十月上旬銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)《公司信貸》第二次課時訓(xùn)練

十月上旬銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)《公司信貸》

第二次課時訓(xùn)練

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、（）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。

A、貸款安全性

B、存款吸收額

C、貸款效益性

【參考答案】：C

【解析】：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管

理活動的主要動力，綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。

2、下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）。

A、中國工商銀行

B、花旗銀行

C、中國移動通信

【參考答案】：C

【解析】：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等

非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動，中國移動通信不是銀行，

不能作為公司信貸的提供主體。故選D。

3、根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的（）時，該行業(yè)風(fēng)險較小。

A、進(jìn)入壁壘高

B、買賣方議價能力強

C、現(xiàn)有競爭者的競爭能力強

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高、替代品威脅

越小、買賣方議價能力越弱、現(xiàn)有競爭者的競爭能力越弱，行業(yè)風(fēng)險越小。

4、銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時，最關(guān)鍵的問題就是()o

A、資信評級

B、貸款定價

C、企業(yè)規(guī)模

【參考答案】：B

【解析】：銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時，最關(guān)鍵的問題就是怎么給貸款定價。

5、項目財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值

()時的折現(xiàn)率，它反映項目所占用資金的盈利水平。

A、小于0

B、等于0

C、等于1

【參考答案】：B

【解析】：財務(wù)內(nèi)部收益率是使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈

現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率，它反映項目所占用資金的盈利水平，是反映項目獲

利能力的動態(tài)指標(biāo)。

6、銀團(tuán)貸款屬于()類營銷渠道。

A、自營營銷

B、合作營銷

C、網(wǎng)點營銷

【參考答案】：B

【解析】：銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，

組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸

款，又稱辛迪力口貸款。

7、下列不屬于銀行應(yīng)重點監(jiān)控的管理狀況風(fēng)險的是()o

A、管理層的品位、修養(yǎng)

B、借款人的關(guān)聯(lián)企業(yè)倒閉

C、借款人在銀行存款大幅下降

【參考答案】：C

【解析】：管理狀況監(jiān)控主要應(yīng)關(guān)注借款人的管理水平、管理結(jié)構(gòu)、人

員變化、員工士氣變化及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險對公司經(jīng)營的影響，管理

層的品味、修養(yǎng)、中層管理層的管理水平、主要股東或管理企業(yè)的狀況變化

均屬于企業(yè)管理狀況范疇。D項借款人在銀行存款狀況反映的是企業(yè)與銀行往

來情況。

8、公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有

著直接的關(guān)系。貸款價格O,單筆利潤就()，貸款的需求會Oo

A、低；低；增加

B、低；高；增加

C、高；高；增加

【參考答案】：A

【解析】：貸款價格高，利潤就高，但貸款的需求將因此減少。相反，

貸款價格低，利潤就低，但貸款需求將會增加。

9、下列因素與資金周轉(zhuǎn)周期延長所引起的貸款需求無關(guān)的是()o

[2009年10月真題]

A、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

B、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)

C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

【參考答案】：B

【解析】：對于經(jīng)營周期和資金周轉(zhuǎn)周期的長度，特別是資金周轉(zhuǎn)周期

的延長引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)

天數(shù)有關(guān)。因為應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的延

長將直接導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期的延長，從而引起借款需求的增加。

10、借款人的信用承受能力主要內(nèi)容不包括OO

A、借款人的信用等級

B、已占用的風(fēng)險限額情況

C、審查保證人的資格及其擔(dān)保能力

【參考答案】：C

【解析】：借款人的信用承受能力的主要內(nèi)容包括：借款人的信用等級、

統(tǒng)一授信（或公開授信）情況、已占用的風(fēng)險限額情況、是否存在超風(fēng)險限額

發(fā)放貸款。此外，審查時還應(yīng)特別注意借款人的應(yīng)攤未攤、盤虧損失、潛在

虧損等方面的問題。審查保證人的資格及其擔(dān)保能力是對貸款保證人的審查

內(nèi)容，不是對借款人的官查內(nèi)容。故選D。

11、資產(chǎn)、銷售等處于行業(yè)中游的某企業(yè)產(chǎn)品的銷售價格為25元，單位

變動成本為10元，固定成本總額為8000萬元，則不考慮其他因素時，該企

業(yè)的盈虧平衡點銷售量為（）萬件。

A、229

B、533

C、634

【參考答案】：B

【解析】：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。

盈虧平衡點產(chǎn)量是指總銷售額中扣除企業(yè)變動成本，與企業(yè)固定資本總額相

等的那一點。假設(shè)該企業(yè)盈虧平衡點銷售量為x件，則有25x70x=8000,則

x=533（萬件）。

12、從多個方案的各種因素中評選出主要因素比較理想的方案是指（）。

A、效益成本評比法

B、凈現(xiàn)值比較法

C、多因素評比法

【參考答案】：C

【解析】：多因素評比法主要是將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比

較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。

13、財務(wù)預(yù)測審查是對()的審查。

A、項目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

B、可行性研究報告

C、可行性研究報告財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

【參考答案】：C

【解析】：財務(wù)預(yù)測的審查是對項目可行性研究報告財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)

據(jù)的審查，是項目財務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。

14、關(guān)于信貸承諾的含義，說法不正確的是()o

A、信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按商定條件為客戶

提供約定貸款或信用支持的承諾

B、它為客戶的交易作出了一種減免安排

C、它是狹義的銀行信貸的組成部分

【參考答案】：B

【解析】：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按商定條

件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先

決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易

保證金是一種減免安排。

15、下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例放款原則的是()。

A、按照項目完成工程量的多少付款

B、按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款

C、拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資

【參考答案】：B

【解析】：計劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度

投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。借款人用于建

設(shè)項目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款)應(yīng)與貸款同比例支用。

A、B兩項屬于進(jìn)度放款原則；D項屬于資本金足額原則。故本題選C。

16、人力資源供求預(yù)測的主要目的是估計未來某個時期企業(yè)對()的需

求，這是人力資源規(guī)劃口較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。

A、勞動者

B、人才

C、勞動力

【參考答案】：C

【解析】：人力資源供求預(yù)測的主要目的是估計未來某個時期企業(yè)對勞

動力的需求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。人力資源預(yù)測通

常包括兩項內(nèi)容：一是企業(yè)內(nèi)部和外部的勞動力需求預(yù)測；二是企業(yè)內(nèi)部和

外部的勞動力供給預(yù)測。

17、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或

代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由()以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召

升。

A、1/5

B、1/3

C、1/2

【參考答案】：B

【解析】：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，策團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽

頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同

提議召開。

18、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括()o

A、資產(chǎn)保全

B、財產(chǎn)清查

C、常規(guī)清收

【參考答案】：C

【解析】：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財產(chǎn)清查，而資產(chǎn)轍全也

屬于債權(quán)維護(hù)。

19、銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意()o

A、要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

B、信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)

C、銀行在依法收貸中主要應(yīng)該依賴于訴訟手段

【參考答案】：A

【解析】：依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，在依法收貸的工

作中應(yīng)該注意以下四點：①信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識；②要綜合

運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸；③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行；④

在依法收貸工作中要區(qū)別對待。

20、信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重

歸流是指()o

A、信貸資金首先自銀行支付給使用者

B、經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，流回到

使用者手中

C、使用者將貸款本金和利息歸還給銀行

【參考答案】：B

【解析】：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使

用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，月于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第

二重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又

流回到使用者孑中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行,

這是第二重歸流。

21、在抵押品管理口，銀行要加強對（）的監(jiān)控和管理。

A、抵押人資格

B、抵押人擔(dān)保意愿

C、抵押物和質(zhì)押憑證

【參考答案】：C

【解析】：對于以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押

憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，仿止所

有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品。

22、（）是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。

A、現(xiàn)場調(diào)研

B、委托調(diào)查

C、通過行業(yè)協(xié)會了解客戶情況

【參考答案】：A

【解析】：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他

方法。由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)

查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。

故選A。

23、對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是對貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

【參考答案】：A

【解析】：貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資

格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查內(nèi)容包

括對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查借款人的借款目的，

防范信貸欺詐風(fēng)險。

24、投資利稅率是()o

A、使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量絮計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率

B、項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)

期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率

C、項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)

平均利潤總額與資本金的比率

【參考答案】：B

【解析】：投資利稅率是項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份

的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率。計算公式為:

投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資X100%；年利稅總額二

年銷售收入(不含銷項稅)一年總成本費用(不含進(jìn)項稅)或二年利潤總額+

年銷售稅金及附加(不含增值稅)。在項目評估中，可將投資利稅率與行業(yè)

平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平是否達(dá)到本行

業(yè)的平均水平。

25、中國人民銀行在()開始試行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》。

A、1998年5月

B、1998年3月

C、2000年12月

【參考答案】：A

【解析】：中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原

貝］》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。

26、客戶評級的評價主體是()o

A、專業(yè)評級機(jī)構(gòu)

B、商業(yè)銀行

C、注冊會計師

【參考答案】：B

【解析】：

【正確答案】：C客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行。故選C。

27、下列對信用評級分類及應(yīng)用的理解，錯誤的是（）o

A、分為外部評級和內(nèi)部評級

B、外部評級以定量分析為主，內(nèi)部評級以定性分析為主

C、外部評級主要適用于大中型企業(yè)

【參考答案】：B

【解析】：信用評級分為外部評級和內(nèi)部評級：前者是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對債

務(wù)人信用狀況的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要為企業(yè)；

后者是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，對客戶的風(fēng)險進(jìn)行評價，側(cè)重于定量

分析。

28、銀行營銷控制日最高等級的控制是（）。

A、盈利能力控制

B、戰(zhàn)略控制

C、年度計劃控制

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】戰(zhàn)略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環(huán)境、

經(jīng)營戰(zhàn)略、目標(biāo)、計劃、組織和整體營銷效果等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的審查和評

價的過程。

29、我國全面實行貸款五級分類制度是從（）開始的。

A、2000年

B、2002年

C、1999年

【參考答案】：B

【解析】：我國全面實行貸款五級分類制度是從2002年開始。

30、下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）o

A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B、直接減輕或免除保證人的責(zé)任

C、借款企業(yè)變更

【參考答案】：C

【解析】：借款企業(yè)變更屬于工商實物范圍，與貸款擔(dān)保變更尢關(guān)。

31、貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因不包括（）o

A、資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值

B、因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效

C、抵押物價值增加

【參考答案】：C

【解析】：貸款抵押存在的風(fēng)險為：（1）抵押物虛假或嚴(yán)重不實；（2）未

辦理有關(guān)登記手續(xù)；（3）將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（4）以第三方的

財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；（5）資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押坳不足值:

（6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊；（7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無

效；（8）抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)，抵押物價值增加不會導(dǎo)致風(fēng)險c故選Do

32、商業(yè)銀行經(jīng)常提取的貸款損失準(zhǔn)備金是（）o

A、專項準(zhǔn)備金

B、銀行資本金

C、法定公積金

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行為應(yīng)對貸款損失而提取的準(zhǔn)備金一般有三種：普通

準(zhǔn)備金、專項準(zhǔn)備金、特別準(zhǔn)備金。其中，普通準(zhǔn)備金和專項準(zhǔn)備金在日常

經(jīng)營中要經(jīng)常計提，特別準(zhǔn)備金不經(jīng)常提取，只有在遇到特殊情況，如政治

動蕩、金融危機(jī)時才計提。銀行資本金、法定公積金均不屬于貸款損失準(zhǔn)備

金。

33、在銀團(tuán)貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作主要由()負(fù)責(zé)。

A、副牽頭行

B、參加行

C、代理行

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》的通知中規(guī)定：銀

團(tuán)貸款的日常管理工作主要由代理行負(fù)責(zé)。牽頭行在本行貸款存續(xù)期內(nèi)應(yīng)協(xié)

助代理行跟蹤了解項目的進(jìn)展情況，及時發(fā)現(xiàn)銀團(tuán)貸款可能出現(xiàn)的問題，并

以書面形式盡快通報銀團(tuán)貸款成員。

34、市場細(xì)分是目標(biāo)市場確定的(),而選擇適合自身的目標(biāo)市場則是

市場細(xì)分的目的。

A、動力

B、前提和基礎(chǔ)

C、原則

【參考答案】：B

【解析】：在目標(biāo)市場中，銀行營銷活動的目的是要滿足特定的需求。

可以說，市場細(xì)分是目標(biāo)市場確定的前提和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標(biāo)市

場則是市場細(xì)分的目的。

35、在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，除法律方面

外還有()方面。

A、經(jīng)濟(jì)

B、風(fēng)險

C、收益

【參考答案】：A

【解析】：在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是

法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。

36、貸款發(fā)放后，關(guān)于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是()o

[2009年6月真題]

A、應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象

B、主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因

C、保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)

影響

【參考答案】：B

【解析】：貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改

變的跡象：如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更

改擔(dān)保的情況。同時還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)

影響并采取相關(guān)措施。

37、對銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國內(nèi)借款人向銀行提前還款是以銀行向國外貸

款行提前還款為前提的業(yè)務(wù)模式稱為OO

A、脫鉤

B、掛鉤

C、間接還款

【參考答案】：B

【解析】：對于銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行

作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業(yè)務(wù)模

式：前者即國內(nèi)借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國外貸款行提前還款

為前提，同步進(jìn)行；后者即或者國內(nèi)借款人向梁行提前還款，或者銀行向國

外貸款行提前還款，二者不同步。

38、亞當(dāng)?斯密關(guān)亍公司信貸的理論是()o

A、真實票據(jù)理論

B、預(yù)期收入理論

C、超貨幣供給理論

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)亞當(dāng)?斯密的理論，銀行最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)

的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自

動清償性質(zhì)。這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論“。故選A。

39、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論昔來的問題不包括()o

A、缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件

B、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險

C、銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款

的能力

【參考答案】：C

【解析】：銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中

長期貸款的能力，屬于真實票據(jù)理論的缺陷，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論可以提高銀行效

益。

40、某公司的部分財務(wù)狀況如下表(一年按365天計算)：則兩年的應(yīng)

收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為，應(yīng)收賬款的變動導(dǎo)致該公司的貸款需求。()

A、73天、63.9天；增大

B、73天、63.9天；減少

C、40.6天、42.6天；增大

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式可得：第一年應(yīng)收賬款周

轉(zhuǎn)天數(shù)=200：1800X365七40.6(天)；第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

二280:2400X365心42.6(天)。第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長了，

這意味著公司必須從其他渠道獲得現(xiàn)金以滿足運營中對這部分現(xiàn)金的需求，

從而公司的貸款需求增大。

41、下列關(guān)于專項準(zhǔn)備金的計提基數(shù)表述錯誤的是()o

A、以某一特定貸款組合的全部貸款余額為基數(shù)

B、以各類不良貸款或“非正常類貸款”乘以相應(yīng)的計提比例

C、對于其他不良貸款，按照該類貸款歷史損失概率確定一個計提比例，

實行批量計提

【參考答案】：A

【解析】：專項準(zhǔn)備金的計提基數(shù)有兩種，分別為不良貸款或“非正常

類貸款”。在實際操作中，并不是簡單以各類不良貸款或“非正常類貸款”

為基數(shù)，應(yīng)乘以相應(yīng)的計提比例來計提專項準(zhǔn)備金。對于大額的不良貸款，

特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計提；

對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失概

率確定一個計提比例，實行批量計提。

42、”同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供

應(yīng)商”是決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期內(nèi)在吸引力，這是()

A、波特理論

B、5Ps亞當(dāng)？斯密理論

C、SWOT分析方法

【參考答案】：A

【解析】：波特認(rèn)為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場

的長期的內(nèi)在吸引力。這五個群體是同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、

替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行

長期嬴利的主要因素作出評估。

43、關(guān)于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準(zhǔn)備金的做法，錯誤的

是()。

r損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的io。%計提專項準(zhǔn)備金

B、如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應(yīng)

該區(qū)別出來逐筆計提

c、對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值

【參考答案】：C

【解析】：對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價

值；對批量貸款計提準(zhǔn)備金時，則不需要扣除。

44、下列選項中具有保證人主體資格的是()o

A、國家機(jī)關(guān)

B、醫(yī)院

C、擔(dān)保公司

【參考答案】：C

【解析】：經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強代為清償能力、無重大債權(quán)債務(wù)

糾紛的以下單位和個人可接受為保證人：金融機(jī)構(gòu)、從事符合國家法律、法規(guī)

的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人、從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、自

然人、擔(dān)保公司。

45、信貸授權(quán)可以采用多種書面形式，其中()比較規(guī)范、正式，也較

為常用。

A、規(guī)章制度

B、崗位職責(zé)

C、授權(quán)書

【參考答案】：C

【解析】：信貸授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)

等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。

46、對項目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等的綜合分析論

證是指()O

A、工藝技術(shù)評估

B、經(jīng)濟(jì)效益的評估

C、銀行效益評估

【參考答案】：A

【解析】：工藝技術(shù)評估是對建設(shè)項目所采用的工藝技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)性、

經(jīng)濟(jì)合理性和適用性所進(jìn)行的綜合論證分析。

47、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由()轉(zhuǎn)化為實物

奧本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

A、資產(chǎn)資本

B、金融資本

C、金融資產(chǎn)

【參考答案】：B

【解析】：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本

轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的

內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。

48、下列不屬于流動資金估算方法的是()o

A、比例系數(shù)法

B、趨勢分析法

C、分項詳細(xì)估算法

【參考答案】：B

【解析】：流動資金估計一般不采用趨勢分析法，該法常用于企業(yè)財務(wù)

報表分析。

49、三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是()o

A、借款人的營業(yè)執(zhí)照

B、擔(dān)保人的開戶情況

C、企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”復(fù)印件。

②借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料。③借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況。

④借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗資報告。⑤借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財

務(wù)報表，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報。⑥企業(yè)法人、財務(wù)

負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件。⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（“三資”企業(yè)還

應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等）及歷次貸款情

50、應(yīng)包含項目可行性研究報告批復(fù)及其主要內(nèi)容的是（）o

A、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告

B、擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報告

C、抵押貸款貸前調(diào)查報告

【參考答案】：A

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括：①借款人資信

情況；②項目可行性報告批復(fù)及其主要內(nèi)容；③投資估算與資金籌措安排情

況；④項目情況；⑤項目配套條件落實情況；⑥項目效益情況；⑦還款能力；

⑧擔(dān)保情況；⑨銀行從項目獲得的受益預(yù)測結(jié)論性意見。

二、多項選擇題（共15題，每題2分）

1、潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的

市場環(huán)境下，一個行業(yè)日所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。

A、營銷量

B、消費量

C、需求量

【參考答案】：A

【解析】：【正確答案】：A潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一

定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大

營銷量之和。故選A。

2、對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計提專項準(zhǔn)備金。

A、20%

B、80%

C、100%

【參考答案】：C

【解析】：對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的1000A計提專項

準(zhǔn)備金。對于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分類結(jié)果計提，其

內(nèi)在損失率與計提比率的誤差將對銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大

影響。

3、行業(yè)()的資金應(yīng)當(dāng)主要來自于企業(yè)所有者或風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該

是來自商業(yè)銀行。

A、啟動階段

B、成熟階段

C、衰退階段

【參考答案】：A

【解析】：行業(yè)啟動階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自于企業(yè)所有者或風(fēng)險投資

者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。

4、銀行在進(jìn)行貸款項目評估時，需剔除()o

A、通脹率影響

B、系統(tǒng)性風(fēng)險因素

C、項目可行性研究報告中可能影響評估結(jié)果的各種非客觀因素

【參考答案】：C

【解析】：銀行在進(jìn)行貸款項目評估時，要根據(jù)項目的具體情況，剔除

項目可行性研究報告中可能存在的、將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素，重

新對項目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

5、客戶希望從產(chǎn)品中得到的基本利益或效用稱為()o

A、利益產(chǎn)品

B、擴(kuò)展產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)品

【參考答案】：A

【解析】：消費者從產(chǎn)品中得到的基本利益或效用稱為核心產(chǎn)品，也稱

為利益產(chǎn)品。

6、指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類。

即正常、關(guān)注、次級、()、損失。

A、危險

B、壞賬

C、可疑

【參考答案】：C

【解析】：中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原

貝］》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險分類方法,

按風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類(亦稱“五級分類”)，即正常、關(guān)注、次級、

可疑、損失。故選D。

7、抵押物價值的變動趨勢不包括()o

A、實體性貶值

B、技術(shù)性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

【參考答案】：B

【解析】：抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進(jìn)行分析：

(1)實體性貶值.即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

(2)功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值。

(3)經(jīng)濟(jì)性貶值。即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

8、項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需

要的物資條件和()條件進(jìn)行的分析。

A、銷售

B、經(jīng)濟(jì)

C、供應(yīng)

【參考答案】：C

【解析】：項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過

程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。

9、下列題目中，不計入資產(chǎn)負(fù)債表的是()o

A、投資收入

B、股本溢價

C、股權(quán)投資

【參考答案】：A

【解析】：解析：資產(chǎn)負(fù)債表反映的是企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的

狀況。

10、競爭性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于OO

A、進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進(jìn)入者的反應(yīng)情況

B、買方的討價還價能力

C、供方的討價還價能力

【參考答案】：A

【解析】：【答案】A

【解析】競爭性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入

新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。

11、經(jīng)濟(jì)周期對一個行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。

A、行業(yè)生命周期

B、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性

C、行業(yè)壁壘

【參考答案】：B

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】由于各個行業(yè)的特點不同，各個行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，

經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險對各個行業(yè)的影響程度也有所不同。

12、已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動負(fù)債為20萬元，速動比率為1.5,

假設(shè)該企業(yè)的流動資產(chǎn)日速動資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動比率為（）

A、2.4

B、2.3

C、2.6

【參考答案】：A

【解析】：流動比生二流動資產(chǎn)/流動負(fù)債。速動資產(chǎn)二20X1.5=30（萬

元）；流動資產(chǎn)=30+18=48（萬元）；流動比率=48?20=2.4。

13、我國銀行開始計提呆賬準(zhǔn)備金，建立越呆賬核銷制度開始于（）o

A、1988年

B、1992年

C、1994年

【參考答案】：A

【解析】：1988年，我國銀行開始根據(jù)財政部規(guī)定計提呆賬準(zhǔn)備金，從

而逐步建立起呆賬核銷制度。

14、下列主體中，()一般不具備貸款保證人資格。

A、會計師事務(wù)所

B、IT企業(yè)

C、地方政府部門

【參考答案】：c

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】《擔(dān)保法》規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特

定事項作保證人的除外。

15、某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險

評分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，安全性評

分為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是()o

A、2.215

B、2.415

C、2.515

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素

中的每一項都給出風(fēng)險評分，分值1?5.1表示最低風(fēng)險，5表示最高風(fēng)險。

風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個因素

打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律和稅收各占15%,

運作和安全性各占I0%o其計算方法為：(2.7+3.5)X25%+(1.3+2.8)

X15%+(2.4*1.1)X10%=2.515。分值為I.0?1.24代表風(fēng)險非常小，分值

為4

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、銀行公司信貸產(chǎn)品從營銷角度可以細(xì)分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品、期望

產(chǎn)品、潛在產(chǎn)品四個層次。

【參考答案】：錯誤

【解析】：銀行公司信貸產(chǎn)品從營銷角度可以細(xì)分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)

品、期望產(chǎn)品、延伸產(chǎn)品、潛在產(chǎn)品五個層次。

2、在利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題上，凡是采用“脫鉤”

方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視

其具體情況允許適當(dāng)展期。采用“掛鉤，，方式轉(zhuǎn)貸的，一一般不得展期。

()

【參考答案】：正確

【解析】：凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛

鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處理。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允

咨展期；凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到

期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期。

3、企業(yè)的三個財務(wù)報表分別反映企業(yè)營運情況的不同方面，故從不同角

度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。()

【參考答案】：正確

【解析】：

【正確答案】：對。試題解析：借款人在會計期間編制的三類主要會計

報表，即資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表，分別反映了企業(yè)的不同方面的

內(nèi)容，從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。

4、符合項目融資的貸款，還款資金來源除了該項目的銷售收入、補貼收

入或其他收入外，還具各其他還款來源。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《項目融資業(yè)務(wù)指引》第三條規(guī)

定，項目貸款還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其

他收入，一般不具備其他還款來源。

5、抵押權(quán)建立的前提是抵押物必須實際存在，且抵押人對此擁有完全的

所有權(quán)。

【參考答案】：正確

6、企業(yè)的三類財務(wù)報表分別反映企業(yè)營運情況的不同方面，故從不同角

度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。

【參考答案】：正確

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】借款人在會計期間編制的三類主要會計報表，即資產(chǎn)負(fù)債表、

利潤表、現(xiàn)金流量表，分別反映了企業(yè)的不同方面的內(nèi)容，從不同角度反映

了企業(yè)的經(jīng)營狀況。

7、除股權(quán)外的其他權(quán)利作為抵債資產(chǎn)的，處置時限最長不得超過自取得

日起的1年。()[2010年5月真題]

【參考答案】：錯誤

【解析】：除股權(quán)外的其他權(quán)利作為抵債資產(chǎn)的，應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快

欠置，最長不得超過自取得日起的2年。

8、信貸資金的周轉(zhuǎn)速度與資金安全性成反向關(guān)系，與效益性成正向關(guān)系。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】：在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動性就越

強，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度

越慢，流動性就越差，安全性也就越差，但效益性相應(yīng)較好。

9、在抵押擔(dān)保中，若債務(wù)人按期償還債務(wù)，則債權(quán)人無權(quán)出售抵押品。

()

【參考答案】：正確

【解析】：

【正確答案】：對。試題解析：抵押是債權(quán)人在擔(dān)保財產(chǎn)中合法利益的

保障，通過擔(dān)保取得抵押權(quán)的債權(quán)人在債務(wù)人未按時償還債務(wù)時可出售或轉(zhuǎn)

讓抵押品，但債務(wù)人一旦按期償還債務(wù)，債權(quán)人即失去此權(quán)利。

10、在簽訂貸款合同時，對保證人為法人的，保證方簽字人應(yīng)為其法定

代表人或其授權(quán)代理人，而且授權(quán)代理人必須提供