中級銀行管理-2025中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》點睛提分卷1

中級銀行管理-2025中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》點睛提分卷1單選題（共80題，共80分）(1.)商業(yè)銀行最主要的資金來源是()。A.存款B.向中央銀行借款C.（江南博哥）同業(yè)拆借D.發(fā)行債券正確答案：A參考解析：存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。(2.)以下關(guān)于合規(guī)文化的特點說法錯誤的是（）。A.合規(guī)文化是銀行的自身需求B.合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向C.合規(guī)文化必須通過制度傳達D.合規(guī)風險報告是合規(guī)文化的核心正確答案：D參考解析：D項說法錯誤，合規(guī)文化的核心是法律意識。(3.)大筆所有權(quán)轉(zhuǎn)讓指的是《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中的()。A.原則4B.原則5C.原則6D.原則7正確答案：C參考解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》：原則4“許可的業(yè)務(wù)范圍”；原則5“發(fā)照標準”；原則6“大筆所有權(quán)轉(zhuǎn)讓”；原則7“重大收購”。(4.)()是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款。A.信用貸款B.擔保貸款C.表內(nèi)貸款D.表外業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：按照貸款方式不同，貸款可分為信用貸款和擔保貸款，信用貸款是指以借款人信譽發(fā)放的貸款，其最大特點是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款；擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。按照是否在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映，信貸業(yè)務(wù)可分為表內(nèi)貸款和表外業(yè)務(wù)，也稱表內(nèi)授信和表外授信，或表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。(5.)()是指銀行向個人發(fā)放的用于消費的貸款。A.個人住房貸款B.個人消費貸款C.個人經(jīng)營類貸款D.自營性個人住房貸款正確答案：B參考解析：個人消費貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于消費的貸款。(6.)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》要求管理信息系統(tǒng)應(yīng)實現(xiàn)的功能不包括()。A.及時計算流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測指標B.每日計算各個時間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口C.支持對融資抵（質(zhì)）押品信息的監(jiān)測D.支持對維度的流動性風險的實時監(jiān)控正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》要求管理信息系統(tǒng)應(yīng)至少實現(xiàn)以下七項功能：（1）每日計算各個時間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口；（2）及時計算流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測指標；（3）支持對流動性風險限額的監(jiān)測和控制；（4）支持對大額資金流動的實時監(jiān)控；（5）支持對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)信息的監(jiān)測；（6）支持對融資抵（質(zhì)）押品信息的監(jiān)測；（7）支持在不同假設(shè)情景下實施壓力測試。(7.)（）管理是銀行經(jīng)營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障。A.流動性風險B.市場風險C.操作風險D.信用風險正確答案：A參考解析：流動性風險管理是銀行經(jīng)營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障。(8.)《薪酬指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的()。A.25%B.35%C.45%D.55%正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。(9.)衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的活力水平的指標是()。A.資產(chǎn)利潤率B.資本利潤率C.成本收入比率D.風險資產(chǎn)利潤率正確答案：B參考解析：資本利潤率是指商業(yè)銀行在一個會計年度內(nèi)獲得的稅后利潤與資本平均余額的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的活力水平。(10.)1992年美國全國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布《內(nèi)部控制——整體框架》，文件明確了內(nèi)部控制的三大目標，下列()不屬于三大目標之一。A.財務(wù)報告的可靠性B.財務(wù)報告的合規(guī)性C.相關(guān)法律法規(guī)的遵循D.發(fā)展的效果和效率正確答案：B參考解析：現(xiàn)代意義上的內(nèi)部控制的演進，其中一個重要的標志性事件，是1992年美國全國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布《內(nèi)部控制——整體框架》。該文件明確了內(nèi)部控制的三大目標，包括財務(wù)報告的可靠性、發(fā)展的效果和效率、相關(guān)法律法規(guī)的遵循；并提出了內(nèi)部控制的五個要素，包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。(11.)商業(yè)銀行應(yīng)當指定（）作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。A.審計部門B.專門部門C.高級管理層D.董事會正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。(12.)定活兩便儲蓄存款存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打()折計息。A.五B.六C.七D.八正確答案：B參考解析：定活兩便儲蓄存款存期不限，存期不滿三個月的，按支取日活期利率計息；存期三個月（含）以上、一年以內(nèi)的，按支取日同檔次整存整取利率打六折計息；存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。(13.)下列關(guān)于貸款承諾業(yè)務(wù)監(jiān)管要求的說法，正確的是()。A.商業(yè)銀行出具的可撤銷貸款承諾已納入到該銀行對相關(guān)客戶的整體授信管理體系B.銀行應(yīng)制定規(guī)章制度以明確出具貸款承諾的審批權(quán)限或?qū)徟绦駽.銀行對申請人的資信情況需進行調(diào)查，審查申請人的內(nèi)部管理是否規(guī)范，經(jīng)營情況、信用是否滿足銀行授信要求D.如果是個人貸款承諾，則審查建設(shè)項目的依法合規(guī)性正確答案：C參考解析：貸款承諾業(yè)務(wù)主要有以下監(jiān)管要求：（一）銀行要建立完整有效的貸款承諾業(yè)務(wù)管理規(guī)定和操作辦法，不得存在明顯的制度缺陷。（二）銀行出具的不可撤銷貸款承諾應(yīng)已納入該銀行對相關(guān)客戶的整體授信管理體系。（三）銀行應(yīng)制定規(guī)章制度以明確出具貸款承諾的審批權(quán)限和審批程序。（四）銀行應(yīng)出臺規(guī)范的貸款承諾格式和內(nèi)容，對不同的項目在貸款承諾中加入不同的限制性條件以盡量降低銀行風險。（五）銀行對申請人的資信情況需進行調(diào)查，審查申請人的內(nèi)部管理是否規(guī)范，經(jīng)營情況、信用是否滿足銀行授信要求。（六）如果是項目貸款承諾，則審查建設(shè)項目的依法合規(guī)性。對于項目貸款承諾，商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的經(jīng)濟性及償還能力。（七）如果銀行在項目招標活動中提供的融資類投標書屬于不可撤銷的貸款承諾，嚴格按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進行審批。（八）銀行對貸款承諾業(yè)務(wù)規(guī)定收取費用的，需及時足額收取相關(guān)費用，核算正確。（九）銀行對客戶提供的循環(huán)貸款額度、備用信用的業(yè)務(wù)規(guī)模，不得嚴重影響到銀行的資產(chǎn)流動性。(14.)以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標的是()。A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)C.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他信息的真實、準確、完整和及時正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》結(jié)合商業(yè)銀行實際，確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四項目標：（1）保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；（2）保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；（3）保證商業(yè)銀行風險管理的有效性；（4）保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。(15.)下列選項中，不屬于理財業(yè)務(wù)主要風險點的是()。A.信用風險B.法律風險C.國別風險D.操作風險正確答案：C參考解析：理財業(yè)務(wù)的主要風險點：(1)信用風險；(2)法律風險；(3)操作風險；(4)聲譽風險；(5)市場風險；(6)流動性風險。(16.)商業(yè)銀行()負責制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應(yīng)的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行情況。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.風險管理部門正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行董事會負責制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應(yīng)的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行情況。(17.)()對內(nèi)部審計的獨立性和有效性承擔最終責任。A.監(jiān)事會B.董事會C.股東大會D.高級管理層正確答案：B參考解析：董事會對內(nèi)部審計的獨立性和有效性承擔最終責任。(18.)商業(yè)銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當根據(jù)“制度先行”的原則，制定內(nèi)部管理規(guī)章制度，不包括()。A.交易品種及其風險控制制度B.風險管理制度和內(nèi)部控制制度C.衍生產(chǎn)品交易的風險模型指標及量化管理指標D.交易員守則正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當根據(jù)“制度先行”的原則，制定內(nèi)部管理規(guī)章制度，且至少包括以下內(nèi)容：(1)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的指導(dǎo)原則、業(yè)務(wù)操作規(guī)程(業(yè)務(wù)操作規(guī)程應(yīng)當體現(xiàn)交易前臺、中臺與后臺分離的原則)和針對突發(fā)事件的應(yīng)急計劃；(2)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品審批制度及流程；(3)交易品種及其風險控制制度；(4)衍生產(chǎn)品交易的風險模型指標及量化管理指標；(5)風險管理制度和內(nèi)部審計制度；(6)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)研究與開發(fā)的管理制度及后評價制度；(7)交易員守則；(8)交易主管人員崗位責任制度，對各級主管人員與交易員的問責制度和激勵約束機制；(9)對前臺、中臺、后臺主管人員及工作人員的培訓(xùn)計劃。(19.)商業(yè)銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優(yōu)質(zhì)客戶、促進業(yè)務(wù)發(fā)展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，欺騙、誤導(dǎo)客戶，這屬于貸款承諾業(yè)務(wù)中的()。A.政策性風險B.不正當競爭風險C.項目評估風險D.操作性風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務(wù)主要風險點——“不正當競爭風險”：一些商業(yè)銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優(yōu)質(zhì)客戶、促進業(yè)務(wù)發(fā)展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，欺騙、誤導(dǎo)客戶等，被認定為從事不正當競爭。(20.)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債監(jiān)測分析工作的內(nèi)容不包括()。A.建立資產(chǎn)負債管理監(jiān)測報表體系B.資產(chǎn)負債運行情況分析報告C.開發(fā)建設(shè)資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)D.資產(chǎn)負債組合結(jié)優(yōu)化正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債監(jiān)測分析工作應(yīng)至少包括下述三方面內(nèi)容：(1)開發(fā)建設(shè)資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)；(2)建立資產(chǎn)負債管理監(jiān)測報表體系；(3)資產(chǎn)負債運行情況分析報告。(21.)高風險債券不包括()。A.信用評級在投資級別以下B.債券結(jié)構(gòu)復(fù)雜C.發(fā)行人經(jīng)營杠桿率過低D.債券杠桿率較高正確答案：C參考解析：高風險債券包括但不限于：信用評級在投資級別以下；債券結(jié)構(gòu)復(fù)雜或杠桿率較高；發(fā)行人經(jīng)營杠桿率過高；有關(guān)發(fā)行人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況等信息披露不夠充分、完整、及時。(22.)按照監(jiān)管規(guī)定，銀行根據(jù)自身情況計算得出的資本數(shù)量是()。A.經(jīng)濟資本B.核心資本C.會計資本D.合格資本正確答案：D參考解析：合格資本是指按照監(jiān)管規(guī)定，銀行根據(jù)自身情況計算得出的資本數(shù)量。(23.)中國的金融租賃公司發(fā)源于()年。A.1986B.1987C.1980D.1981正確答案：D參考解析：中國的金融租賃公司發(fā)源于1981年，部分金融租賃公司的前身是內(nèi)資融資租賃公司。(24.)()已經(jīng)成為信托公司的主營業(yè)務(wù)。A.信托業(yè)務(wù)B.固有業(yè)務(wù)C.委托業(yè)務(wù)D.代理業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。信托業(yè)務(wù)已經(jīng)成為信托公司的主營業(yè)務(wù)。(25.)()又稱為風險資本，是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本。A.會計資本B.監(jiān)管資本C.權(quán)益資本D.經(jīng)濟資本正確答案：D參考解析：經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實際擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。(26.)()負責執(zhí)行董事會制定的金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和風險管理政策。A.高級管理層B.事業(yè)部C.業(yè)務(wù)經(jīng)理D.董事會秘書正確答案：A參考解析：高級管理層負責執(zhí)行董事會制定的金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和風險管理政策。(27.)銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)自收到聽證申請之日起()日內(nèi)舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、方式。A.10B.15C.20D.30正確答案：D參考解析：銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)自收到聽證申請之日起30日內(nèi)舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、方式。(28.)交易對手方將該租賃物及其權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融租賃公司，形成的租賃關(guān)系是：金融租賃公司為出租人，交易對手方為承租人，租賃物所有權(quán)歸屬()。A.法律規(guī)定的其他方B.金融租賃公司C.第三擔保方D.交易對手方正確答案：B參考解析：交易對手方將該租賃物及其權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融租賃公司，形成的租賃關(guān)系是：金融租賃公司為出租人，交易對手方為承租人，租賃物所有權(quán)歸屬金融租賃公司。選項B正確。(29.)在商業(yè)銀行公司治理中，對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督的是（）。A.股東大會B.董事C.高級管理層D.理事會正確答案：C參考解析：在商業(yè)銀行公司治理中，高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督。(30.)()是指認為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，依據(jù)《行政復(fù)議法》的規(guī)定以自己的名義向行政復(fù)議機關(guān)申請行政復(fù)議，要求變更或者撤銷原行政行為的公民、法人或者其他組織。A.行政復(fù)議申請人B.行政復(fù)議被申請人C.行政復(fù)議第三人D.行政復(fù)議代理人正確答案：A參考解析：行政復(fù)議申請人，是指認為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，依據(jù)《行政復(fù)議法》的規(guī)定以自己的名義向行政復(fù)議機關(guān)申請行政復(fù)議，要求變更或者撤銷原行政行為的公民、法人或者其他組織。(31.)下列選項中，屬于操作風險監(jiān)控的是()。A.完善資產(chǎn)質(zhì)量管理B.加強重點領(lǐng)域信用風險防控C.提升風險處置質(zhì)效D.強化從業(yè)人員管理正確答案：D參考解析：選項D正確。操作風險監(jiān)管包括完善操作風險防控機制和強化從業(yè)人員管理。選項ABC屬于信用風險監(jiān)管。(32.)商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，因此應(yīng)當堅持()。A.合法合規(guī)原則B.公平競爭原則C.成本可算原則D.客戶適當性原則正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：(1)合法合規(guī)原則：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。(2)公平競爭原則：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持公平競爭原則，不得以排擠競爭對手為目的，進行低價傾銷、惡性競爭或其他不正當競爭。(3)加強知識產(chǎn)權(quán)保護原則：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密；商業(yè)銀行應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護戰(zhàn)略，保護自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。(4)成本可算原則：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持成本可算、風險可控、信息充分披露的原則。(5)強化業(yè)務(wù)監(jiān)測原則：董事會和高級管理層應(yīng)通過有效手段，確保悉知本行的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)、運行情況以及市場狀況。(6)客戶適當性原則：商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)。(7)防范交易對手風險原則：在開展涉及投資和交易業(yè)務(wù)時，應(yīng)認真分析和研究交易對手的信用風險、市場風險和法律風險，做好交易對手風險的管理。(8)維護客戶利益原則：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵守職業(yè)道德標準和專業(yè)操守，完整履行盡職義務(wù)，充分維護金融消費者和投資者利益。(33.)下列選項中，不屬于申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團應(yīng)當具備的條件的是()。A.財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣B.最近1個會計年度末期，按規(guī)定并表核算的成員單位的資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30％C.現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模D.母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于5億元人民幣正確答案：D參考解析：申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團，應(yīng)當具備的條件主要包括：(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策并擁有核心主業(yè)；(2)最近1個會計年度末期，按規(guī)定并表核算的成員單位的資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30％；(3)財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；(4)現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模；(5)母公司成立2年以上，具備2年以上企業(yè)集團內(nèi)部財務(wù)和資金集中管理經(jīng)驗；(6)母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣；(7)母公司具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式，無不當關(guān)聯(lián)交易；(8)母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；(9)母公司入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；(10)成員單位數(shù)量較多，需要通過財務(wù)公司提供資金集中管理和服務(wù)。選項D中實收資本應(yīng)不低于8億元人民幣。(34.)銀行績效考評體系的基本要素不包括()。A.評價方法B.評價指標C.評價對象D.評價報告正確答案：A參考解析：銀行應(yīng)建立有助于績效考評的信息系統(tǒng)，其作為銀行價值管理系統(tǒng)一個重要的子系統(tǒng)，主要由以下幾個基本要素構(gòu)成：(1)評價目標；(2)評價對象；(3)評價指標；(4)評價標準；(5)評價報告。(35.)1994年，人民銀行發(fā)布了《關(guān)于商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》，提出了包括資本充足率在內(nèi)的一系列資產(chǎn)負債比例的管理指標，并參考()規(guī)定了資本充足率的計算方法和最低要求。A.《巴塞爾資本協(xié)議Ⅰ》B.《巴塞爾資本協(xié)議Ⅱ》C.《巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ》D.《巴塞爾資本協(xié)議Ⅳ》正確答案：A參考解析：1994年2月發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于對商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》，提出了包括資本充足率在內(nèi)的一系列資產(chǎn)負債比例的管理指標，并參考第一版巴塞爾資本協(xié)議（《巴塞爾資本協(xié)議Ⅰ》）規(guī)定了資本充足率的計算方法和最低要求。(36.)現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是()。A.提高市場份額B.擴大經(jīng)營規(guī)模C.實現(xiàn)利潤最大化D.經(jīng)營和管理風險正確答案：D參考解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風險，該特征決定了風險在商業(yè)銀行績效評價中的重要性和基礎(chǔ)性作用。(37.)根據(jù)《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》，行政處罰應(yīng)當遵守法定程序，堅持()的原則。A.效率優(yōu)先、兼顧公平B.誠信合規(guī)、審慎監(jiān)管C.公開、公正、公平D.有法可依、有法必依正確答案：C參考解析：《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》第四條規(guī)定，行政處罰應(yīng)當遵守法定程序，堅持公開、公正、公平原則。此項原則是行政處罰所有法律規(guī)則的基礎(chǔ)，起到綜合指導(dǎo)、補充解釋的重要作用。(38.)下列選項中，關(guān)于銀行保函主要風險點的說法，錯誤的是()。A.違規(guī)超負荷對內(nèi)提供擔保B.為不具備條件的申請人出具銀行保函C.對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要素不全、權(quán)責不清或不符合國際慣例D.落實保函的風險補償措施不力，未執(zhí)行保證和反擔保制度正確答案：A參考解析：銀行保函的主要風險點包括：(1)未建立完整有效的保函業(yè)務(wù)管理辦法、操作規(guī)程和財務(wù)核算辦法，存在明顯的制度缺陷。(2)未將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理，保函業(yè)務(wù)風險管理基礎(chǔ)薄弱。(3)違反授權(quán)授信管理規(guī)定，違規(guī)出具保函。(4)為不具備條件的申請人出具銀行保函。(5)違規(guī)超負荷對外提供擔保。(6)落實保函的風險補償措施不力，未執(zhí)行保證和反擔保制度。存在無保證金出具保函；保證金管理混亂，未進行專戶管理和?？顚Ｓ茫粸橐蟊粨Ｈ寺鋵嵎磽４胧┗蛱峁┳泐~抵押物的行為。(7)對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要素不全、權(quán)責不清或不符合國際慣例，容易引發(fā)經(jīng)濟法律糾紛。(39.)商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)的構(gòu)成不包括()。A.可變薪酬B.股權(quán)激勵C.固定薪酬D.福利性收入正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。(40.)()是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。A.流動性風險B.市場風險C.經(jīng)濟風險D.戰(zhàn)略風險正確答案：B參考解析：按照誘發(fā)風險的原因，可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等。市場風險可以分為利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。(41.)申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團最近1個會計年度末期，按規(guī)定并表核算的成員單位的資產(chǎn)總額應(yīng)當不低于()億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的()。A.30；30％B.40；50％C.50；30％D.50；50％正確答案：C參考解析：申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團，應(yīng)當具備的條件主要包括：(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策并擁有核心主業(yè)；(2)最近1個會計年度末期，按規(guī)定并表核算的成員單位的資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30％；(3)財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；(4)現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模；(5)母公司成立2年以上，具備2年以上企業(yè)集團內(nèi)部財務(wù)和資金集中管理經(jīng)驗；(6)母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣；(7)母公司具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式，無不當關(guān)聯(lián)交易；(8)母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；(9)母公司人股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金人股；(10)成員單位數(shù)量較多，需要通過財務(wù)公司提供資金集中管理和服務(wù)。(42.)()年4月發(fā)布了《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導(dǎo)意見》，明確了中國版巴塞爾資本協(xié)議的總體框架。A.2011B.2012C.2010D.2009正確答案：A參考解析：2011年4月發(fā)布了《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導(dǎo)意見》，明確了中國版巴塞爾資本協(xié)議的總體框架。(43.)()是指以銀行業(yè)金融機構(gòu)為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。A.個人貸款B.代收代付C.支付結(jié)算D.儲蓄消費正確答案：A參考解析：個人貸款是指以銀行業(yè)金融機構(gòu)為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。選項A正確。選項B，代收代付業(yè)務(wù)，是銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代理財政性補貼發(fā)放、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。選項C，支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行代消費者清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是在銀行存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)，也是當前我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量最大的一項中間業(yè)務(wù)。選項D，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。(44.)()監(jiān)管主要是針對銀行集團的公司治理、內(nèi)部控制、防火墻建設(shè)和風險管理等因素進行審查和評價。A.定量B.定性C.定額D.定值正確答案：B參考解析：定性監(jiān)管主要是針對銀行集團的公司治理、內(nèi)部控制、防火墻建設(shè)和風險管理等因素進行審查和評價。(45.)優(yōu)化資產(chǎn)負債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展()的業(yè)務(wù)。A.高風險、高收益B.低風險、低收益C.低風險、高收益D.高風險、低收益正確答案：C參考解析：優(yōu)化資產(chǎn)負債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展收益高、風險低的業(yè)務(wù)。(46.)行政處罰委員會以審理報告為基礎(chǔ)對案件進行審議，按照有關(guān)程序發(fā)表獨立、客觀、公正的審議意見。作出行政處罰決定的，應(yīng)當獲得行政處罰委員會全體委員()以上同意。A.半數(shù)B.三分之二C.三分之一D.四分之三正確答案：A參考解析：行政處罰委員會以審理報告為基礎(chǔ)對案件進行審議，按照有關(guān)程序發(fā)表獨立、客觀、公正的審議意見。作出行政處罰決定的，應(yīng)當獲得行政處罰委員會全體委員半數(shù)以上同意。(47.)商業(yè)銀行的負債分類較多，下列不屬于按資金來源分類的是()。A.結(jié)算性負債B.或有負債C.借入負債D.存款負債正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)主要由存款和借款構(gòu)成。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結(jié)算性負債三種。(48.)下列選項中，不屬于對銀行業(yè)金融機構(gòu)措施的內(nèi)容的是()。A.限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓B.責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)、停止增設(shè)分支機構(gòu)申請的審查批準C.限制分配紅利和其他收入D.限制部分股東的權(quán)利正確答案：D參考解析：對銀行業(yè)金融機構(gòu)的措施包括的內(nèi)容是：(1)責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)、停止增設(shè)分支機構(gòu)申請的審查批準；(2)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；(3)限制分配紅利和其他收入。對銀行業(yè)金融機構(gòu)股東的措施：對于銀行業(yè)金融機構(gòu)股東，監(jiān)管部門可以責令控股方轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制部分股東的權(quán)利。(49.)目前銀行大量推出創(chuàng)新型理財產(chǎn)品，而內(nèi)控建設(shè)相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業(yè)銀行帶來的風險是指商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的()。A.市場風險B.法律風險C.信用風險D.操作風險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的主要風險點——操作風險，是指目前銀行大量推出創(chuàng)新型理財產(chǎn)品，而內(nèi)控建設(shè)相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業(yè)銀行帶來的風險。(50.)目前，非現(xiàn)場監(jiān)管主要使用()個基礎(chǔ)指標，涵蓋了資本充足、杠桿情況、信用風險、盈利性、流動性風險、市場風險等六個方面，對銀行業(yè)金融機構(gòu)風險狀況可以有效計量和監(jiān)測。A.54B.55C.58D.60正確答案：A參考解析：目前，非現(xiàn)場監(jiān)管主要使用54個基礎(chǔ)指標，涵蓋了資本充足、杠桿情況、信用風險、盈利性、流動性風險、市場風險等六個方面，對銀行業(yè)金融機構(gòu)風險狀況可以有效計量和監(jiān)測。(51.)下列選項中，關(guān)于合規(guī)文化的實現(xiàn)說法錯誤的是()。A.樹立“合規(guī)從中層做起”的理念B.樹立“合規(guī)人人有責”理念C.樹立“主動合規(guī)“理念D.樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”理念正確答案：A參考解析：合規(guī)文化的實現(xiàn)：(1)樹立“合規(guī)從高層做起”的理念；(2)樹立“主動合規(guī)”理念；(3)樹立“合規(guī)人人有責”的理念；(4)樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念；(5)樹立“有效互動”的理念。(52.)()是指在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映的貸款。A.信用貸款B.表外業(yè)務(wù)C.表內(nèi)貸款D.擔保貸款正確答案：C參考解析：按照是否在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映，信貸業(yè)務(wù)可分為表內(nèi)貸款和表外業(yè)務(wù)，也稱表內(nèi)授信和表外授信，或表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。表內(nèi)貸款是指在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映的貸款；表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照通行的會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。(53.)在審查的過程中，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)建立了相關(guān)程序，對擬任人任職資格的適當性進行審查。其中不包括()。A.考核B.考察C.考試D.面談?wù)_答案：D參考解析：在審查的過程中，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)建立了考核、考試和考察程序，對擬任人任職資格的適當性進行審查。(54.)下列關(guān)于衍生品交易業(yè)務(wù)說法錯誤的是（）。A.衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)B.衍生產(chǎn)品的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)C.銀行業(yè)金融機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資格分為基礎(chǔ)類資格和普通類資格兩類D.基礎(chǔ)類資格可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易正確答案：D參考解析：衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。衍生產(chǎn)品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的混合金融工具。銀行業(yè)金融機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資格分為基礎(chǔ)類資格和普通類資格兩類，其中基礎(chǔ)類資格只能從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易，普通類資格指除基礎(chǔ)類資格可以從事的衍生產(chǎn)品交易之外，還可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。(55.)()不屬于風險對沖方法中的表內(nèi)對沖。A.到期日對沖B.幣種對沖C.期權(quán)對沖D.重定價日對沖正確答案：C參考解析：風險對沖方法分為表內(nèi)對沖和表外對沖兩種，表內(nèi)對沖分為到期日對沖、重定價日對沖和幣種對沖等，表外對沖包括利率和匯率的遠期、互換、期權(quán)等。(56.)()是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標志。A.資產(chǎn)質(zhì)量B.資產(chǎn)規(guī)模C.盈利能力D.資本充足性正確答案：B參考解析：資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標志，而資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣是一家銀行前景的重要預(yù)測指標。(57.)國際上出現(xiàn)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷()以上不能恢復(fù)，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。A.1天B.2～3天C.1周D.1～2周正確答案：B參考解析：國際上出現(xiàn)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷2至3天以上不能恢復(fù)，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。(58.)()是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的產(chǎn)物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構(gòu)。A.財務(wù)公司B.期貨公司C.證券公司D.保險公司正確答案：A參考解析：財務(wù)公司是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的產(chǎn)物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構(gòu)，設(shè)立財務(wù)公司是20世紀80年代國家實施“大公司、大集團”戰(zhàn)略的配套政策之一。(59.)風險計量方法不包括()。A.情景模擬及壓力測試B.缺口分析C.歷史分析D.敏感性分析正確答案：C參考解析：風險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風險值、壓力測試、情景分析等。(60.)()是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。A.外幣儲蓄B.定期儲蓄C.活期儲蓄D.單位儲蓄正確答案：B參考解析：定期儲蓄是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定，一般情況下，存款期限越長利率越高。(61.)在法人層級上，考慮到集團管理的效率，減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是()的三級架構(gòu)。A.母一子一孫B.孫一子一父C.父一子一孫D.孫一子一母正確答案：A參考解析：在法人層級上，考慮到集團管理的效率減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是“母一子一孫”的三級架構(gòu)。選項A正確。(62.)銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。A.商業(yè)匯票B.銀行本票C.支票D.匯款正確答案：B參考解析：銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)。(63.)對第一類商業(yè)銀行，銀保監(jiān)會可以采取的預(yù)警監(jiān)管措施不包括（）。A.要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃B.要求商業(yè)銀行控制風險資產(chǎn)增長C.要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測D.要求商業(yè)銀行提高風險控制能力正確答案：B參考解析：對第一類商業(yè)銀行，銀保監(jiān)會支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務(wù)。為防止其資本充足率水平快速下降，銀保監(jiān)會可以采取的預(yù)警監(jiān)管措施包括：（1）要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測；（2）要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃；（3）要求商業(yè)銀行提高風險控制能力。(64.)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對銀行業(yè)監(jiān)管當局的要求不包括()。A.有足夠的監(jiān)管能力實施充分、有效的審查B.有權(quán)制定以審慎監(jiān)管原則為基礎(chǔ)的發(fā)照標準C.具有與履行監(jiān)管職責相適應(yīng)的充分法律授權(quán)D.有符合規(guī)定的資本充足率正確答案：D參考解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》要求銀行業(yè)監(jiān)管當局應(yīng)具有與履行監(jiān)管職責相適應(yīng)的充分法律授權(quán)、有權(quán)制定以審慎監(jiān)管原則為基礎(chǔ)的發(fā)照標準，有足夠的監(jiān)管能力實施充分、有效的審查，并作出審慎決定。(65.)銀行業(yè)金融機構(gòu)()承擔全面風險管理的最終責任。A.股東大會B.董事會C.高級管理層D.監(jiān)事會正確答案：B參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：(1)建立風險文化；(2)制定風險管理策略；(3)設(shè)定風險偏好和風險限額；(4)審批風險管理政策和程序；(5)監(jiān)督高級管理層開展全面風險管理；(6)審議全面風險管理報告；(7)審批全面風險和各類重要風險的信息披露；(8)聘任風險總監(jiān)(首席風險官)或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理；(9)其他與風險管理有關(guān)的職責。(66.)下列關(guān)于商業(yè)銀行的薪酬管理體制，說法錯誤的是()。A.董事會負責全行薪酬制度和政策的審議B.經(jīng)營管理層作為薪酬制度執(zhí)行機構(gòu)C.監(jiān)事會負責對薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督D.績效考核委員會負責指導(dǎo)全行人力資源管理的組織實施正確答案：A參考解析：董事會下設(shè)薪酬管理委員會，負責全行薪酬制度和政策的審議。監(jiān)事會負責對薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督。經(jīng)營管理層作為薪酬制度執(zhí)行機構(gòu)，下設(shè)績效考核委員會，負責指導(dǎo)全行人力資源管理的組織實施。(67.)以下()不是商業(yè)銀行主要的內(nèi)部控制措施。A.內(nèi)部控制制度B.授信控制C.外包管理D.客戶投訴處理正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施主要包括以下幾個方面：(1)內(nèi)部控制制度；(2)經(jīng)營風險的識別、評估與管理；(3)信息系統(tǒng)控制；(4)崗位制約；(5)授權(quán)控制；(6)執(zhí)行企業(yè)會計準則與制度；(7)外包管理；(8)客戶投訴處理。(68.)金融衍生品是一種()，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)。A.權(quán)利憑證B.金融合約C.實物資產(chǎn)D.買賣合同正確答案：B參考解析：金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)。(69.)金融服務(wù)機構(gòu)及其授權(quán)代理機構(gòu)應(yīng)向金融消費者提供客觀建議，并根據(jù)消費者的（）等因素，來考慮產(chǎn)品復(fù)雜程度、產(chǎn)品風險與客戶的匹配程度。A.財務(wù)目標、知識水平、承受能力和風險偏好B.財務(wù)目標、知識水平、承受能力和投資經(jīng)驗C.財務(wù)能力、知識水平、承受能力和投資經(jīng)驗D.財務(wù)目標、家庭狀況、承受能力和投資經(jīng)驗正確答案：B參考解析：G20金融消費者保護十項基本原則中，原則四中指出：金融服務(wù)機構(gòu)及其授權(quán)代理機構(gòu)應(yīng)向金融消費者提供客觀建議，并根據(jù)消費者的財務(wù)目標、知識水平、承受能力和投資經(jīng)驗等因素，來考慮產(chǎn)品復(fù)雜程度、產(chǎn)品風險與客戶的匹配程度。選項B正確。(70.)商業(yè)銀行規(guī)范披露信息應(yīng)當遵循的原則不包括（）。A.真實性原則B.準確性原則C.完整性原則D.公開性原則正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當遵循真實性、準確性、完整性和及時性原則，規(guī)范披露信息，不得存在虛假報告、誤導(dǎo)和重大遺漏等。(71.)2011年，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行桿杠率管理辦法》，規(guī)定了商業(yè)銀行杠桿率的最低要求是()。A.3％B.4％C.6％D.8％正確答案：B參考解析：2011年，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行桿杠率管理辦法》，規(guī)定了商業(yè)銀行杠桿率的計算方法和4％的最低要求。(72.)下列業(yè)務(wù)中屬于商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)是（）。A.同業(yè)存放B.貸款C.債券投資D.同業(yè)投資正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金的活動，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源。同業(yè)存放屬于是銀行的負債業(yè)務(wù)，其余三項是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。(73.)財務(wù)公司應(yīng)培育良好的風險文化，實施合理的風險管理政策，設(shè)計完善的風險管理架構(gòu)，建立包括風險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內(nèi)容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化()三道防線，保障公司經(jīng)營穩(wěn)健與中央企業(yè)資金安全。A.制度、檢查、業(yè)務(wù)B.人員、制度、評價C.業(yè)務(wù)、職能、審計D.職能、人員、評價正確答案：C參考解析：財務(wù)公司應(yīng)培育良好的風險文化，實施合理的風險管理政策，設(shè)計完善的風險管理架構(gòu)，建立包括風險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內(nèi)容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業(yè)務(wù)、職能、審計三道防線，保障公司經(jīng)營穩(wěn)健與中央企業(yè)資金安全。(74.)()被認為是現(xiàn)代內(nèi)部審計的開始。A.1940年B.1941年C.1944年D.1945年正確答案：B參考解析：1941年被認為是現(xiàn)代內(nèi)部審計的開始。(75.)從商業(yè)銀行自身角度看，制定（）有助于確保資本水平長期穩(wěn)定及經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性。A.ICAAPB.資本規(guī)劃C.信息披露制度D.內(nèi)部控制正確答案：B參考解析：從商業(yè)銀行自身角度看，制定資本規(guī)劃有助于確保資本水平長期穩(wěn)定及經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性。(76.)()是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。A.自營貸款B.信用貸款C.特定貸款D.委托貸款正確答案：A參考解析：按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款：指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息。委托貸款：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。特定貸款：指國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。(77.)金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的（）。A.30%B.40%C.50%D.60%正確答案：A參考解析：金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。(78.)下列不屬于商業(yè)銀行辦理個人儲蓄業(yè)務(wù)需遵循的原則的是（）。A.存款自愿B.取款自由C.定期付息D.存款有息正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行法》明確，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。(79.)（）是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。A.項目融資B.并購貸款C.銀團貸款D.貿(mào)易融資正確答案：B參考解析：流動資金貸款：是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)，但同時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，且易于導(dǎo)致挪用的貸款品種。固定資產(chǎn)貸款：是當前國內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)最重要的信貸品種之一，在支持國家建設(shè)、促進經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。項目融資：在國內(nèi)外商業(yè)銀行實踐中，對于投資大、回收期長的大型能源開發(fā)、資源開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項目，以及不確定性大、風險高的文化創(chuàng)意和新技術(shù)開發(fā)項目，通常都采取項目融資的方式籌措資金。并購貸款：是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。(80.)根據(jù)管理需要，信貸計劃可分為()。A.高級指標和中級指標B.普通指標和特殊指標C.A級指標和B級指標D.一級指標和二級指標正確答案：D參考解析：根據(jù)管理需要，信貸計劃可以分為一級指標和二級指標。多選題（共20題，共20分）(81.)績效考評體系的綜合考評結(jié)果可以反映被考評對象的整體經(jīng)營情況，因此通常被應(yīng)用于()等方面。A.評定等級行B.戰(zhàn)略目標審視C.資源配置D.人力資源管理運用E.制度建設(shè)及企業(yè)文化建設(shè)正確答案：B、C、D、E參考解析：由于綜合考評結(jié)果可以反映被考評對象的整體經(jīng)營情況，它通常被應(yīng)用于戰(zhàn)略目標審視、資源配置、人力資源管理運用、制度建設(shè)及企業(yè)文化建設(shè)等方面。(82.)()是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。A.賬面資本B.經(jīng)濟資本C.社會資本D.監(jiān)管資本E.會計資本正確答案：B、D參考解析：賬面資本反映的是所有者權(quán)益，而監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本則是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。(83.)下列屬于財務(wù)公司監(jiān)控指標的是()。A.流動性比例B.短期證券投資比例C.長期股權(quán)投資比例D.拆出資金比例和擔保比例E.自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例正確答案：A、B、C、E參考解析：財務(wù)公司監(jiān)控指標包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)損失準備充足率、貸款損失準備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權(quán)投資比例、拆入資金比例和擔保比例、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例等10項指標。選項ABCE正確。(84.)為確保金融資產(chǎn)管理公司的集團戰(zhàn)略風險能被()，集團母公司應(yīng)要求附屬法人機構(gòu)的戰(zhàn)略目標的設(shè)定符合監(jiān)管導(dǎo)向，并與集團的定位、價值、文化及風險承受能力等相一致。A.識別B.監(jiān)測C.評估D.控制E.報告正確答案：A、B、C、D、E參考解析：為確保金融資產(chǎn)管理公司的集團戰(zhàn)略風險能被識別、評估、監(jiān)測、控制和報告，集團母公司應(yīng)要求附屬法人機構(gòu)的戰(zhàn)略目標的設(shè)定符合監(jiān)管導(dǎo)向，并與集團的定位、價值、文化及風險承受能力等相一致。(85.)信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)符合以下要求()。A.參與信托計劃的委托人為唯一受益人B.委托人為合格投資者C.信托期限不少于6個月D.信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關(guān)規(guī)定E.信托受益權(quán)分為等額份額的信托單位正確答案：A、B、D、E參考解析：信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當符合以下要求：(1)委托人為合格投資者；(2)參與信托計劃的委托人為唯一受益人；(3)單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制；(4)信托期限不少于1年；(5)信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關(guān)規(guī)定；(6)信托受益權(quán)劃分為等額份額的信托單位；(7)信托合同應(yīng)約定受托人報酬，除合理報酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；(8)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。(86.)下列選項中，屬于G20金融消費者保護基本原則的是()。A.保護消費者信息和隱私B.防止欺騙和誤導(dǎo)消費者C.監(jiān)管主體的角色D.法律、管理和監(jiān)督框架E.信息披露和透明度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：G20金融消費者保護十項基本原則：原則一：法律、管理和監(jiān)督框架；原則二：監(jiān)管主體的角色；原則三：公平、公正對待消費者；原則四：信息披露和透明度；原則五：金融教育和金融知識普及；原則六：金融服務(wù)機構(gòu)及其授權(quán)代理機構(gòu)的責任意識；原則七：防止欺騙和誤導(dǎo)消費者；原則八：保護消費者信息和隱私；原則九：投訴處理和賠償；原則十：競爭。選項ABCDE都屬于G20金融消費者保護基本原則。(87.)銀行卡用戶使用管理中的風險包括()。A.信用卡失竊的風險B.持卡人的資信能力變化風險C.真實持卡人的信用風險D.持卡人惡意透支風險E.信用卡的偽造及涂改風險正確答案：A、B、D、E參考解析：銀行卡用戶使用管理中的風險包括：(1)持卡人的資信能力變化風險；(2)持卡人惡意透支風險；(3)信用卡失竊的風險；(4)信用卡的偽造及涂改風險；(5)真實持卡人的欺詐風險；(6)信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等領(lǐng)域；(7)刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險；(8)銀行卡互聯(lián)網(wǎng)交易過程中被欺詐、信息泄露、感染病毒造成損失的風險；(9)銀行從業(yè)人員非法存儲、竊取、泄露、買賣支付敏感信息。(88.)單位通知存款按照提前通知的時間長短可以分為()。A.1天通知存款B.7天通知存款C.15日通知存款D.1個月通知存款E.2個月通知存款正確答案：A、B參考解析：不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，單位通知存款可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。(89.)下列屬于創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)手段的有()。A.推廣創(chuàng)新針對小微企業(yè)、高校畢業(yè)生、農(nóng)戶、特殊群體以及精準扶貧對象的小額貸款B.研究創(chuàng)新對社會辦醫(yī)的金融支持方式C.開發(fā)適合殘疾人特點的金融產(chǎn)品D.鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)成立互聯(lián)網(wǎng)金融專營事業(yè)部或獨立法人機構(gòu)E.推廣保險移動展業(yè)，提高特殊群體金融服務(wù)可得性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除上述五項外，鼓勵金融機構(gòu)運用大數(shù)據(jù)、云計算等新興信息技術(shù)，打造互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)平臺；鼓勵網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)服務(wù)電子商務(wù)發(fā)展，為社會提供小額、快捷、便民支付服務(wù)，提升支付效率等都有助于豐富金融產(chǎn)品和手段。(90.)發(fā)卡銀行應(yīng)盡的義務(wù)包括()。A.發(fā)卡銀行應(yīng)為借記卡提供支付密碼等安全保障手段，為信用卡消費交易提供憑密碼和憑簽名兩種安全保障手段，保護消費者支付安全B.未經(jīng)消費者授權(quán)，不得將相關(guān)交易信息用于本機構(gòu)銀行卡業(yè)務(wù)以外的其他用途C.應(yīng)按照與消費者約定的方式提供對賬服務(wù)，并及時就即將到期的信用卡透支金額、還款日期等信息提醒消費者D.銀行卡章程或領(lǐng)用協(xié)議變更時，發(fā)卡銀行有義務(wù)按照國家規(guī)定提前進行公告E.對消費者未按期足額歸還的透支款項，應(yīng)對消費者家屬進行催收正確答案：A、B、C、D參考解析：對消費者未按期足額歸還的透支款項，發(fā)卡銀行僅應(yīng)對消費者本人及其擔保人進行債務(wù)催收，不得對與債務(wù)無關(guān)的第三人進行催收，不得采用暴力、脅迫、恐嚇、辱罵等方式進行催收。(91.)在權(quán)重法下，表內(nèi)資產(chǎn)劃分為不同類型，根據(jù)每個資產(chǎn)類別的性質(zhì)及風險大小，分別賦予了不同的權(quán)重，包括()等檔次。A.10%B.25%C.100%D.250%E.500%正確答案：B、C、D參考解析：在權(quán)重法下，表內(nèi)資產(chǎn)劃分為不同類型，根據(jù)每個資產(chǎn)類別的性質(zhì)及風險大小，分別賦予了不同的權(quán)重，共分為0、20%、25%、50%、75%、100%、150%、250%、400%、1250%等檔次。(92.)針對國別風險，商業(yè)銀行應(yīng)當選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，計量方法至少?yīng)當滿足()的要求。A.能夠跨越不同的時間進行計量B.能夠在單一和并表層面按國別計量風險C.能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險D.能夠根據(jù)有風險轉(zhuǎn)移和無風險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風險E.能夠充分考慮國別風險的評估結(jié)果正確答案：B、C、D參考解析：針對國別風險，商業(yè)銀行應(yīng)當選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，計量方法至少?yīng)當滿足以下的要求：(1)能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險；(2)能夠在單一和并表層面按國別計量風險；(3)能夠根據(jù)有風險轉(zhuǎn)移和無風險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風險。(93.)商業(yè)銀行開辦的貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為()。A.項目貸款承諾B.開立信貸證明C.上市輔導(dǎo)咨詢D.票據(jù)發(fā)行便利E.客戶授信額度正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行開辦的貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。(94.)財務(wù)會計報告由()等組成。A.會計報表B.會計報表附注C.資本充足率信息D.最大十名股東及報告期內(nèi)變動情況E.增加或減少注冊資本、分立或合并事項正確答案：A、B參考解析：財務(wù)會計報告由會計報表、會計報表附注等組成。(95.)2008年國際金融危機暴露出銀行流動性風險管理存在的不足，包括()。A.壓力測試情景設(shè)置過于寬松，應(yīng)急計劃和壓力測試不夠有效，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備不足B.銀行流動性風險偏好過高C.未能有效評估一些快速發(fā)展的復(fù)雜金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)所帶來的流動性風險D.董事會和高管層對流動性風險管理的重視程度不夠、資源投入不足E.未能有效評估表外或有負債或非契約性義務(wù)中潛在的流動性需求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：2008年國際金融危機的爆發(fā)凸顯了銀行流動性風險管理存在的諸多缺陷，如：董事會和高管層對流動性風險管理的重視程度不夠、資源投入不足；銀行流動性風險偏好過高；未能有效評估一些快速發(fā)展的復(fù)雜金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)所帶來的流動性風險；未能有效評估表外或有負債或非契約性義務(wù)中潛在的流動性需求；認為市場流動性緊缺不會持續(xù)很長時間，未充分考慮關(guān)鍵性融資渠道失效的可能；壓力測試情景設(shè)置過于寬松，應(yīng)急計劃和壓力測試不夠有效，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備不足等。(96.)商業(yè)銀行對公存款業(yè)務(wù)在內(nèi)控制度完善的基礎(chǔ)上應(yīng)符合以下經(jīng)營管理要求（）。A.辦理對公存款的經(jīng)營網(wǎng)點設(shè)立合法B.對公存款賬戶開立、使用、撤銷手續(xù)規(guī)范，對休眠賬戶有單獨管理辦法C.存款結(jié)息、付息符合國家利率規(guī)定，存款應(yīng)付利息計提準確D.對公存款業(yè)務(wù)發(fā)展的中、長期發(fā)展規(guī)劃符合當?shù)亟?jīng)濟及商業(yè)銀行自身發(fā)展的實際，促進存款業(yè)務(wù)發(fā)展的措施和激勵機制科學(xué)完善E.對公存款科目設(shè)置合理，科目使用規(guī)范，科目余額與報表反映一致正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行對公存款業(yè)務(wù)在內(nèi)控制度完善的基礎(chǔ)上符合以下經(jīng)營管理要求：1.辦理對公存款的經(jīng)營網(wǎng)點設(shè)立合法；2.對公存款賬戶開立、使用、撤銷手續(xù)規(guī)范，對休眠賬戶有單獨管理辦法；3.存款結(jié)息、付息符合國家利率規(guī)定，存款應(yīng)付利息計提準確；4.對公存款業(yè)務(wù)發(fā)展的中、長期發(fā)展規(guī)劃符合當?shù)亟?jīng)濟及商業(yè)銀行自身發(fā)展的實際，促進存款業(yè)務(wù)發(fā)展的措施和激勵機制科學(xué)完善；5.對公存款科目設(shè)置合理，科目使用規(guī)范，科目余額與報表反映一致；6.建立銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對于對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等作出明確規(guī)定；7.加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。(97.)我國經(jīng)濟政策體系中的理念包括()。A.創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力B.協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求C.綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對美好生活追求的重要體現(xiàn)D.開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路E.共享是中國特色社會主義的本質(zhì)要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：我國經(jīng)濟政策體系中的五大理念是：創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力；協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求；綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對美好生活追求的重要體現(xiàn)；開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路；共享是中國特色社會主義的本質(zhì)要求。(98.)金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中的功能優(yōu)勢包括()。A.拉動產(chǎn)品需求B.促進社會投資C.實現(xiàn)充分就業(yè)D.平衡國際貿(mào)易E.提高經(jīng)濟效益正確答案：A、B、D參考解析：金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中逐步確立了五個方面的功能優(yōu)勢：(1)促進社會投資；(2)拉動產(chǎn)品需求；(3)推動經(jīng)濟調(diào)整結(jié)構(gòu)；(4)增加企業(yè)融資渠道；(5)平衡國際貿(mào)易。(99.)在負債業(yè)務(wù)風險管理中，商業(yè)銀行主要注重防范()監(jiān)管機構(gòu)重點關(guān)注商業(yè)銀行開展負債業(yè)務(wù)賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。A.利率風險B.市場風險C.流動性風險D.法律風險E.信息科技風險正確答案：A、B、C參考解析：在負債業(yè)務(wù)風險管理中，商業(yè)銀行主要注重防范流動性風險、市場風險、利率風險，監(jiān)管機構(gòu)重點關(guān)注商業(yè)銀行開展負債業(yè)務(wù)賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。(100.)商業(yè)銀行的支出主要包括()。A.利息支出B.匯兌損益C.資產(chǎn)減值損失D.業(yè)務(wù)及管理費E.公允價值變動損益正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行的支出主要由利息支出、資產(chǎn)減值損失、業(yè)務(wù)及管理費、其他營業(yè)支出等構(gòu)成。判斷題（共20題，共20分）(101.)信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以人民幣或外幣計量的金額。（）正確答案：正確參考解析：信貸金額是指銀行承諾向借款人提