值），即由于外部條件的變化引起資產閑置、收益下降等造成的資產價值損失。題中設備的貶值是因外部環(huán)境變化即政府政策的變化使設備閑置、收益下降而發(fā)生的貶值，因而屬于經濟性貶值。(73.)表6-7是H零售商20××年的資產負債及收益情況。根據以上資料，回答下列問題。H零售商的總資產周轉率為（）。A.54%B.73%C.115%D.138%正確答案：B參考解析：H零售商20××年資產平均總額=（20××年初資產余額+20××年未資產余額）/2=（1000+1200）/2=1100（萬元），則其總資產周轉率=銷售收入凈額/資產平均總額×100%=800/1100×100%～73%。(74.)表6-7是H零售商20××年的資產負債及收益情況。根據以上資料，回答下列問題。H零售商的總資產周轉率（）。A.低于行業(yè)平均水平B.高于行業(yè)平均水平C.處于行業(yè)平均水平上限D.處于行業(yè)平均水平下限正確答案：B參考解析：行業(yè)效率比率中零售業(yè)的總資產周轉率為1%~3%，H零售商的總資產周轉率為73%，明顯高于行業(yè)平均水平。(75.)表6-7是H零售商20××年的資產負債及收益情況。根據以上資料，回答下列問題。H零售商的固定資產周轉率為（）。A.417%B.533%C.571%D.615%正確答案：C參考解析：H零售商20××年固定資產平均凈值=（20××年初固定資產凈值+20××年末固定資產凈值）/2=（150+130）/2=140（萬元），則其固定資產周轉率=銷售收入凈額/固定資產平均凈值×100%=800/140×100%~571%。(76.)表6-7是H零售商20××年的資產負債及收益情況。根據以上資料，回答下列問題。H零售商的應收賬款周轉率為（）。A.45%B.156%C.222%D.234%正確答案：C參考解析：H零售商20××年應收賬款平均余額=（20××年初應收賬款余額+20××年末應收賬款余額）/2=（100+80）/2=90（萬元），則其應收賬款周轉率=賒銷收入凈額/應收賬款平均余額×100%=200/90×100%=222%。(77.)表6-7是H零售商20××年的資產負債及收益情況。根據以上資料，回答下列問題。H零售商的存貨周轉率為（）。A.33%B.102%C.133%D.141%正確答案：A參考解析：日零售商20××年平均存貨余額=（20××年初存貨余額+20××年末存貨余額）/2=（500+700）/2=600（萬元），則其存貨周轉率=銷貨成本/平均存貨余額×100%=200/600×100%=33%。(78.)某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到3000萬元，應收賬款平均余額將達到350萬元。根據以上資料，回答下列問題。如果應收賬款周轉天數的延長屬于長期性變化，該公司從2015年末到2016年末應收賬款增加了100萬元，則此時該公司適合（）。A.流動資金貸款B.短期貸款C.中長期貸款D.擔保貸款正確答案：C參考解析：由（1）題可知，實際應收賬款增加額（100萬元）的88%是由于應收賬款周轉天數的延長引起的，此時如果公司借款100萬元來彌補這部分現金需求，由于應收賬款周轉天數延長屬于長期性變化，在公司只有短期貸款的情況下很有可能出現還款困難，因而此時公司適合中長期貸款。多選題（共30題，共30分）(79.)中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，需要提供()。A.董事會出具的同意擔保的決議B.董事會出具的授權書C.董事會成員簽字的樣本D.中國注冊會計師事務所出具的驗資報告或出資證明E.外資方所在國注冊會計師事務所出具的驗資報告或出資證明正確答案：A、B、C、D參考解析：中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，需要提交董事會出具的同意擔保的決議及授權書，董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計師事務所出具的驗資報告或出資證明。(80.)下列各項中，屬于企業(yè)非流動的資產的有()。A.固定資產B.應收賬款C.無形資產D.原材料E.長期投資正確答案：A、C、E參考解析：非流動資產是指借款人在一年內不能變現的那部分資產，包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產和其他長期資產等。(81.)借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經理應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結，便于其他客戶經理借鑒參考。貸款總結評價的主要內容包括()。A.貸款管理中出現的問題及解決措施B.客戶的經營變化情況C.客戶的管理優(yōu)勢D.貸款基本評價E.有助于提升貸后管理水平的經驗正確答案：A、D、E參考解析：貸款總結評價的內容主要包括：（1）貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結。（2）貸款管理中出現的問題及解決措施。（3）其他有益經驗。即對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經驗、心得和處理方法進行總結。(82.)針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括（?）。A.還款來源因素B.保障因素C.個人因素D.心理因素E.資金用途因素正確答案：A、B、C、E參考解析：5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（Pur-poseFactor）、還款來源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。(83.)根據《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關于利率的說法，正確的有（?）。A.中長期貸款利率實行一年一定B.貸款展期，按合同規(guī)定的利率計息C.短期貸款合同期內，遇利率調整不分段計息D.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息正確答案：A、C、D參考解析：B項，貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項，借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。(84.)借款需求的主要影響因素包括（?）。A.長期銷售增長B.債務重構C.利潤率上升D.長期投資E.固定資產重置及擴張正確答案：A、B、D、E參考解析：借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降、固定資產重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。(85.)質押貸款中，為規(guī)避司法風險，銀行可采取的措施有()。A.將質押資金轉為定期存單單獨保管B.將質押資金轉入銀行名下保證金賬戶C.將質押資金存放在本行活期存款賬戶D.將質押資金封存E.將質押資金存放于借款人處正確答案：A、B參考解析：銀行如讓質押存款的資金存放于借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。為規(guī)避這種風險，銀行須將質押資金轉為定期存單單獨保管，或者采取更為妥當的方式，將其轉入銀行名下的保證金賬戶。(86.)“貸放分控”的基本含義包括()。A.“貸放分控”指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的B.“貸”是指銀行業(yè)務流程中貸款調查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C.“貸”是指企業(yè)業(yè)務流程中貸款調查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)D.“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)E.“放”是指企業(yè)放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)正確答案：A、B、D參考解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。A項正確?！百J放分控”中的“貸”是指銀行業(yè)務流程中貸款調查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。B項正確，C項錯誤?！胺拧笔侵搞y行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。D項正確，E項錯誤。故本題選ABD。(87.)廣義的依法收貸方式包括（??）。A.處理變賣抵押物B.加罰利息C.提前收回違約使用的貸款D.仲裁E.訴訟正確答案：A、B、C、D、E參考解析：廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。故本題選ABCDE。(88.)針對商業(yè)銀行等金融機構的駱駝評級分析系統(tǒng)包括()。A.流動性B.管理能力C.資產質量D.資本充足率E.盈利性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：駱駝評級分析系統(tǒng)包括：資本充足率、資產質量、管理能力、盈利性和流動性等因素。故本題選ABCDE。(89.)企業(yè)的經營風險主要體現在()。A.業(yè)務性質改變B.財務報表造假C.企業(yè)未實現預定的盈利目標D.設備更新緩慢E.基建項目工期延長正確答案：A、C、D、E參考解析：企業(yè)的經營風險主要體現在：①業(yè)務性質、經營目標或習慣做法改變；②廠房和設備未得到很好的維護，設備更新緩慢，缺乏關鍵產品生產線；③建設項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現較大的調整，如基建項目的工期延長或處于停緩狀態(tài)，或預算調整；④企業(yè)未實現預定的盈利目標等。故A、C、D、E選項符合題意。財務報表造假屬于企業(yè)的財務風險。故B選項不符合題意。(90.)“實貸實付”的現實意義在于()。A.有利于加快信貸流程B.有利于將信貸資金引入實體經濟C.有利于加強貸款使用的精細化管理D.有利于銀行管控信用風險和法律風險E.有利于保證銀行盈利正確答案：B、C、D參考解析：“實貸實付”的現實意義在于：①有利于將信貸資金進入實體經濟；②有利于加強貸款使用的精細化管理；③有利于銀行管控信用風險和法律風險。(91.)衡量區(qū)域信貸內部風險的信貸資產質量評價指標有()。A.利息實收率B.不良貸款剪刀差C.加權平均期限D.相對不良率E.到期貸款現金回收率正確答案：A、B、D、E參考解析：區(qū)域信貸資產質量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量的評價指標有：①不良貸款率；②相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數；⑤不良貸款生產率；⑥不良貸款剪刀差；⑦到期貸款現金回收率；⑧利息實收率。(92.)在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價需考慮的關鍵因素有()。A.董事長和總經理如何產生，他們之間是否兼任B.董事長、總經理、監(jiān)事是否兼任子公司或關聯(lián)公司的關鍵職位C.董事長和總經理的薪酬結構和形式D.內部決策的程序和方式E.在內部決策中，董事長與總經理、監(jiān)事如何制衡正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關鍵要素：①董事長和總經理如何產生；②董事長、總經理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關聯(lián)公司的關鍵職位；③董事長和總經理的薪酬結構和形式；④內部決策的程序和方式，董事長、總經理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。(93.)貸放分控的現實意義包括()。A.有利于統(tǒng)一管理B.有利于企業(yè)貸款C.有利于加強與貸款企業(yè)的聯(lián)系D.有利于加強內部控制，防范操作風險E.有利于建設流程銀行，提高專業(yè)化操作正確答案：D、E參考解析：推行貸放分控，一方面可以加強商業(yè)銀行的內部控制，防范操作風險；另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設流程銀行，提高專業(yè)化操作，強調各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺部門權力過于集中。(94.)流動性風險是銀行需要重點防范的風險。分支機構流動性考核指標通常包括()。A.相對不良率B.增量存貸比率C.經濟增加值D.不良貸款剪刀差E.存量存貸比率正確答案：B、E參考解析：分支機構流動性考核指標通常包括：①存量存貸比率(又稱“存貸比”或“貸存比”)；②增量存貸比率。(95.)借款人與銀行往來異?，F象主要包括()。A.借款人在銀行的存款有較大幅度的下降B.借款人在多家銀行開戶，使得其開戶數量明顯超過其經營需要C.借款人在銀行的存款出現較大幅度的上升D.借款人有資金抽逃現象，同時仍在申請新增貸款E.借款人在多家銀行開戶，使得其開戶數量明顯低于其經營需要正確答案：A、B、D參考解析：借款人與銀行往來異?，F象主要包括：借款人在銀行的存款有較大幅度的下降；借款人在多家銀行開戶，使得其開戶數量明顯超過其經營需要；借款人有資金抽逃現象，同時仍在申請新增貸款等。(96.)關于貸款重組的方式，下列說法正確的有()。A.調整還款期限時，主要根據企業(yè)償債能力制定合理的還款期限B.在變更借款企業(yè)時，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢銀行債務C.銀行必須在人民銀行和原銀監(jiān)會的批示下進行減免符合條件的借款企業(yè)表外欠息，不可自主減免表外欠息D.調整利率主要將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮，并要遵守人民銀行和各銀行關于利率管理的規(guī)定E.重組貸款時可以根據實際需要采取其他方式正確答案：A、B、D、E參考解析：調整還款期限主要根據企業(yè)償債能力制定合理的還款期限，從而有利于鼓勵企業(yè)增強還款意愿。延長還款期限要注意遵守銀行監(jiān)管當局的有關規(guī)定。在變更借款企業(yè)時，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢銀行債務。根據現行規(guī)定，銀行可以自主免除符合條件的表外欠息。調整利率主要將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮，從而減輕企業(yè)的付息成本。調低利率也要遵守人民銀行和各銀行關于利率管理的規(guī)定。重組貸款時可以根據實際需要采取其他方式。(97.)銀行業(yè)金融機構實行審貸分離的意義有()。A.信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性B.信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現專家審貸，彌補客戶經理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤C.銀行業(yè)金融機構信貸管理和內部控制的基本要求，旨在健全內部控制體系，增強防范和控制風險的能力D.有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實現風險收益的最優(yōu)化E.對促進銀行業(yè)金融機構的信貸管理機制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產質量具有重要的現實意義正確答案：A、B、E參考解析：審貸分離的核心是將負責貸款調查的業(yè)務部門(崗位)與負責貸款審查的管理部門(崗位)相分離，以達到相互制約的目的。其意義有三點：①信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性；②信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現專家審貸，彌補客戶經理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；③從全局角度來講，審貸分離對促進銀行業(yè)金融機構的信貸管理機制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產質量具有重要的現實意義。C、D項是銀行業(yè)金融機構信貸授權管理的意義。(98.)衡量分支機構流動性的指標包括()。A.資產負債率B.資本回報比率C.速動比率D.存量存貸比率E.增量存貸比率正確答案：D、E參考解析：衡量分支機構流動性的指標主要包括存量存貸比率和增量存貸比率。(99.)對工程總平面圖布置合理性的評估，主要應從()方面進行。A.生產工藝流暢性B.是否符合土地管理規(guī)劃要求C.布置是否緊湊D.是否符合衛(wèi)生要求E.能否節(jié)約用地正確答案：A、B、C、D、E參考解析：技術評估中，主要從以下幾方面分析總圖布置的合理性：①是否滿足生產工藝流程流暢；②是否符合國土規(guī)劃、土地管理和城市規(guī)劃的要求；③布置是否緊湊，能否適應場內外運輸的要求；④是否符合衛(wèi)生、安全要求；⑤能否節(jié)約用地、節(jié)約投資；⑥是否經濟合理。(100.)貸款利率可分為浮動利率和固定利率，下列關于二者的說法錯誤的有()。A.固定利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較小B.固定利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況C.浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關系持續(xù)期內利率水平是否變化D.浮動利率是指借貸期限內利率隨市場利率或其他因素的變化相應調整的利率E.在貸款合同期內，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息正確答案：A、B參考解析：A項應為浮動利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較小；B項應為浮動利率的特點，可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況。(101.)貸款授信額度包括()。A.信用卡額度B.貿易融資額度C.保函額度D.透支額度E.承兌匯票額度正確答案：B、C、D、E參考解析：授信額度是銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，包括貸款額度、貿易融資額度、保函額度、承兌匯票額度、透支額度等各類信貸業(yè)務額度。(102.)處于成長階段的行業(yè)特點包括()。A.產品已經形成一定的市場需求B.相應的產品設計和技術問題已經得到有效的解決，并廣泛被市場接受C.已經可以運用經濟規(guī)模學原理來大規(guī)模生產D.產品價格緩慢上升E.產品和服務有較強的競爭力正確答案：A、B、C、E參考解析：處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20％。這個階段的行業(yè)特點是：產品已經形成一定的市場需求；相應的產品設計和技術問題已經得到有效的解決，并廣泛被市場接受；已經可以運用經濟規(guī)模學原理來大規(guī)模生產；由于競爭和生產效率的增加，產品價格出現下降；產品和服務有較強的競爭力；產能需求確定并且已經投入了大量的資金來提高產能。(103.)除首次放款外，以后的每次放款只需要提供()。A.借款憑證B.提款申請書C.貸款用途證明文件D.項目可行性報告E.銀行認可的工程進度報告和成本未超支證明正確答案：A、B、C、E參考解析：除首次放款外，以后的每次放款無需重復提交許多證明文件和批準文件，通常只需提交以下文件：①提款申請書；②借款憑證；③銀行認可的工程進度報告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。(104.)按照《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》）的有關規(guī)定，典型的擔保方式包括()。A.反擔保B.抵押C.質押D.定金E.留置正確答案：B、C、E參考解析：按照《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》）的有關規(guī)定，典型的擔保方式包括保證、抵押、質押和留置等方式。在信貸業(yè)務中經常運用的主要是前三種方