小額公司資金管理制度

小額公司資金管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)本小額貸款公司（以下簡(jiǎn)稱"公司"）資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，保障資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)的資金管理活動(dòng)，包括但不限于資金籌集、資金運(yùn)用、資金結(jié)算、資金監(jiān)控等。3.基本原則合法性原則：資金管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。安全性原則：確保公司資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益。流動(dòng)性原則：保持資金適度流動(dòng)性，滿足公司日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要。二、資金籌集管理1.自有資金管理公司自有資金來(lái)源包括股東出資、資本公積、盈余公積等。股東應(yīng)按照公司章程規(guī)定按時(shí)足額繳納出資，出資方式應(yīng)符合法律法規(guī)要求。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)自有資金進(jìn)行清查核實(shí)，確保資金賬實(shí)相符。2.外部融資管理公司如需進(jìn)行外部融資，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資金狀況，制定合理的融資計(jì)劃。融資方式包括銀行貸款、同業(yè)拆借、發(fā)行債券等，應(yīng)根據(jù)不同融資方式的特點(diǎn)和要求，選擇合適的融資渠道。融資業(yè)務(wù)由公司指定的部門(mén)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)辦理，辦理過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和融資合同約定。融資業(yè)務(wù)辦理完畢后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控。三、資金運(yùn)用管理1.貸款業(yè)務(wù)管理貸款業(yè)務(wù)是公司的核心業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求開(kāi)展。貸款業(yè)務(wù)流程包括貸款申請(qǐng)受理、調(diào)查評(píng)估、審批、發(fā)放、貸后管理等環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)應(yīng)明確職責(zé)分工，規(guī)范操作流程。貸款調(diào)查評(píng)估應(yīng)全面、深入了解借款人的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等，確保貸款風(fēng)險(xiǎn)可控。貸款審批應(yīng)實(shí)行分級(jí)審批制度，根據(jù)貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素確定審批權(quán)限，審批人員應(yīng)嚴(yán)格按照審批標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批。貸款發(fā)放應(yīng)嚴(yán)格按照借款合同約定的金額、期限、用途等進(jìn)行發(fā)放，確保貸款資金專款專用。貸后管理應(yīng)定期對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。2.投資業(yè)務(wù)管理公司投資業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格控制投資規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)，確保投資資金安全。投資業(yè)務(wù)范圍包括銀行存款、國(guó)債、金融債券等低風(fēng)險(xiǎn)投資品種，不得從事高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。投資業(yè)務(wù)應(yīng)由公司指定的部門(mén)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)辦理，辦理過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和投資合同約定。投資業(yè)務(wù)辦理完畢后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并對(duì)投資資金的收益情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控。3.其他資金運(yùn)用管理公司其他資金運(yùn)用包括資金拆借、委托貸款等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部審批程序進(jìn)行操作。資金拆借應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，明確拆借金額、期限、利率等條款，確保拆借資金安全。委托貸款應(yīng)與委托人簽訂委托貸款合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保委托貸款資金?？顚Ｓ?。四、資金結(jié)算管理1.結(jié)算賬戶管理公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，開(kāi)立和使用銀行結(jié)算賬戶。結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷等應(yīng)按照銀行相關(guān)規(guī)定辦理，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)備案。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)結(jié)算賬戶進(jìn)行清查核實(shí)，確保賬戶資金安全。2.結(jié)算業(yè)務(wù)管理公司結(jié)算業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金結(jié)算和銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇合適的結(jié)算方式?，F(xiàn)金結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定，控制現(xiàn)金使用范圍和限額。銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算應(yīng)按照銀行結(jié)算辦法的規(guī)定辦理，確保結(jié)算資金及時(shí)、準(zhǔn)確到賬。結(jié)算業(yè)務(wù)辦理完畢后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬，確保賬賬相符。五、資金監(jiān)控管理1.資金預(yù)算管理公司應(yīng)建立資金預(yù)算管理制度，定期編制資金預(yù)算。資金預(yù)算編制應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、融資計(jì)劃等，合理預(yù)測(cè)資金收支情況。資金預(yù)算經(jīng)公司管理層審批后，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，確保公司資金按計(jì)劃運(yùn)作。2.資金報(bào)表管理財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期編制資金報(bào)表，包括資金日?qǐng)?bào)表、資金月報(bào)表、資金季報(bào)表等，及時(shí)反映公司資金狀況。資金報(bào)表應(yīng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，報(bào)送及時(shí)，為公司管理層決策提供依據(jù)。3.資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控公司應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)資金運(yùn)作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)包括流動(dòng)性指標(biāo)、安全性指標(biāo)、效益性指標(biāo)等，應(yīng)定期進(jìn)行分析和評(píng)估。發(fā)現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，確保公司資金安全。六、資金內(nèi)部控制1.崗位分工與授權(quán)批準(zhǔn)公司應(yīng)建立資金業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。資金業(yè)務(wù)崗位包括資金籌集、資金運(yùn)用、資金結(jié)算、資金監(jiān)控等崗位，各崗位應(yīng)配備具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和技能的人員。資金業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的部門(mén)或人員辦理資金業(yè)務(wù)。2.票據(jù)與印章管理公司應(yīng)加強(qiáng)票據(jù)與印章管理，確保票據(jù)與印章的安全使用。票據(jù)包括支票、匯票、本票等，應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)管理規(guī)定進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)、保管、使用和核銷。印章包括財(cái)務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章等，應(yīng)指定專人保管，嚴(yán)格按照印章使用審批程序進(jìn)行使用。3.監(jiān)督檢查公司應(yīng)建立資金內(nèi)部控制監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)資金管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括資金管理制度的執(zhí)行情況、資金業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、資金風(fēng)險(xiǎn)的控制情況等。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整