裝修公司成控管理制度VIP

裝修公司成控管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司成本控制管理，規(guī)范成本控制流程，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，確保公司各項(xiàng)裝修項(xiàng)目在預(yù)算范圍內(nèi)順利完成，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有裝修工程項(xiàng)目，包括住宅裝修、商業(yè)裝修、工裝等各類裝修業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.成本效益原則在成本控制過(guò)程中，要綜合考慮成本與效益的關(guān)系，確保采取的成本控制措施能夠帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益的提升，避免因過(guò)度控制成本而影響項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度。2.全員參與原則成本控制不僅僅是成本控制部門的職責(zé)，而是涉及公司各個(gè)部門和全體員工的工作。各部門應(yīng)密切配合，共同參與成本控制工作，形成全員參與的成本控制體系。3.全過(guò)程控制原則成本控制應(yīng)貫穿于裝修項(xiàng)目的全過(guò)程，包括項(xiàng)目前期的預(yù)算編制、中期的成本監(jiān)控與調(diào)整、后期的成本核算與分析等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保每個(gè)環(huán)節(jié)都能有效控制成本。4.動(dòng)態(tài)管理原則根據(jù)裝修項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)展情況和市場(chǎng)變化，及時(shí)調(diào)整成本控制策略和措施，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，確保成本控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、成本控制組織架構(gòu)及職責(zé)（一）成本控制領(lǐng)導(dǎo)小組1.組成人員由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)，副總經(jīng)理?yè)?dān)任副組長(zhǎng)，各部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定公司成本控制戰(zhàn)略和目標(biāo)，審批成本控制相關(guān)制度和政策。定期召開(kāi)成本控制工作會(huì)議，研究解決成本控制工作中的重大問(wèn)題。對(duì)公司重大裝修項(xiàng)目的成本控制情況進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。（二）成本控制部門1.組成人員設(shè)成本控制經(jīng)理一名，成本控制專員若干。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善公司成本控制管理制度和流程，并組織實(shí)施。參與裝修項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，對(duì)預(yù)算進(jìn)行審核和分析，提出成本控制建議。對(duì)裝修項(xiàng)目的成本執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本偏差并采取措施進(jìn)行調(diào)整。定期對(duì)裝修項(xiàng)目的成本進(jìn)行核算和分析，編制成本報(bào)表，為公司決策提供依據(jù)。協(xié)助其他部門開(kāi)展成本控制工作，提供成本控制方面的培訓(xùn)和指導(dǎo)。（三）其他部門1.工程部門負(fù)責(zé)裝修項(xiàng)目的施工組織和管理，確保項(xiàng)目按照設(shè)計(jì)要求和施工規(guī)范進(jìn)行施工，控制施工質(zhì)量和進(jìn)度，避免因質(zhì)量問(wèn)題和工期延誤導(dǎo)致成本增加。配合成本控制部門進(jìn)行成本核算和分析，提供相關(guān)施工資料和數(shù)據(jù)。在施工過(guò)程中，嚴(yán)格控制工程變更，對(duì)于確需變更的項(xiàng)目，及時(shí)通知成本控制部門進(jìn)行成本評(píng)估，并按照規(guī)定程序辦理變更手續(xù)。2.設(shè)計(jì)部門負(fù)責(zé)裝修項(xiàng)目的設(shè)計(jì)工作，在設(shè)計(jì)過(guò)程中充分考慮成本因素，優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，避免設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致成本增加。配合成本控制部門進(jìn)行設(shè)計(jì)方案的成本評(píng)估，根據(jù)成本控制要求對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。對(duì)于設(shè)計(jì)變更，及時(shí)出具變更圖紙和說(shuō)明，并協(xié)助成本控制部門進(jìn)行成本核算。3.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)裝修項(xiàng)目所需材料、設(shè)備的采購(gòu)工作，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，確保采購(gòu)物資的質(zhì)量和價(jià)格合理。建立供應(yīng)商評(píng)估體系，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，爭(zhēng)取優(yōu)惠的采購(gòu)價(jià)格和付款條件。及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)，合理安排采購(gòu)計(jì)劃，避免因采購(gòu)不當(dāng)導(dǎo)致成本增加。配合成本控制部門進(jìn)行采購(gòu)成本核算和分析，提供采購(gòu)價(jià)格、采購(gòu)數(shù)量等相關(guān)數(shù)據(jù)。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司成本核算的賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄和反映裝修項(xiàng)目的成本支出情況。對(duì)裝修項(xiàng)目的成本進(jìn)行審核和監(jiān)督，確保成本支出符合公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。協(xié)助成本控制部門進(jìn)行成本分析和預(yù)算編制，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。負(fù)責(zé)裝修項(xiàng)目的資金管理，合理安排資金使用，確保項(xiàng)目資金的安全和有效利用。三、成本控制流程（一）項(xiàng)目預(yù)算編制1.項(xiàng)目啟動(dòng)階段，工程部門根據(jù)項(xiàng)目需求和設(shè)計(jì)方案，編制項(xiàng)目工程量清單。2.成本控制部門結(jié)合工程量清單、市場(chǎng)價(jià)格信息以及公司歷史成本數(shù)據(jù)，對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行初步估算，并編制項(xiàng)目預(yù)算草案。3.預(yù)算草案提交給成本控制領(lǐng)導(dǎo)小組審核，審核通過(guò)后形成項(xiàng)目正式預(yù)算。4.項(xiàng)目預(yù)算一經(jīng)確定，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不得隨意突破。（二）成本監(jiān)控1.成本控制專員定期對(duì)裝修項(xiàng)目的成本執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，收集項(xiàng)目成本數(shù)據(jù)，包括材料采購(gòu)成本、人工成本、設(shè)備租賃成本等。2.將實(shí)際成本與預(yù)算成本進(jìn)行對(duì)比分析，計(jì)算成本偏差率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本偏差情況。3.對(duì)于成本偏差較大的項(xiàng)目，成本控制專員應(yīng)深入分析原因，查找問(wèn)題所在，并及時(shí)與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)。（三）成本調(diào)整1.根據(jù)成本監(jiān)控結(jié)果，如發(fā)現(xiàn)成本偏差超出允許范圍，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)制定成本調(diào)整措施。2.成本調(diào)整措施應(yīng)包括減少不必要的開(kāi)支、優(yōu)化施工方案、調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃等，確保成本控制在合理范圍內(nèi)。3.成本調(diào)整措施經(jīng)成本控制領(lǐng)導(dǎo)小組審批后實(shí)施，并跟蹤調(diào)整效果。（四）成本核算1.項(xiàng)目竣工后，成本控制部門會(huì)同工程、財(cái)務(wù)等部門對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行核算。2.成本核算應(yīng)按照成本項(xiàng)目進(jìn)行分類歸集，準(zhǔn)確計(jì)算項(xiàng)目實(shí)際成本。3.編制項(xiàng)目成本核算報(bào)告，詳細(xì)反映項(xiàng)目成本的構(gòu)成、成本控制情況以及成本節(jié)約或超支原因。（五）成本分析1.成本控制部門對(duì)項(xiàng)目成本核算報(bào)告進(jìn)行分析，總結(jié)成本控制經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。2.分析成本控制過(guò)程中存在的問(wèn)題和不足之處，提出改進(jìn)措施和建議。3.將成本分析結(jié)果反饋給各部門，為公司今后的項(xiàng)目成本控制提供參考依據(jù)。四、成本控制具體措施（一）材料成本控制1.采購(gòu)計(jì)劃管理工程部門根據(jù)施工進(jìn)度計(jì)劃，提前制定詳細(xì)的材料采購(gòu)計(jì)劃，明確材料的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間等。采購(gòu)計(jì)劃提交給采購(gòu)部門后，采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)供應(yīng)情況和價(jià)格波動(dòng)情況，合理安排采購(gòu)時(shí)間和采購(gòu)數(shù)量，避免因采購(gòu)過(guò)早或過(guò)多導(dǎo)致資金積壓，或因采購(gòu)過(guò)晚影響施工進(jìn)度。2.供應(yīng)商管理建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，及時(shí)進(jìn)行更換或調(diào)整合作策略。與供應(yīng)商建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，爭(zhēng)取更優(yōu)惠的采購(gòu)價(jià)格和付款條件。3.采購(gòu)價(jià)格控制采購(gòu)部門應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)，定期收集材料價(jià)格信息，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，爭(zhēng)取最優(yōu)采購(gòu)價(jià)格。對(duì)于金額較大的材料采購(gòu)，實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)或詢價(jià)采購(gòu)，確保采購(gòu)價(jià)格合理透明。建立采購(gòu)價(jià)格預(yù)警機(jī)制，當(dāng)材料價(jià)格波動(dòng)較大時(shí)，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)策略。4.材料驗(yàn)收與庫(kù)存管理材料到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知工程部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括材料的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等，確保材料符合要求。對(duì)于驗(yàn)收合格的材料，應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，并按照規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)和保管，防止材料損壞、丟失或變質(zhì)。建立材料庫(kù)存管理制度，定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)清理積壓物資，減少庫(kù)存占用資金。（二）人工成本控制1.人員配置管理根據(jù)裝修項(xiàng)目的規(guī)模和施工進(jìn)度要求，合理配置施工人員，避免人員閑置或不足。優(yōu)化人員組織結(jié)構(gòu)，提高工作效率，減少不必要的人工成本支出。2.勞動(dòng)定額管理制定合理的勞動(dòng)定額標(biāo)準(zhǔn)，明確各工種的工作任務(wù)和工作量，作為考核施工人員工作績(jī)效的依據(jù)。嚴(yán)格按照勞動(dòng)定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行人員考核和薪酬計(jì)算，確保人工成本合理控制。3.薪酬管理建立科學(xué)合理的薪酬體系，根據(jù)員工的工作表現(xiàn)、技能水平、工作業(yè)績(jī)等因素確定薪酬水平。加強(qiáng)薪酬核算和發(fā)放管理，確保薪酬計(jì)算準(zhǔn)確、發(fā)放及時(shí)，避免出現(xiàn)薪酬差錯(cuò)或拖欠現(xiàn)象。定期對(duì)薪酬水平進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保薪酬具有競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)又能有效控制人工成本。（三）設(shè)備成本控制1.設(shè)備選型與采購(gòu)根據(jù)裝修項(xiàng)目的實(shí)際需求，合理選擇設(shè)備的型號(hào)和規(guī)格，避免設(shè)備選型過(guò)大或過(guò)小導(dǎo)致資源浪費(fèi)或無(wú)法滿足施工要求。在設(shè)備采購(gòu)過(guò)程中，充分進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和比較，選擇性價(jià)比高的設(shè)備，降低設(shè)備采購(gòu)成本。2.設(shè)備租賃管理對(duì)于一些使用頻率較低或價(jià)值較高的設(shè)備，可以考慮采用租賃方式，減少設(shè)備購(gòu)置成本和維護(hù)成本。建立設(shè)備租賃管理制度，規(guī)范設(shè)備租賃流程，明確租賃雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保設(shè)備租賃費(fèi)用合理控制。3.設(shè)備維護(hù)與保養(yǎng)加強(qiáng)設(shè)備的日常維護(hù)與保養(yǎng)工作，確保設(shè)備正常運(yùn)行，延長(zhǎng)設(shè)備使用壽命，減少設(shè)備維修成本。制定設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢查、維修和保養(yǎng)，建立設(shè)備維護(hù)檔案，記錄設(shè)備維護(hù)情況。（四）費(fèi)用控制1.辦公費(fèi)用控制制定辦公費(fèi)用預(yù)算，嚴(yán)格控制辦公用品、水電費(fèi)、通訊費(fèi)等辦公費(fèi)用支出。推行無(wú)紙化辦公，減少紙張浪費(fèi)，降低辦公耗材成本。加強(qiáng)辦公設(shè)備的管理，合理安排使用時(shí)間，提高設(shè)備利用率，降低設(shè)備能耗。2.差旅費(fèi)控制制定差旅費(fèi)管理制度，明確差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和審批流程。嚴(yán)格控制出差人數(shù)和出差時(shí)間，合理選擇交通方式和住宿標(biāo)準(zhǔn)，避免不必要的差旅費(fèi)支出。加強(qiáng)差旅費(fèi)報(bào)銷審核，確保報(bào)銷憑證真實(shí)、合法、有效，防止虛報(bào)差旅費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生。3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)控制制定業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出規(guī)模。明確業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)，遵循勤儉節(jié)約、合理適度的原則，避免鋪張浪費(fèi)。加強(qiáng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審核，嚴(yán)格按照規(guī)定程序?qū)徟_保業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出合理合規(guī)。五、成本控制考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.成本偏差率計(jì)算公式：成本偏差率=（實(shí)際成本預(yù)算成本）/預(yù)算成本×100%2.成本節(jié)約額實(shí)際成本低于預(yù)算成本的部分為成本節(jié)約額。（二）考核周期成本控制考核按季度進(jìn)行，每季度末對(duì)各部門和項(xiàng)目的成本控制情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。（三）考核方法1.成本控制部門根據(jù)各部門和項(xiàng)目的成本核算數(shù)據(jù)和成本分析報(bào)告，計(jì)算考核指標(biāo)得分。2.考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)。得分在90分及以上為優(yōu)秀，8089分為良好，6079分為合格，60分以下為不合格。（四）獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)于成本控制考核結(jié)果為優(yōu)秀的部門和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書(shū)、晉升機(jī)會(huì)等。2.對(duì)于成本控制考核結(jié)果為不合格的部門和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并責(zé)令其分