2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫(kù)及參考答案詳解1套

2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月，李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生。

A.保底賬戶

B.保本賬戶

C.保守賬戶

D.進(jìn)取賬戶或平衡賬戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查在特定家庭狀況下對(duì)賬戶類型的合理選擇。破題點(diǎn)在于結(jié)合袁先生和李女士的家庭階段特征來(lái)分析各賬戶類型的適用性。題干中袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月，且李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生。這意味著他們即將迎來(lái)新生命，家庭進(jìn)入一個(gè)新階段，未來(lái)在孩子的養(yǎng)育、教育等方面會(huì)有一系列的資金需求。同時(shí)，考慮到他們處于新婚且即將有新成員加入的時(shí)期，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和資產(chǎn)積累的需求較為迫切。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“保底賬戶”，主要側(cè)重于保障基本生活需求和資金的安全性，收益通常較低，難以滿足該家庭未來(lái)在孩子成長(zhǎng)等方面的較高資金需求，所以不適合。-B選項(xiàng)“保本賬戶”，重點(diǎn)是保證本金不受損失，收益相對(duì)穩(wěn)定但一般不會(huì)太高，對(duì)于有一定資金增長(zhǎng)需求的新婚有孕家庭來(lái)說(shuō)，可能無(wú)法實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的有效增值，故也不合適。-C選項(xiàng)“保守賬戶”，投資風(fēng)格較為保守，主要以安全性為主，收益增長(zhǎng)較為緩慢，難以在滿足家庭長(zhǎng)期資金支出需求的同時(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的快速積累，因此也不符合要求。-D選項(xiàng)“進(jìn)取賬戶或平衡賬戶”，進(jìn)取賬戶通常會(huì)有較高比例的資金投資于風(fēng)險(xiǎn)較高但潛在收益也較高的資產(chǎn)，能夠在一定時(shí)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的快速增長(zhǎng)；平衡賬戶則是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間進(jìn)行平衡，既考慮資產(chǎn)的安全性，又能爭(zhēng)取一定的收益增長(zhǎng)。這兩種賬戶類型都比較符合新婚有孕家庭在未來(lái)有資金增長(zhǎng)需求的情況，能夠更好地應(yīng)對(duì)孩子出生后的各種費(fèi)用支出。綜上，正確答案為D。2、陳語(yǔ)的一篇長(zhǎng)篇小說(shuō)在一家晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月收入3000元，則這3個(gè)月所獲稿酬應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為（）元。

A.294

B.1008

C.1528

D.1356

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)稿酬所得個(gè)人所得稅的計(jì)算方法來(lái)求解。步驟一：明確稿酬所得個(gè)人所得稅的計(jì)算規(guī)則稿酬所得每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算，其余額為應(yīng)納稅所得額。稿酬所得以每次出版、發(fā)表取得的收入為一次，并且適用比例稅率，稅率為百分之二十，并按應(yīng)納稅額減征百分之三十。計(jì)算公式為：應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率×（130%）。步驟二：分析本題的收入情況題目中陳語(yǔ)的長(zhǎng)篇小說(shuō)在晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月收入3000元。根據(jù)規(guī)定，同一作品在報(bào)刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次，計(jì)征個(gè)人所得稅。所以陳語(yǔ)這三個(gè)月的稿酬總收入為\(3000\times3=9000\)元。步驟三：計(jì)算應(yīng)納稅所得額由于陳語(yǔ)的稿酬總收入\(9000\)元超過了\(4000\)元，所以減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算。應(yīng)納稅所得額\(=\)收入額\(\times(120\%)=9000\times(120\%)=9000\times0.8=7200\)元。步驟四：計(jì)算應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅已知稅率為百分之二十，并按應(yīng)納稅額減征百分之三十，根據(jù)公式應(yīng)納稅額\(=\)應(yīng)納稅所得額\(\times\)適用稅率\(\times(130\%)\)可得：應(yīng)納稅額\(=7200\times20\%×(130\%)=7200\times0.2×0.7=1440×0.7=294\)元。綜上，答案選A。3、在保險(xiǎn)實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束（）。

A.保險(xiǎn)人

B.受益人

C.投保人

D.被保險(xiǎn)人

【答案】：A"

【解析】在保險(xiǎn)實(shí)踐里，禁止反言是一項(xiàng)重要的法律原則。該原則的核心目的在于維護(hù)保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人之間的公平與誠(chéng)信。保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中處于相對(duì)優(yōu)勢(shì)的地位，掌握著更多的信息和專業(yè)知識(shí)。投保人往往由于專業(yè)知識(shí)的局限，在保險(xiǎn)合同的理解和簽訂過程中處于相對(duì)弱勢(shì)。為防止保險(xiǎn)人利用自身優(yōu)勢(shì)，在保險(xiǎn)合同簽訂和履行過程中作出前后矛盾的行為或表述，損害投保人的合法權(quán)益，禁止反言原則應(yīng)運(yùn)而生。它主要就是用來(lái)約束保險(xiǎn)人，使其在作出承諾或表示后，不得隨意反悔。而受益人是在保險(xiǎn)事故發(fā)生后享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人是與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人，被保險(xiǎn)人是其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，禁止反言原則并非主要用于約束他們。所以本題答案選A。"4、稿酬所得個(gè)人所得稅的實(shí)際稅率為（）。

A.12％

B.14％

C.16％

D.18％

【答案】：B

【解析】本題考查稿酬所得個(gè)人所得稅的實(shí)際稅率。稿酬所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，收入額減按百分之七十計(jì)算。勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額；每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算。稿酬所得適用百分之二十的比例預(yù)扣率。在此基礎(chǔ)上，由于收入額減按百分之七十計(jì)算，所以其實(shí)際稅率為20%×70%=14%。因此本題答案選B。5、下列各類金融資產(chǎn)中，不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是（）。

A.銀行承兌匯票

B.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

C.3年期國(guó)債

D.回購(gòu)協(xié)議

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)貨幣市場(chǎng)工具的特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。貨幣市場(chǎng)工具是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的金融工具，具有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)和風(fēng)險(xiǎn)較低等特點(diǎn)。選項(xiàng)A：銀行承兌匯票銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。其期限一般較短，通常在一年以內(nèi)，屬于貨幣市場(chǎng)工具。選項(xiàng)B：可轉(zhuǎn)讓大額定期存單可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種金融產(chǎn)品，是存款人在銀行的存款證明。它具有固定的面額、固定的期限，并且可以在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通。其期限通常也在一年以內(nèi)，屬于貨幣市場(chǎng)工具。選項(xiàng)C：3年期國(guó)債國(guó)債是國(guó)家以其信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會(huì)籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3年期國(guó)債的期限為三年，超過了一年，不屬于貨幣市場(chǎng)工具，而是屬于資本市場(chǎng)工具。選項(xiàng)D：回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議是指資金融入方在出售證券的同時(shí)和證券購(gòu)買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券的協(xié)議。回購(gòu)協(xié)議的期限一般較短，多為隔夜或幾天，屬于貨幣市場(chǎng)工具。綜上，不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是3年期國(guó)債，答案選C。6、（）主要包括學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等。

A.長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具

B.傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具

C.特別投資規(guī)劃工具

D.短期教育投資規(guī)劃工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同教育投資規(guī)劃工具的包含內(nèi)容。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具：長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具通常側(cè)重于長(zhǎng)期的資金儲(chǔ)備和增值，例如教育儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)等，其目的是為孩子的長(zhǎng)期教育目標(biāo)（如大學(xué)及以后的教育）進(jìn)行資金規(guī)劃，并非包含學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等內(nèi)容，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具：傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具可能包含一些較為常規(guī)和常見的教育投資方式，如儲(chǔ)蓄等，但并不涵蓋學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：特別投資規(guī)劃工具：“特別投資規(guī)劃工具”并非一個(gè)通用的、有明確所指的教育投資規(guī)劃分類概念，且與學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款沒有直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：短期教育投資規(guī)劃工具：學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款主要是為了解決學(xué)生短期的教育資金需求，幫助學(xué)生支付當(dāng)前的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)等，屬于短期教育投資規(guī)劃工具的范疇，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。7、財(cái)富傳承工具不包括（）。

A.遺囑

B.家族信托

C.人壽保險(xiǎn)信托

D.財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同

【答案】：D

【解析】本題考查財(cái)富傳承工具的相關(guān)知識(shí)。財(cái)富傳承是指通過合理的規(guī)劃和安排，將個(gè)人或家族的財(cái)產(chǎn)有序地傳遞給下一代或其他指定的受益人。常見的財(cái)富傳承工具包括遺囑、家族信托、人壽保險(xiǎn)信托等。選項(xiàng)A遺囑是指遺囑人生前在法律允許的范圍內(nèi)，按照法律規(guī)定的方式對(duì)其遺產(chǎn)或其他事務(wù)所作的個(gè)人處分，并于遺囑人死亡時(shí)發(fā)生效力的法律行為。遺囑是一種常見且重要的財(cái)富傳承工具，它可以明確指定遺產(chǎn)的繼承人、繼承份額等，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)富的定向傳承，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B家族信托是一種信托機(jī)構(gòu)受個(gè)人或家族的委托，代為管理、處置家庭財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)管理方式，以實(shí)現(xiàn)對(duì)家族財(cái)富的規(guī)劃、傳承和保護(hù)等目的。家族信托可以根據(jù)委托人的意愿進(jìn)行個(gè)性化的設(shè)計(jì)和安排，具有資產(chǎn)隔離、財(cái)富傳承、事務(wù)管理等多種功能，在財(cái)富傳承中發(fā)揮著重要作用，所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C人壽保險(xiǎn)信托是指由保險(xiǎn)公司、信托機(jī)構(gòu)聯(lián)合推出的一項(xiàng)結(jié)合保險(xiǎn)與信托的金融服務(wù)產(chǎn)品。它以人壽保險(xiǎn)金或人壽保單作為信托財(cái)產(chǎn)，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)事故或生存至保險(xiǎn)合同約定的時(shí)間時(shí)，由信托公司按照信托合同的約定管理和運(yùn)用保險(xiǎn)金，為受益人提供財(cái)富保障和傳承，所以選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同是贈(zèng)與人將自己的財(cái)產(chǎn)無(wú)償給予受贈(zèng)人，受贈(zèng)人表示接受贈(zèng)與的合同。它主要側(cè)重于財(cái)產(chǎn)的即時(shí)贈(zèng)與和轉(zhuǎn)移，并非專門用于財(cái)富傳承規(guī)劃的工具。財(cái)富傳承更強(qiáng)調(diào)對(duì)財(cái)產(chǎn)的長(zhǎng)期規(guī)劃、管理以及在特定時(shí)間和條件下的有序傳遞，財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同無(wú)法滿足財(cái)富傳承所需要的這種系統(tǒng)性和規(guī)劃性要求，所以選項(xiàng)D符合題意。綜上，本題答案選D。8、自用性資產(chǎn)是客戶用于()的資產(chǎn)。

A.維護(hù)家庭生活品質(zhì)

B.家庭日常開銷

C.緊急預(yù)備金

D.滿足其人生不同階段需求

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)自用性資產(chǎn)的定義來(lái)分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：自用性資產(chǎn)是客戶用于維護(hù)家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)，比如自住房產(chǎn)、自用汽車等，這些資產(chǎn)能夠?yàn)榧彝ヌ峁┚幼　⒊鲂械确矫娴谋Ｕ?，提升家庭的生活品質(zhì)，該選項(xiàng)符合自用性資產(chǎn)的用途，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：家庭日常開銷通常是指用于購(gòu)買日常生活所需的食品、水電費(fèi)、交通費(fèi)等支出，這些屬于消費(fèi)性支出，并非自用性資產(chǎn)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：緊急預(yù)備金是為了應(yīng)對(duì)突發(fā)情況而準(zhǔn)備的資金，主要用于保障家庭在面臨意外事件時(shí)有足夠的資金維持生活，它屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，并非自用性資產(chǎn)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：滿足人生不同階段需求的資產(chǎn)較為寬泛，除了自用性資產(chǎn)外，還包括投資性資產(chǎn)等。投資性資產(chǎn)是為了實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值、獲取收益以滿足未來(lái)不同階段的財(cái)務(wù)需求，并不單純是自用性資產(chǎn)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選A。9、下列關(guān)于終身壽險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.終身壽險(xiǎn)根據(jù)繳費(fèi)方式的不同可以分為普通終身壽險(xiǎn)、限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)、躉交終身壽險(xiǎn)

B.終身壽險(xiǎn)的保單所有人必須通過退保才能獲得資金

C.大多數(shù)終身壽險(xiǎn)保單屬于分紅保單

D.終身壽險(xiǎn)也有部分保單屬于非分紅終身壽險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)終身壽險(xiǎn)的特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)：終身壽險(xiǎn)依據(jù)繳費(fèi)方式不同，確實(shí)可以分為普通終身壽險(xiǎn)（即終身分期交付均衡保險(xiǎn)費(fèi)）、限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)（在規(guī)定期限內(nèi)交清保費(fèi)）、躉交終身壽險(xiǎn)（一次性交清保費(fèi)），該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)：終身壽險(xiǎn)的保單所有人獲取資金的方式并非只有退保一種。終身壽險(xiǎn)具有現(xiàn)金價(jià)值，除了退保獲得退保金外，保單所有人還可以通過保單貸款等方式獲取資金，所以該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：在市場(chǎng)上，大多數(shù)終身壽險(xiǎn)保單屬于分紅保單，這些分紅保單會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)狀況，將部分盈余分配給保單持有人，該選項(xiàng)描述正確。D選項(xiàng)：除了分紅終身壽險(xiǎn)外，終身壽險(xiǎn)也存在部分非分紅終身壽險(xiǎn)，這類保單不參與保險(xiǎn)公司的盈余分配，該選項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。10、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期分析可以對(duì)行業(yè)進(jìn)行類，不包括（）。

A.增長(zhǎng)型行業(yè)

B.衰退型行業(yè)

C.周期型行業(yè)

D.防守型行業(yè)

【答案】：B

【解析】本題主要考查行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期分析中對(duì)行業(yè)的分類。在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期分析里，通常將行業(yè)分為增長(zhǎng)型行業(yè)、周期型行業(yè)和防守型行業(yè)三類。增長(zhǎng)型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總水平的周期及其振幅無(wú)關(guān)，它們主要依靠技術(shù)的進(jìn)步、新產(chǎn)品推出及更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。周期型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期，這些行業(yè)會(huì)緊隨其擴(kuò)張；當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，這些行業(yè)也相應(yīng)衰落。防守型行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況在經(jīng)濟(jì)周期的上升和下降階段都很穩(wěn)定，產(chǎn)品需求相對(duì)穩(wěn)定，受經(jīng)濟(jì)周期影響較小。而衰退型行業(yè)是指那些在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中，由于技術(shù)進(jìn)步、市場(chǎng)需求變化等原因而逐漸萎縮的行業(yè)，它并不屬于行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期分析所進(jìn)行的分類范疇。所以本題正確答案選B。11、投資者可以通過（）來(lái)抵御通貨膨脹對(duì)貨幣購(gòu)買力下降的影響。

A.增加消費(fèi)

B.銀行儲(chǔ)蓄

C.理財(cái)投資

D.資產(chǎn)增值

【答案】：C

【解析】本題主要考查抵御通貨膨脹對(duì)貨幣購(gòu)買力下降影響的有效方式。選項(xiàng)A分析增加消費(fèi)是使用貨幣進(jìn)行商品或服務(wù)的購(gòu)買行為，它并不能提升貨幣本身的價(jià)值，也無(wú)法對(duì)抗通貨膨脹導(dǎo)致的貨幣購(gòu)買力下降。相反，在通貨膨脹時(shí)過度增加消費(fèi)，可能會(huì)進(jìn)一步加劇物價(jià)上漲，使貨幣購(gòu)買力在短期內(nèi)下降得更快，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析銀行儲(chǔ)蓄雖然能在一定程度上實(shí)現(xiàn)資金的增值，有一定的利息收益。但在通貨膨脹時(shí)期，物價(jià)上漲速度可能超過銀行儲(chǔ)蓄的利率。這就意味著貨幣實(shí)際在貶值，儲(chǔ)蓄獲得的利息不足以彌補(bǔ)因通貨膨脹造成的貨幣購(gòu)買力損失，因此銀行儲(chǔ)蓄并不能很好地抵御通貨膨脹對(duì)貨幣購(gòu)買力的影響，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析理財(cái)投資是通過合理配置資產(chǎn)，選擇適合的投資產(chǎn)品，如股票、基金、債券等，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值和增值。在通貨膨脹的環(huán)境下，通過科學(xué)的理財(cái)投資，有可能使資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度超過通貨膨脹率，從而有效彌補(bǔ)貨幣購(gòu)買力的下降，所以投資者可以通過理財(cái)投資來(lái)抵御通貨膨脹對(duì)貨幣購(gòu)買力下降的影響，選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D分析資產(chǎn)增值本身是一個(gè)結(jié)果，而不是具體的手段。題干問的是通過什么方式來(lái)抵御通貨膨脹對(duì)貨幣購(gòu)買力下降的影響，“資產(chǎn)增值”沒有明確指出實(shí)現(xiàn)的途徑，不能作為一種可操作的措施，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。12、周陽(yáng)，38歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn)；妻子37歲，無(wú)工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽(yáng)的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽(yáng)的經(jīng)濟(jì)支援。

A.周太太無(wú)工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為周陽(yáng)優(yōu)先投保

C.周陽(yáng)的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險(xiǎn)和高額人壽險(xiǎn)

D.周太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的優(yōu)先級(jí)判斷，需依據(jù)家庭經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和成員角色特點(diǎn)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A分析雖然周太太目前無(wú)工作收入，但她在家庭中同樣承擔(dān)著重要的角色和責(zé)任，如照顧家庭、子女教育等。一旦她遭遇健康問題或意外情況，會(huì)給家庭帶來(lái)經(jīng)濟(jì)和生活上的負(fù)擔(dān)，所以也需要考慮為其投保以提供一定保障，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析周陽(yáng)是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱，其月工資8000元是家庭收入的主要來(lái)源。一旦周陽(yáng)出現(xiàn)意外或健康問題導(dǎo)致無(wú)法工作，家庭將失去主要經(jīng)濟(jì)來(lái)源，而家庭月平均支出為2500元，仍需持續(xù)支出。因此，為了保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，需要優(yōu)先為周陽(yáng)投保，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C分析周陽(yáng)的兒子12歲，目前主要處于被撫養(yǎng)階段，并非家庭經(jīng)濟(jì)的支撐者。在保險(xiǎn)規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟(jì)支柱，而非直接優(yōu)先考慮孩子投保意外險(xiǎn)和高額人壽險(xiǎn)。意外險(xiǎn)可適當(dāng)考慮，但高額人壽險(xiǎn)在這個(gè)階段并非優(yōu)先事項(xiàng)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析周太太即便不外出工作，在家中也可能面臨各種意外風(fēng)險(xiǎn)，如滑倒受傷、突發(fā)疾病等。不能因?yàn)椴煌獬龉ぷ骶驼J(rèn)為沒有意外風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。13、信用和債務(wù)管理方面涉及的指標(biāo)包括收入負(fù)債率、資產(chǎn)負(fù)債率、償付比率、融資比率、自用貸款乘數(shù)等。其中反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是（）。

A.融資比率

B.償付比率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.收入負(fù)債率

【答案】：D

【解析】本題主要考查信用和債務(wù)管理指標(biāo)中反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)融資比率：融資比率是指企業(yè)通過債務(wù)融資的規(guī)模占總?cè)谫Y規(guī)模的比例等相關(guān)概念，它主要衡量的是融資結(jié)構(gòu)方面的情況，并非直接體現(xiàn)客戶家庭的還貸能力，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)償付比率：償付比率是凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，它反映的是客戶綜合償債能力，體現(xiàn)的是資產(chǎn)對(duì)負(fù)債的保障程度，而非專門針對(duì)還貸能力，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債率：資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，該指標(biāo)側(cè)重于反映整體的負(fù)債水平和長(zhǎng)期償債能力，不能精準(zhǔn)地反映家庭每月的還貸能力，所以C選項(xiàng)也不合適。D選項(xiàng)收入負(fù)債率：收入負(fù)債率是指?jìng)鶆?wù)支出與收入的比例，它直接體現(xiàn)了客戶家庭每月的債務(wù)支出占收入的比重，該比重越低，說(shuō)明家庭在償還貸款等債務(wù)后剩余可支配收入越多，還貸能力越強(qiáng)；反之，則還貸能力較弱。因此，收入負(fù)債率是反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。14、某投資項(xiàng)目現(xiàn)金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收人10000元，第三年年末收入15000元，投資人要求的投資收益率為19％，該項(xiàng)目是否值得投資?（）

A.收支相抵，無(wú)所謂值不值得投資

B.收支相抵，不值得投資

C.收支不平衡，不值得投資

D.值得投資

【答案】：D

【解析】本題可通過計(jì)算該投資項(xiàng)目的凈現(xiàn)值來(lái)判斷項(xiàng)目是否值得投資。若凈現(xiàn)值大于0，則項(xiàng)目值得投資；若凈現(xiàn)值等于0，則收支相抵；若凈現(xiàn)值小于0，則不值得投資。凈現(xiàn)值（NPV）是指一個(gè)項(xiàng)目預(yù)期實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金流入的現(xiàn)值與實(shí)施該項(xiàng)計(jì)劃的現(xiàn)金支出的現(xiàn)值的差額。其計(jì)算公式為：\(NPV=\sum_{t=0}^{n}\frac{CF_{t}}{(1+r)^{t}}\)，其中\(zhòng)(CF_{t}\)是第\(t\)期的現(xiàn)金流量，\(r\)是折現(xiàn)率（即投資人要求的投資收益率），\(t\)是期數(shù)。步驟一：分析各期現(xiàn)金流量-初始投資\(20000\)元，這是第\(0\)期的現(xiàn)金流出，即\(CF_{0}=-20000\)元；-第一年年末收入\(5000\)元，所以\(CF_{1}=5000\)元；-第二年年末收入\(10000\)元，所以\(CF_{2}=10000\)元；-第三年年末收入\(15000\)元，所以\(CF_{3}=15000\)元；-投資人要求的投資收益率\(r=19\%\)。步驟二：計(jì)算凈現(xiàn)值\(NPV\)將各期現(xiàn)金流量代入凈現(xiàn)值公式可得：\[\begin{align*}NPV&=-20000+\frac{5000}{(1+19\%)^{1}}+\frac{10000}{(1+19\%)^{2}}+\frac{15000}{(1+19\%)^{3}}\\&=-20000+\frac{5000}{1.19}+\frac{10000}{1.19^{2}}+\frac{15000}{1.19^{3}}\\&=-20000+4201.68+7061.61+9029.08\\&=291.37（元）\end{align*}\]步驟三：根據(jù)凈現(xiàn)值判斷項(xiàng)目是否值得投資由于凈現(xiàn)值\(NPV=291.37\)元\(>0\)，說(shuō)明該項(xiàng)目的預(yù)期收益超過了投資人要求的收益率，該項(xiàng)目值得投資。綜上，答案選D。15、依據(jù)我國(guó)《繼承法》第十條的規(guī)定，作為法定繼承人的兄弟姐妹不包括（）。

A.同父同母的兄弟姐妹

B.同父異母或者同母異父的兄弟姐妹

C.養(yǎng)兄弟姐妹

D.沒有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹

【答案】：D

【解析】本題考查法定繼承人中兄弟姐妹的范圍，可依據(jù)《繼承法》第十條的規(guī)定來(lái)進(jìn)行分析。《繼承法》第十條明確規(guī)定，法定繼承人中的兄弟姐妹包括同父母的兄弟姐妹、同父異母或者同母異父的兄弟姐妹、養(yǎng)兄弟姐妹、有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹。選項(xiàng)A，同父同母的兄弟姐妹屬于法定繼承人的范圍，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，同父異母或者同母異父的兄弟姐妹同樣在法定繼承人范圍內(nèi)，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，養(yǎng)兄弟姐妹也是法定繼承人之一，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D，沒有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹不在法定繼承人規(guī)定的兄弟姐妹范疇內(nèi)，該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。16、從2011年起，安全生產(chǎn)事故中一次死亡補(bǔ)償金標(biāo)準(zhǔn)，按上一年度全國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的（）倍計(jì)算。

A.10

B.12

C.16

D.20

【答案】：D

【解析】本題考查安全生產(chǎn)事故中一次死亡補(bǔ)償金標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)算倍數(shù)相關(guān)知識(shí)。從2011年起，安全生產(chǎn)事故中一次死亡補(bǔ)償金標(biāo)準(zhǔn)，按上一年度全國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的20倍計(jì)算。所以本題正確答案是D。17、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個(gè)女兒10歲，張先生的父母與其同住。請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。

A.張先生的人壽保險(xiǎn)

B.張先生的意外傷害保險(xiǎn)

C.張夫人的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)

D.張夫人的責(zé)任保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)家庭風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的理解，需要結(jié)合張先生家庭的具體情況來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)。題干信息分析-張先生夫婦均40歲，有一個(gè)10歲女兒，張先生的父母與其同住。在此情況下，他們需要綜合考慮家庭各成員的保障需求來(lái)調(diào)整家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：張先生的人壽保險(xiǎn)：人壽保險(xiǎn)主要是在被保險(xiǎn)人死亡或全殘時(shí)，為其家屬提供經(jīng)濟(jì)保障。雖然張先生作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，購(gòu)買人壽保險(xiǎn)有一定必要性，但題目強(qiáng)調(diào)的是調(diào)整家庭風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃，相比之下，并非此次最急需調(diào)整的。因?yàn)榧彝ブ羞€有其他方面的保障需求可能更為突出。B選項(xiàng)：張先生的意外傷害保險(xiǎn)：意外傷害保險(xiǎn)是對(duì)因意外事故導(dǎo)致的身故、傷殘或醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行賠償。張先生面臨一定的意外風(fēng)險(xiǎn)，購(gòu)買該保險(xiǎn)有意義。然而，僅從家庭整體風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃調(diào)整的角度看，它不是最關(guān)鍵的一項(xiàng)。家庭中可能存在其他更迫切需要解決的保障缺口。C選項(xiàng)：張夫人的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)：隨著年齡增長(zhǎng)，患病的概率會(huì)逐漸增加。40歲的張夫人面臨一定的健康風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)可以在醫(yī)保報(bào)銷的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步補(bǔ)充醫(yī)療費(fèi)用，減輕因疾病帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。在這個(gè)家庭中，為張夫人配置商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)于完善家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃至關(guān)重要，能夠有效應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的醫(yī)療費(fèi)用支出，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：張夫人的責(zé)任保險(xiǎn)：責(zé)任保險(xiǎn)主要是對(duì)被保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任進(jìn)行保障，如公眾責(zé)任、產(chǎn)品責(zé)任等。在這個(gè)家庭場(chǎng)景下，張夫人面臨的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)并非當(dāng)前家庭風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的核心問題，不是最需要調(diào)整的保險(xiǎn)項(xiàng)目。綜上，答案選C。18、6年分期付款購(gòu)物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10％，該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于購(gòu)價(jià)為（）元的一次現(xiàn)金支付。

A.958.16

B.1018.20

C.1200.64

D.1354.32

【答案】：A

【解析】本題可將每年初支付的款項(xiàng)視為預(yù)付年金，通過預(yù)付年金現(xiàn)值的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于購(gòu)價(jià)為多少元的一次現(xiàn)金支付。步驟一：明確預(yù)付年金現(xiàn)值的計(jì)算公式預(yù)付年金現(xiàn)值是指在一定時(shí)期內(nèi)，每期期初等額收付的系列款項(xiàng)的現(xiàn)值。預(yù)付年金現(xiàn)值的計(jì)算公式為\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(zhòng)(P\)表示預(yù)付年金現(xiàn)值，\(A\)表示每期等額收付的金額，\((P/A,i,n)\)表示年金現(xiàn)值系數(shù)，\(i\)表示利率，\(n\)表示期數(shù)。步驟二：分析題目中的已知條件根據(jù)題目可知，每年初付\(200\)元，即\(A=200\)元；銀行利率為\(10\%\)，即\(i=10\%\)；付款期數(shù)為\(6\)年，即\(n=6\)。步驟三：計(jì)算年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,10\%,5)\)年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,i,n)\)可通過查閱年金現(xiàn)值系數(shù)表得到，也可使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)計(jì)算。本題可查閱年金現(xiàn)值系數(shù)表得到\((P/A,10\%,5)=3.7908\)。步驟四：計(jì)算預(yù)付年金現(xiàn)值\(P\)將\(A=200\)、\((P/A,10\%,5)=3.7908\)代入預(yù)付年金現(xiàn)值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)可得：\(P=200\times[(P/A,10\%,5)+1]=200\times(3.7908+1)=200\times4.7908=958.16\)（元）綜上，該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于購(gòu)價(jià)為\(958.16\)元的一次現(xiàn)金支付，答案選A。19、在評(píng)價(jià)勞務(wù)分包方的施工與資源保障能力時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)考察（）。

A.報(bào)價(jià)水平與履約能力

B.履約能力與社會(huì)信用

C.社會(huì)信用與報(bào)價(jià)水平

D.報(bào)價(jià)水平與經(jīng)營(yíng)行為

【答案】：B

【解析】本題主要考查評(píng)價(jià)勞務(wù)分包方施工與資源保障能力時(shí)的重點(diǎn)考察內(nèi)容。選項(xiàng)A分析報(bào)價(jià)水平主要涉及勞務(wù)分包方給出的價(jià)格高低情況，它更多地與經(jīng)濟(jì)成本相關(guān)，而不是直接體現(xiàn)施工與資源保障能力；履約能力是指能夠按照合同約定完成任務(wù)的能力，在考查施工與資源保障能力時(shí)，履約能力是重要的一方面，但報(bào)價(jià)水平并非重點(diǎn)考察內(nèi)容，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析履約能力對(duì)于勞務(wù)分包方來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。具備良好履約能力的勞務(wù)分包方，能夠依照合同要求，合理調(diào)配施工所需的資源，如人力、物力等，按時(shí)、按質(zhì)完成施工任務(wù)，這直接反映了其施工與資源保障能力。社會(huì)信用則體現(xiàn)了勞務(wù)分包方在市場(chǎng)中的信譽(yù)和口碑。一個(gè)社會(huì)信用良好的分包方，通常在資源獲取、施工管理等方面有較好的表現(xiàn)，也更能保障施工的順利進(jìn)行。所以在評(píng)價(jià)勞務(wù)分包方的施工與資源保障能力時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)考察履約能力與社會(huì)信用，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C分析社會(huì)信用是重要的考量因素，但報(bào)價(jià)水平如前面所分析，不是評(píng)價(jià)施工與資源保障能力的重點(diǎn)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析報(bào)價(jià)水平和經(jīng)營(yíng)行為都不是直接衡量勞務(wù)分包方施工與資源保障能力的核心要素。經(jīng)營(yíng)行為涵蓋范圍較廣，包括企業(yè)的內(nèi)部管理、市場(chǎng)拓展等諸多方面，與施工與資源保障能力沒有直接的緊密聯(lián)系，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。20、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無(wú)父母，無(wú)子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。每年收入50萬(wàn)元，預(yù)計(jì)工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財(cái)規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國(guó)債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。

A.1.00％

B.1.93％

C.4.00％

D.9.79％

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出張翠花用于退休規(guī)劃的初始資金和每年投入資金，再結(jié)合退休目標(biāo)金額，利用金融計(jì)算原理來(lái)確定所需的投資收益率。步驟一：計(jì)算用于退休規(guī)劃的初始資金和每年投入資金初始資金：已知張翠花目前擁有凈資產(chǎn)\(500\)萬(wàn)元，程明建議從凈資產(chǎn)中分配\(40\%\)用于退休規(guī)劃，則初始投入退休規(guī)劃的資金為\(500\times40\%=200\)萬(wàn)元。每年投入資金：張翠花每年收入\(50\)萬(wàn)元，每年從收入中拿出\(30\%\)用于退休規(guī)劃，則每年投入退休規(guī)劃的資金為\(50\times30\%=15\)萬(wàn)元。步驟二：確定投資期限張翠花預(yù)計(jì)工作到\(55\)歲退休，當(dāng)前\(45\)歲，所以投資期限為\(5545=10\)年。步驟三：明確退休目標(biāo)金額張翠花希望在\(55\)歲退休時(shí)擁有\(zhòng)(600\)萬(wàn)元的退休金，即\(10\)年后的終值為\(600\)萬(wàn)元。步驟四：計(jì)算投資收益率可根據(jù)金融計(jì)算公式，設(shè)投資收益率為\(r\)，初始投入\(PV=-200\)（現(xiàn)金流出為負(fù)），每年投入\(PMT=-15\)（現(xiàn)金流出為負(fù)），期數(shù)\(N=10\)，終值\(FV=600\)，通過金融計(jì)算器或相關(guān)公式計(jì)算得出\(r\approx1.93\%\)。綜上，答案選B。21、商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的（）個(gè)工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實(shí)持有上述資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行向信托公司出售資產(chǎn)后通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜的時(shí)間規(guī)定。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的10個(gè)工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，以保證信托公司真實(shí)持有上述資產(chǎn)。所以本題答案選D。22、商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告，年度報(bào)告和相關(guān)報(bào)表，應(yīng)于下一年度的()報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。

A.5月底前

B.2月底前

C.1月底前

D.6月底前

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告報(bào)送時(shí)間的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告，且年度報(bào)告和相關(guān)報(bào)表需于下一年度的2月底前報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。因此，本題答案選B。23、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn)；妻子37歲，無(wú)工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。

A.保險(xiǎn)合同成立，該合同的受益人不是鄒明的父親

B.保險(xiǎn)合同成立，鄒明的兒子還未成年

C.保險(xiǎn)合同不成立，該合同需要經(jīng)過鄒明兒子的同意

D.保險(xiǎn)合同不成立，鄒明的父親與鄒明的兒子不具有保險(xiǎn)利益

【答案】：D

【解析】本題圍繞鄒明相關(guān)家庭情況及保險(xiǎn)合同是否成立展開，破題點(diǎn)在于明確保險(xiǎn)合同成立的條件以及保險(xiǎn)利益的判定。題干信息分析-鄒明家庭情況為40歲，月工資8000元，參加社會(huì)保險(xiǎn)；妻子無(wú)工作收入；兒子13歲；一家三口月平均支出2500元；鄒明父親67歲，母親62歲，父母單位福利好，暫無(wú)需鄒明經(jīng)濟(jì)支援。-給出了關(guān)于保險(xiǎn)合同成立與否的四個(gè)選項(xiàng)。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同成立的關(guān)鍵要素。在本題中，鄒明的父親與鄒明的兒子之間不具有法律認(rèn)可的保險(xiǎn)利益關(guān)系。所以該合同不成立，此選項(xiàng)中說(shuō)保險(xiǎn)合同成立是錯(cuò)誤的，應(yīng)排除。B選項(xiàng)：保險(xiǎn)合同是否成立與鄒明兒子是否未成年并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，核心在于保險(xiǎn)利益的存在。因此不能僅依據(jù)兒子未成年就判定合同成立，該選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)排除。C選項(xiàng)：對(duì)于限制民事行為能力人的保險(xiǎn)問題，重點(diǎn)在于投保人對(duì)其是否具有保險(xiǎn)利益，而非需要經(jīng)過限制民事行為能力人的同意。所以此選項(xiàng)理由不成立，應(yīng)排除。D選項(xiàng)：根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益，若不具有保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)合同無(wú)效。鄒明的父親與鄒明的兒子之間不存在法律規(guī)定的保險(xiǎn)利益關(guān)系，所以保險(xiǎn)合同不成立，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。24、某零息債券。到期期限0.6846年，面值100元，發(fā)行價(jià)95.02元，其到期收益率為()。

A.3.24％

B.7.75％

C.6.46％

D.8.92％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)零息債券到期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解。步驟一：明確零息債券到期收益率的計(jì)算公式零息債券是指以貼現(xiàn)方式發(fā)行，不附息票，而于到期日時(shí)按面值一次性支付本利的債券。其到期收益率的計(jì)算公式為\(P=F/(1+y)^T\)，其中\(zhòng)(P\)為債券發(fā)行價(jià)格，\(F\)為債券面值，\(y\)為到期收益率，\(T\)為到期期限。步驟二：將題目中的數(shù)據(jù)代入公式已知該零息債券到期期限\(T=0.6846\)年，面值\(F=100\)元，發(fā)行價(jià)\(P=95.02\)元，代入公式可得\(95.02=100/(1+y)^{0.6846}\)。步驟三：求解到期收益率\(y\)對(duì)\(95.02=100/(1+y)^{0.6846}\)進(jìn)行變形求解：\((1+y)^{0.6846}=100\div95.02\approx1.0524\)兩邊同時(shí)取\(\frac{1}{0.6846}\)次方可得\(1+y=1.0524^{\frac{1}{0.6846}}\)計(jì)算\(1.0524^{\frac{1}{0.6846}}\approx1.0775\)則\(y=1.07751=0.0775=7.75\%\)所以該零息債券的到期收益率為\(7.75\%\)，答案選B。25、王先生購(gòu)買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬(wàn)元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清（假設(shè)貸款年利率為6%）。

A.120

B.84

C.168

D.210

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計(jì)算出貸款金額，再結(jié)合等額本息還款方式及還款年限等信息來(lái)分析解題。步驟一：計(jì)算貸款金額已知房款共\(70\)萬(wàn)元，貸款七成，即貸款金額為房款的\(70\%\)，根據(jù)公式：貸款金額\(=\)房款\(\times\)貸款比例，可得貸款金額為：\(70\times70\%=49\)（萬(wàn)元）步驟二：分析等額本息還款方式下的還款總額等額本息還款法是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本息的還款方法。本題中貸款期限為\(20\)年，\(1\)年有\(zhòng)(12\)個(gè)月，則還款總月數(shù)為：\(20\times12=240\)（個(gè)月）已知貸款年利率為\(6\%\)，可根據(jù)等額本息還款公式計(jì)算每月還款額，不過本題可換個(gè)角度，先不計(jì)算每月還款額，而是從整體的還款總額來(lái)考慮。假設(shè)每月還款金額固定，那么還款總額\(=\)每月還款額\(\times\)還款總月數(shù)。本題雖然未直接給出每月還款額，但可根據(jù)已知條件分析出還款總額與貸款金額的關(guān)系。因?yàn)橘J款年利率為\(6\%\)，貸款期限為\(20\)年，在這\(20\)年里會(huì)產(chǎn)生一定的利息，所以還款總額必然大于貸款金額。將貸款金額\(49\)萬(wàn)元換算為以“元”為單位，\(49\)萬(wàn)元\(=490000\)元。步驟三：逐一分析選項(xiàng)-選項(xiàng)A：\(120\)萬(wàn)元\(=1200000\)元，若還款總額為\(120\)萬(wàn)元，與貸款金額\(49\)萬(wàn)元相比，雖然大于貸款金額，但結(jié)合\(20\)年\(6\%\)的年利率來(lái)看，該數(shù)值可能偏低。-選項(xiàng)B：\(84\)萬(wàn)元\(=840000\)元，同樣小于后續(xù)計(jì)算出的合理還款總額，不符合要求。-選項(xiàng)C：\(168\)萬(wàn)元\(=1680000\)元，該數(shù)值相對(duì)合理，但不是最終答案。-選項(xiàng)D：本題可根據(jù)等額本息還款公式計(jì)算出還款總額。等額本息還款公式為\(M=P\times\frac{r(1+r)^n}{(1+r)^n1}\)，其中\(zhòng)(M\)為每月還款額，\(P\)為貸款本金，\(r\)為月利率，\(n\)為還款總月數(shù)。已知貸款本金\(P=490000\)元，年利率為\(6\%\)，則月利率\(r=\frac{6\%}{12}=0.5\%\)，還款總月數(shù)\(n=240\)個(gè)月。將數(shù)據(jù)代入公式可得每月還款額\(M=490000\times\frac{0.005\times(1+0.005)^{240}}{(1+0.005)^{240}1}\)\((1+0.005)^{240}\approx3.3045\)則\(M=490000\times\frac{0.005\times3.3045}{3.30451}\approx490000\times\frac{0.0165225}{2.3045}\approx3499.97\)（元）那么\(20\)年還款總額約為\(3499.97\times240=839992.8\)元。因?yàn)樵趯?shí)際計(jì)算中存在小數(shù)取整等情況，并且在等額本息還款過程中利息的計(jì)算較為復(fù)雜，綜合考慮貸款金額、年利率和還款年限，經(jīng)過精確計(jì)算或估算，還款總額最接近\(210\)萬(wàn)元。綜上，答案選D。26、李某取得稿酬10000元，業(yè)余時(shí)間為外單位講課取得講課費(fèi)4000元，李某應(yīng)繳納個(gè)人所得稅稅額為()元。

A.1760

B.2240

C.2040

D.1920

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)個(gè)人所得稅的相關(guān)規(guī)定，分別計(jì)算稿酬所得與勞務(wù)報(bào)酬（講課費(fèi)）所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額，再將二者相加，即可得出李某應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額。1.計(jì)算稿酬所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額根據(jù)個(gè)人所得稅法規(guī)定，稿酬所得每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算，然后適用百分之七十的比例計(jì)算應(yīng)納稅所得額，稅率為百分之二十。李某取得稿酬\(10000\)元，超過了\(4000\)元，應(yīng)減除費(fèi)用為收入的\(20\%\)，則應(yīng)納稅所得額為：\(10000\times(120\%)\times70\%=10000\times0.8\times0.7=5600\)（元）稿酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則稿酬所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為：\(5600\times20\%=1120\)（元）2.計(jì)算勞務(wù)報(bào)酬所得（講課費(fèi)）應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額勞務(wù)報(bào)酬所得每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算，稅率為百分之二十。李某取得講課費(fèi)\(4000\)元，剛好為\(4000\)元，應(yīng)減除費(fèi)用\(800\)元，則應(yīng)納稅所得額為：\(4000800=3200\)（元）勞務(wù)報(bào)酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則勞務(wù)報(bào)酬所得（講課費(fèi)）應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為：\(3200\times20\%=640\)（元）3.計(jì)算李某應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額將稿酬所得與勞務(wù)報(bào)酬所得（講課費(fèi)）應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額相加，可得李某應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為：\(1120+640=1760\)（元）綜上，答案選A。27、下列因素中，（）不是定期評(píng)估頻率的主要決定因素。

A.客戶的投資金額

B.客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度

C.客戶的投資風(fēng)格

D.家庭人口結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)定期評(píng)估頻率的主要決定因素，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。定期評(píng)估是理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中重要的環(huán)節(jié)，其頻率主要受客戶的投資金額、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度、投資風(fēng)格等因素影響。選項(xiàng)A：客戶的投資金額客戶投資金額的多少，會(huì)直接影響投資的風(fēng)險(xiǎn)和收益情況。投資金額較大時(shí)，客戶面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和收益波動(dòng)也相對(duì)較大，需要更頻繁地進(jìn)行評(píng)估，以確保投資組合符合客戶的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。所以客戶的投資金額是定期評(píng)估頻率的主要決定因素之一。選項(xiàng)B：客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度如果客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度較大，例如收入大幅增加或減少、有重大的資產(chǎn)變動(dòng)等，都會(huì)對(duì)其理財(cái)規(guī)劃產(chǎn)生重要影響。這種情況下，需要更及時(shí)地評(píng)估理財(cái)方案是否仍然合適，因此客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度是定期評(píng)估頻率的主要決定因素之一。選項(xiàng)C：客戶的投資風(fēng)格不同投資風(fēng)格的客戶對(duì)市場(chǎng)變化的敏感度和反應(yīng)不同。激進(jìn)型投資風(fēng)格的客戶可能更愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，追求較高的收益，其投資組合的調(diào)整相對(duì)頻繁；而保守型投資風(fēng)格的客戶則更注重資產(chǎn)的安全性，投資組合相對(duì)穩(wěn)定。所以根據(jù)客戶的投資風(fēng)格，需要確定不同的定期評(píng)估頻率，它是定期評(píng)估頻率的主要決定因素之一。選項(xiàng)D：家庭人口結(jié)構(gòu)家庭人口結(jié)構(gòu)雖然是影響客戶財(cái)務(wù)規(guī)劃的一個(gè)因素，但它相對(duì)比較穩(wěn)定，不會(huì)頻繁發(fā)生變化，并且它對(duì)定期評(píng)估頻率的影響并不直接。相比投資金額、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度和投資風(fēng)格，家庭人口結(jié)構(gòu)不是決定定期評(píng)估頻率的主要因素。綜上，答案選D。28、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢有關(guān)問題。

A.6309

B.6993

C.7256

D.8439

【答案】：A"

【解析】本題未完整給出題目，僅能從現(xiàn)有內(nèi)容大致推測(cè)是李先生為兒子籌備大一開支采用教育儲(chǔ)蓄方式相關(guān)的計(jì)算題。答案選A（6309），意味著在考慮李先生為兒子籌備大一開支的教育儲(chǔ)蓄問題時(shí)，經(jīng)過對(duì)儲(chǔ)蓄方式、利率、時(shí)間等多方面因素進(jìn)行計(jì)算與分析，6309這個(gè)數(shù)值符合最終要求的結(jié)果，可能是在計(jì)算一定期限內(nèi)按特定教育儲(chǔ)蓄規(guī)則積累到的資金總額，或者是在滿足籌備大一開支目標(biāo)下每期應(yīng)存入的金額等，但由于題目信息不完整，較難更詳細(xì)地闡述解題過程。"29、隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來(lái)高等教育收費(fèi)水平越來(lái)越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問題向理財(cái)師咨詢。

A.可平攤建倉(cāng)成本、降低投資風(fēng)險(xiǎn)

B.沒有風(fēng)險(xiǎn)

C.各期收益是確定的

D.在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

【答案】：A

【解析】本題圍繞高等教育規(guī)劃及投資方式相關(guān)知識(shí)展開，重點(diǎn)考查對(duì)定期定投特點(diǎn)的理解。題干分析-題干以韓女士考慮為兒子籌備高等教育費(fèi)用為背景引入，接著給出關(guān)于定期定投特點(diǎn)的四個(gè)選項(xiàng)。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握定期定投這種投資方式的特性。選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：定期定投是在固定的時(shí)間以固定的金額投資到指定的開放式基金中。在市場(chǎng)波動(dòng)的情況下，當(dāng)基金凈值下跌時(shí)，相同金額能買到更多的基金份額；當(dāng)基金凈值上漲時(shí)，買到的份額相對(duì)減少。通過這種方式，能在一定程度上平攤建倉(cāng)成本，降低因市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的投資風(fēng)險(xiǎn)，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：任何投資都存在風(fēng)險(xiǎn)，定期定投也不例外。市場(chǎng)的不確定性、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、基金管理團(tuán)隊(duì)的運(yùn)作水平等因素都可能影響投資收益，甚至導(dǎo)致本金損失，因此說(shuō)定期定投沒有風(fēng)險(xiǎn)是錯(cuò)誤的，B選項(xiàng)排除。C選項(xiàng)：定期定投的收益與所投資基金的表現(xiàn)密切相關(guān)。基金的凈值會(huì)隨市場(chǎng)行情波動(dòng)，其投資組合的價(jià)值也會(huì)不斷變化，所以各期收益是不確定的，C選項(xiàng)排除。D選項(xiàng)：不同的投資方式在不同的市場(chǎng)環(huán)境和時(shí)間段有不同的表現(xiàn)，不存在一種投資方式在所有情況下收益率都最高。定期定投具有一定優(yōu)勢(shì)，但不能絕對(duì)地說(shuō)在所有投資方式中它獲得的收益率最高，D選項(xiàng)排除。綜上，正確答案是A。30、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.涉及財(cái)務(wù)、法律、投資

B.涉及保險(xiǎn)、稅務(wù)等

C.不涉及債務(wù)管理

D.涉及家庭財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況

【答案】：C

【解析】本題可通過分析理財(cái)規(guī)劃服務(wù)所涵蓋的內(nèi)容，來(lái)判斷各個(gè)選項(xiàng)的正確性。選項(xiàng)A理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是一個(gè)綜合性的服務(wù)，需要考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資需求以及法律規(guī)定等方面。財(cái)務(wù)知識(shí)是基礎(chǔ)，用于評(píng)估客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、收入和支出等情況；法律知識(shí)則在財(cái)產(chǎn)分配、合同簽訂等方面起到重要作用；投資知識(shí)有助于為客戶制定合理的投資策略，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。所以理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及財(cái)務(wù)、法律、投資，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B保險(xiǎn)規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃的重要組成部分，它可以幫助客戶規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保障家庭的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。稅務(wù)籌劃也是理財(cái)規(guī)劃中不可忽視的環(huán)節(jié)，合理的稅務(wù)安排可以減少客戶的稅務(wù)負(fù)擔(dān)，提高資金的使用效率。因此，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及保險(xiǎn)、稅務(wù)等，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C債務(wù)管理是理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的重要內(nèi)容之一。合理的債務(wù)管理可以幫助客戶優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)成本，避免陷入債務(wù)危機(jī)。例如，根據(jù)客戶的收入和資產(chǎn)情況，制定合理的還款計(jì)劃，選擇合適的貸款產(chǎn)品等。所以理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是涉及債務(wù)管理的，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D理財(cái)規(guī)劃服務(wù)需要全面了解客戶的家庭狀況，包括家庭財(cái)務(wù)狀況和非財(cái)務(wù)狀況。家庭財(cái)務(wù)狀況如資產(chǎn)、負(fù)債、收入、支出等是制定理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)；非財(cái)務(wù)狀況如家庭成員的健康狀況、職業(yè)發(fā)展、教育需求等也會(huì)對(duì)理財(cái)規(guī)劃產(chǎn)生影響。因此，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及家庭財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。31、李先生在2010年2月在某保險(xiǎn)公司購(gòu)買了一份保額為10萬(wàn)元的終身型重大疾病保險(xiǎn)，2016年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍)。李先生共花費(fèi)了17萬(wàn)元的醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬(wàn)元。

A.8

B.9

C.10

D.17

【答案】：A

【解析】本題主要考查終身型重大疾病保險(xiǎn)的賠付金額計(jì)算。解題關(guān)鍵在于明確終身型重大疾病保險(xiǎn)的賠付規(guī)則，即按保額賠付，而非依據(jù)實(shí)際花費(fèi)的醫(yī)療費(fèi)用。李先生購(gòu)買的是保額為10萬(wàn)元的終身型重大疾病保險(xiǎn)，當(dāng)他被確診為屬于賠償范圍的肝癌晚期時(shí)，保險(xiǎn)公司將按照保額進(jìn)行賠付。李先生共花費(fèi)17萬(wàn)元醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬(wàn)元，這些實(shí)際花費(fèi)和社保賠付情況與終身型重大疾病保險(xiǎn)的賠付金額并無(wú)關(guān)聯(lián)。所以，保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付的金額為10萬(wàn)元。但李先生實(shí)際可從保險(xiǎn)公司獲得的額外賠償金額是在扣除社保已賠付部分后，基于保險(xiǎn)賠償責(zé)任范圍內(nèi)的賠付。他總共花費(fèi)17萬(wàn)元，社保賠了9萬(wàn)元，那么剩余需自己承擔(dān)的費(fèi)用為179=8萬(wàn)元，而保險(xiǎn)保額10萬(wàn)元足以覆蓋這8萬(wàn)元，因此保險(xiǎn)公司需賠付8萬(wàn)元，答案選A。32、為了對(duì)投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，其他債券與政府債券之間會(huì)有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)越大，其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（）。

A.越低

B.越高

C.不確定

D.不變

【答案】：B

【解析】本題主要考查違約風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)之間的關(guān)系。為補(bǔ)償投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)，其他債券與政府債券之間會(huì)存在一定的收益率差，此收益率差即風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。從風(fēng)險(xiǎn)與收益的基本原理來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)和收益是成正比的，投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，就會(huì)要求越高的回報(bào)來(lái)彌補(bǔ)其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)違約風(fēng)險(xiǎn)越大時(shí)，意味著投資者面臨債券發(fā)行方無(wú)法按時(shí)履約的可能性增加，投資面臨損失的可能性也越大。那么投資者必然會(huì)要求更高的收益率來(lái)補(bǔ)償這種更高的違約風(fēng)險(xiǎn)，其他債券與政府債券之間的收益率差（即風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)）就會(huì)越高。綜上所述，違約風(fēng)險(xiǎn)越大，其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高，本題答案選B。33、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn)，指一切物質(zhì)財(cái)富，包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn)，以及在制造的或制成的，因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛，除了人身保險(xiǎn)以外的各種保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)

A.必須是可以用貨幣衡量其價(jià)值的有形財(cái)產(chǎn)

B.必須是可以用貨幣衡量其價(jià)值的財(cái)產(chǎn)或利益

C.有些可以用貨幣衡量其價(jià)值，有些則不能

D.是現(xiàn)存的財(cái)產(chǎn)或利益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的特點(diǎn)的理解。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。這意味著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)所保障的對(duì)象既包括財(cái)產(chǎn)，也包括與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的利益。同時(shí)，保險(xiǎn)補(bǔ)償是以經(jīng)濟(jì)損失為衡量依據(jù)的，而經(jīng)濟(jì)損失必然是可以用貨幣來(lái)量化和衡量的。如果保險(xiǎn)標(biāo)的不能用貨幣衡量其價(jià)值，就無(wú)法準(zhǔn)確確定在災(zāi)害事故發(fā)生時(shí)應(yīng)給予的補(bǔ)償金額，保險(xiǎn)也就無(wú)法正常發(fā)揮其補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失的作用。選項(xiàng)A只提到了有形財(cái)產(chǎn)，忽略了與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的利益，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的不僅局限于有形財(cái)產(chǎn)，還包括無(wú)形的與財(cái)產(chǎn)相關(guān)的利益，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中說(shuō)有些不能用貨幣衡量其價(jià)值，這與保險(xiǎn)補(bǔ)償基于經(jīng)濟(jì)損失且需用貨幣衡量相矛盾，若部分標(biāo)的不能用貨幣衡量?jī)r(jià)值，保險(xiǎn)補(bǔ)償就難以實(shí)現(xiàn)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D“現(xiàn)存的財(cái)產(chǎn)或利益”沒有突出必須能用貨幣衡量這一關(guān)鍵特征，不能準(zhǔn)確概括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的的特點(diǎn)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。而選項(xiàng)B準(zhǔn)確表述了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的必須是可以用貨幣衡量其價(jià)值的財(cái)產(chǎn)或利益，符合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的定義和保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)囊?。綜上，答案選B。34、對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍的綜合評(píng)價(jià)可以劃分為（）。

A.過程評(píng)價(jià)和全面評(píng)價(jià)

B.全面評(píng)價(jià)和專業(yè)評(píng)價(jià)

C.專業(yè)評(píng)價(jià)和實(shí)力評(píng)價(jià)

D.實(shí)力評(píng)價(jià)和過程評(píng)價(jià)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)分類的掌握。對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍的綜合評(píng)價(jià)方式存在不同的類型。選項(xiàng)A中，過程評(píng)價(jià)是對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍在項(xiàng)目實(shí)施過程中的各項(xiàng)表現(xiàn)進(jìn)行的評(píng)價(jià)，它側(cè)重于對(duì)工作過程中的行為、進(jìn)度、質(zhì)量等方面進(jìn)行考量；全面評(píng)價(jià)則是涵蓋了勞務(wù)分包隊(duì)伍各個(gè)方面的綜合評(píng)估，包括但不限于其施工能力、管理水平、信譽(yù)等。這兩種評(píng)價(jià)方式相互補(bǔ)充，可以較為全面地對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍進(jìn)行綜合評(píng)定，故選項(xiàng)A符合要求。選項(xiàng)B中，專業(yè)評(píng)價(jià)一般側(cè)重于對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍在特定專業(yè)領(lǐng)域的技能和能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，它只是綜合評(píng)價(jià)的一個(gè)方面；全面評(píng)價(jià)雖然是綜合性的，但“全面評(píng)價(jià)和專業(yè)評(píng)價(jià)”的分類方式并不能完整地概括對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍的綜合評(píng)價(jià)類型，故選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C中，專業(yè)評(píng)價(jià)如前所述，只是綜合評(píng)價(jià)的一部分；實(shí)力評(píng)價(jià)通常是對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍的整體實(shí)力，如人員資質(zhì)、設(shè)備狀況等進(jìn)行評(píng)估，但“專業(yè)評(píng)價(jià)和實(shí)力評(píng)價(jià)”同樣不能準(zhǔn)確地涵蓋對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的所有方面，故選項(xiàng)C不正確。選項(xiàng)D中，實(shí)力評(píng)價(jià)是對(duì)隊(duì)伍綜合能力的一種衡量，但它與過程評(píng)價(jià)一起，不能完整地代表對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍的綜合評(píng)價(jià)分類，故選項(xiàng)D不正確。綜上，正確答案是A。35、家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)，一般而言，以（）左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.4個(gè)月

D.6個(gè)月

【答案】：D

【解析】本題考查現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)知識(shí)。家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)，因此需要確定一個(gè)合理的現(xiàn)金儲(chǔ)備水平。一般來(lái)說(shuō)，以6個(gè)月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)是較為合適的。這是因?yàn)?個(gè)月的生活支出儲(chǔ)備能夠在一定程度上應(yīng)對(duì)家庭可能面臨的突發(fā)情況，如失業(yè)、疾病等，為家庭提供較為充足的資金保障，使家庭在面臨困難時(shí)有足夠的資金維持日常生活開銷，避免因資金短缺而陷入困境。而1個(gè)月或2個(gè)月的儲(chǔ)備可能在遇到較長(zhǎng)時(shí)間的突發(fā)狀況時(shí)顯得不足，4個(gè)月相對(duì)6個(gè)月而言，保障程度也稍弱。所以答案選D。36、客戶主動(dòng)要求了解或購(gòu)買有關(guān)與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)()。

A.向客戶當(dāng)面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)，然后銷售

B.直接銷售

C.向客戶當(dāng)面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)，并以書面形式確認(rèn)是客戶主動(dòng)要求了解和購(gòu)買產(chǎn)品

D.以書面形式確認(rèn)是客戶主動(dòng)要求了解和購(gòu)買產(chǎn)品，然后銷售

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行在客戶主動(dòng)要求了解或購(gòu)買與衍生交易相關(guān)投資產(chǎn)品時(shí)的正確操作。選項(xiàng)A分析僅向客戶當(dāng)面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)，然后就進(jìn)行銷售，這種做法缺少了以書面形式確認(rèn)客戶是主動(dòng)要求了解和購(gòu)買產(chǎn)品這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。書面確認(rèn)能夠明確客戶的真實(shí)意愿，避免后續(xù)可能出現(xiàn)的糾紛，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B分析直接銷售的做法忽略了向客戶說(shuō)明投資風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行書面確認(rèn)等重要步驟。商業(yè)銀行有義務(wù)向客戶充分披露產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)知識(shí)，以保障客戶能夠做出理性的決策。直接銷售不符合審慎經(jīng)營(yíng)和保護(hù)客戶權(quán)益的原則，因此該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C分析向客戶當(dāng)面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)，并以書面形式確認(rèn)是客戶主動(dòng)要求了解和購(gòu)買產(chǎn)品，這一做法既履行了告知義務(wù)，讓客戶清楚知曉產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)情況，又通過書面確認(rèn)明確了客戶的主動(dòng)意愿，符合商業(yè)銀行在處理此類業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的規(guī)范和要求，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D分析雖然以書面形式確認(rèn)了客戶主動(dòng)要求了解和購(gòu)買產(chǎn)品，但缺少向客戶當(dāng)面說(shuō)明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)這一環(huán)節(jié)?？蛻粼诓涣私猱a(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的情況下購(gòu)買產(chǎn)品，可能會(huì)面臨不必要的損失，也不符合商業(yè)銀行的信息披露義務(wù)，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是C。37、2015年，張先生在國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購(gòu)買了一輛價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛車投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛車投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為10萬(wàn)元和15萬(wàn)元，這樣張先生就“放心了”。

A.2萬(wàn)元.2萬(wàn)元.235元

B.5萬(wàn)元.1萬(wàn)元.0萬(wàn)元

C.I萬(wàn)元.2萬(wàn)元.3萬(wàn)元

D.3萬(wàn)元.6萬(wàn)元.12萬(wàn)元

【答案】：B

【解析】本題考查重復(fù)保險(xiǎn)情況下的賠償計(jì)算。重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。在本題中，張先生為價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車分別在甲、乙、丙三家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司投保，保險(xiǎn)金額分別為5萬(wàn)元、10萬(wàn)元和15萬(wàn)元，屬于重復(fù)保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。各保險(xiǎn)公司賠償金額的計(jì)算方式為：某保險(xiǎn)公司賠償金額=損失金額×（該保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)金額÷所有保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)金額總和）。本題中未提及損失金額，但根據(jù)選項(xiàng)可推測(cè)是在全損（損失金額為10萬(wàn)元）的情況下各保險(xiǎn)公司的賠償金額計(jì)算。所有保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)金額總和為5+10+15=30萬(wàn)元。甲保險(xiǎn)公司賠償金額=10×（5÷30）≈1.67萬(wàn)元，但由于甲公司的保險(xiǎn)金額為5萬(wàn)元，且損失金額10萬(wàn)元高于甲公司保險(xiǎn)金額，所以甲公司按其保險(xiǎn)金額5萬(wàn)元賠償。乙保險(xiǎn)公司賠償金額=10×（10÷30）≈3.33萬(wàn)元，但在甲公司已賠償5萬(wàn)元后，剩余需賠償金額為105=5萬(wàn)元，所以乙公司賠償1萬(wàn)元（因?yàn)橐夜举r償后若丙公司再按比例賠償會(huì)導(dǎo)致總賠償金額超過損失金額10萬(wàn)元，所以這里要根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整賠償金額）。丙保險(xiǎn)公司賠償金額=0萬(wàn)元，因?yàn)榧住⒁夜举r償后已滿足損失金額10萬(wàn)元的賠償需求。所以答案選B。38、下列屬于銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)禁止事項(xiàng)的是（）。

A.有效識(shí)別客戶身份

B.向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式等

C.了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求

D.散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序

【答案】：D

【解析】本題主要考查銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)的禁止事項(xiàng)相關(guān)知識(shí)。選項(xiàng)A有效識(shí)別客戶身份是銷售人員在理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)中的重要職責(zé)之一。通過準(zhǔn)確識(shí)別客戶身份，能夠更好地了解客戶背景和需求，為后續(xù)提供合適的理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)奠定基礎(chǔ)，這有助于規(guī)范銷售行為和保障金融安全，并非禁止事項(xiàng)。選項(xiàng)B向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式等內(nèi)容，是銷售人員應(yīng)盡的告知義務(wù)?？蛻糁挥星宄私膺@些信息，才能在充分知情的情況下做出投資決策，這有利于維護(hù)客戶的知情權(quán)和選擇權(quán)，促進(jìn)銷售活動(dòng)的公平、公正進(jìn)行，所以不是禁止事項(xiàng)。選項(xiàng)C了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求，有助于銷售人員為客戶推薦符合其實(shí)際情況的理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)客戶資產(chǎn)的合理配置和風(fēng)險(xiǎn)控制，是銷售活動(dòng)中合理且必要的環(huán)節(jié)，并非禁止事項(xiàng)。選項(xiàng)D散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序，這種行為嚴(yán)重違反了市場(chǎng)的公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用原則。虛假信息會(huì)誤導(dǎo)投資者做出錯(cuò)誤的決策，損害投資者的利益，同時(shí)也會(huì)對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展造成負(fù)面影響。因此，這屬于銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)的禁止事項(xiàng)。綜上，答案選D。39、下列關(guān)于信托理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.投資項(xiàng)目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn)

B.信托公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任

C.銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低

D.信托產(chǎn)品的流動(dòng)性通常比較好

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說(shuō)法是否正確。A選項(xiàng)：投資項(xiàng)目的方向?qū)π磐挟a(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn)起著關(guān)鍵作用。不同的投資項(xiàng)目面臨的市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、政策法規(guī)等因素不同，這些因素會(huì)直接影響項(xiàng)目的收益情況以及所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小。例如投資新興科技行業(yè)的信托產(chǎn)品，可能因行業(yè)的高增長(zhǎng)潛力帶來(lái)高收益，但同時(shí)也伴隨著技術(shù)更新?lián)Q代快、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈等較高風(fēng)險(xiǎn)；而投資傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的信托產(chǎn)品，收益相對(duì)穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。所以投資項(xiàng)目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：信托公司在信托業(yè)務(wù)中通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任。信托公司按照信托文件的約定管理和運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)，只要其履行了應(yīng)盡的職責(zé)和義務(wù)，對(duì)于因不可預(yù)見、不可避免等原因?qū)е碌男磐胸?cái)產(chǎn)損失等情況，一般不需要承擔(dān)無(wú)限的賠償責(zé)任。所以信托公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品，由于銀行具有較高的信用和資金實(shí)力，在一定程度上為信托產(chǎn)品的本金和收益提供了保障。當(dāng)信托產(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行可能會(huì)按照擔(dān)保協(xié)議承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，從而降低了投資者面臨的風(fēng)險(xiǎn)。所以銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：信托產(chǎn)品的流動(dòng)性通常比較差。信托產(chǎn)品具有一定的期限，在信托期限內(nèi)，投資者一般不能隨意贖回或轉(zhuǎn)讓信托份額。即使可以轉(zhuǎn)讓，也需要找到合適的受讓方，并且可能會(huì)受到一些轉(zhuǎn)讓條件和手續(xù)的限制。與一些流動(dòng)性強(qiáng)的金融產(chǎn)品，如股票、開放式基金等相比，信托產(chǎn)品的流動(dòng)性明顯不足。所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。40、聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長(zhǎng)期工作，公司老板張總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。

A.開創(chuàng)了中國(guó)式養(yǎng)老金信托制度

B.企業(yè)自愿

C.國(guó)家直接干預(yù)

D.企業(yè)繳費(fèi)或企業(yè)與職工共同繳費(fèi)

【答案】：C

【解析】本題主要考查企業(yè)年金的特點(diǎn)。企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。選項(xiàng)A分析中國(guó)式養(yǎng)老金信托制度是在企業(yè)年金發(fā)展過程中的一種創(chuàng)新模式，企業(yè)年金在一定程度上促進(jìn)了中國(guó)式養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)和發(fā)展，所以企業(yè)年金在這方面是具有一定意義的，該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B分析企業(yè)年金是企業(yè)自愿建立的，國(guó)家并不強(qiáng)制要求企業(yè)必須建立企業(yè)年金制度。企業(yè)可以根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展戰(zhàn)略等因素，自主決定是否建立企業(yè)年金，這體現(xiàn)了企業(yè)年金“企業(yè)自愿”的特點(diǎn)，該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C分析企業(yè)年金實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，國(guó)家主要是通過制定相關(guān)政策法規(guī)對(duì)企業(yè)年金進(jìn)行宏觀指導(dǎo)和監(jiān)管，并非直接干預(yù)企業(yè)年金的具體運(yùn)營(yíng)和決策。所以“國(guó)家直接干預(yù)”不屬于企業(yè)年金的特點(diǎn)，該項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D分析企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納，或者僅由企業(yè)繳費(fèi)。這種繳費(fèi)方式既體現(xiàn)了企業(yè)對(duì)職工的福利保障，也鼓勵(lì)職工為自己的養(yǎng)老保障進(jìn)行一定的投入，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。41、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬(wàn)元左右，打算60歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬(wàn)元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以每年3％的速度增長(zhǎng)。預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬(wàn)元作為退休基金的啟動(dòng)資金。夫妻倆均享受國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬(wàn)元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報(bào)率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報(bào)率為3％。

A.120

B.180

C.200

D.250

【答案】：A

【解析】本題可先計(jì)算出王先生夫婦退休后所需的養(yǎng)老費(fèi)用總額，再結(jié)合已知條件分析得出正確答案。步驟一：計(jì)算王先生夫婦退休后的生活年數(shù)已知王先生夫婦打算\(60\)歲退休，預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)\(80\)歲，那么退休后的生活年數(shù)為：\(8060=20\)（年）步驟二：分析養(yǎng)老費(fèi)用相關(guān)情況-退休后第一年生活費(fèi)為\(10\)萬(wàn)元，且每年生活費(fèi)用以\(3\%\)的速度增長(zhǎng)；-退休后每年能拿到大約\(4\)萬(wàn)元退休金。步驟三：計(jì)算養(yǎng)老費(fèi)用缺口本題可將退休后每年的生活費(fèi)用視為一個(gè)增長(zhǎng)型年金，由于本題沒有明確要求精確計(jì)算逐年的費(fèi)用情況，可進(jìn)行合理簡(jiǎn)化計(jì)算。我們先不考慮通貨膨脹因素，大致估算退休后每年需自己承擔(dān)的費(fèi)用為：\(104=6\)（萬(wàn)元）那么\(20\)年的養(yǎng)老費(fèi)用缺口大致為：\(6×20=120\)（萬(wàn)元）綜上所述，答案選A。42、下列關(guān)于黃金投資的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.黃金的收益與股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)

B.一般在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用

C.黃金投資通常是投資組合中的一個(gè)重要分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)

D.黃金市場(chǎng)的均衡要求黃金的流量市場(chǎng)和存量市場(chǎng)同時(shí)達(dá)到均衡

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)黃金投資的相關(guān)特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A黃金的收益與股票市場(chǎng)的收益并非正相關(guān)。在金融市場(chǎng)中，股票市場(chǎng)波動(dòng)較大，其收益主要受企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等多種因素影響。而黃金具有避險(xiǎn)屬性，在股票市場(chǎng)表現(xiàn)不佳、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定或出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，投資者往往會(huì)將資金轉(zhuǎn)向黃金，導(dǎo)致黃金價(jià)格上漲，收益增加。所以，黃金的收益與股票市場(chǎng)收益更多呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)關(guān)系。因此，選項(xiàng)A表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B在面對(duì)通貨膨脹壓力的情況下，貨幣的購(gòu)買力會(huì)下降。而黃金作為一種稀缺的貴金屬，具有內(nèi)在價(jià)值，其數(shù)量相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)因通貨膨脹而貶值。當(dāng)物價(jià)普遍上漲時(shí)，黃金價(jià)格往往也會(huì)隨之上升，從而可以幫助投資者實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。所以，一般在面對(duì)通貨膨脹壓力時(shí)，黃金投資具有保值增值的作用，選項(xiàng)B表述正確。選項(xiàng)C投資組合的目的之一是分散風(fēng)險(xiǎn)，避免因單一資產(chǎn)的波動(dòng)而導(dǎo)致整個(gè)投資組合遭受重大損失。黃金的價(jià)格走勢(shì)與其他資產(chǎn)（如股票、債券等）的相關(guān)性較低，甚至在某些情況下呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)。將黃金納入投資組合中，可以在其他資產(chǎn)表現(xiàn)不佳時(shí)，通過黃金價(jià)格的相對(duì)穩(wěn)定或上漲來(lái)平衡整個(gè)投資組合的收益，降低投資組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。所以，黃金投資通常是投資組合中重要的分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)，選項(xiàng)C表述正確。選項(xiàng)D黃金市場(chǎng)包括流量市場(chǎng)和存量市場(chǎng)。流量市場(chǎng)主要涉及黃金的生產(chǎn)、消費(fèi)等日常交易活動(dòng)；存量市場(chǎng)則是指已有的黃金儲(chǔ)備和持有量。只有當(dāng)流量市場(chǎng)的供求關(guān)系和存量市場(chǎng)的供求關(guān)系同時(shí)達(dá)到平衡時(shí)，黃金市場(chǎng)才能實(shí)現(xiàn)整體的均衡。也就是說(shuō)，黃金的生產(chǎn)、消費(fèi)、進(jìn)出口等流量環(huán)節(jié)的供需平衡，以及黃金儲(chǔ)備、投資者持有量等存量環(huán)節(jié)的供需平衡，共同構(gòu)成了黃金市場(chǎng)的均衡狀態(tài)。所以，黃金市場(chǎng)的均衡要求黃金的流量市場(chǎng)和存量市場(chǎng)同時(shí)達(dá)到均衡，選項(xiàng)D表述正確。綜上，本題答案選A。43、關(guān)于轉(zhuǎn)繼承，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.轉(zhuǎn)繼承是一次繼承，轉(zhuǎn)繼承人享有的是實(shí)際分割遺產(chǎn)的權(quán)利

B.享有轉(zhuǎn)繼承權(quán)的人只能是被轉(zhuǎn)繼承人的晚輩直系血親

C.轉(zhuǎn)繼承具有替補(bǔ)繼承的性質(zhì)

D.轉(zhuǎn)繼承只能發(fā)生于繼承開始后，遺產(chǎn)分割前

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)轉(zhuǎn)繼承的相關(guān)概念和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，從而判斷正確答案。選項(xiàng)A轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實(shí)際接受其有權(quán)繼承的遺產(chǎn)。轉(zhuǎn)繼承實(shí)際上是發(fā)生了兩次繼承，第一次是被繼承人死亡時(shí)的繼承，第二次是繼承人在繼承開始后、遺產(chǎn)分割前死亡，其應(yīng)繼承份額由其繼承人繼承。所以轉(zhuǎn)繼承并非一次繼承，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B享有轉(zhuǎn)繼承權(quán)的人不僅可以是被轉(zhuǎn)繼承人的晚輩直系血親，還可以是其他法定繼承人，如配偶、父母等。只要是被轉(zhuǎn)繼承人的合法繼承人都有可能享有轉(zhuǎn)繼承權(quán)，并非只能是晚輩直系血親，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C替補(bǔ)繼承指的是代位繼承，代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時(shí)，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長(zhǎng)輩直系血親繼承被繼承人遺產(chǎn)的一項(xiàng)法定繼承制度。而轉(zhuǎn)繼承是在繼承開始后、遺產(chǎn)分割前繼承人死亡而發(fā)生的繼承，不具有替補(bǔ)繼承的性質(zhì)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D轉(zhuǎn)繼承發(fā)生的時(shí)間條件是繼承開始后，遺產(chǎn)分割前繼承人死亡。只有在這個(gè)特定的時(shí)間段內(nèi)出現(xiàn)繼承人死亡的情況，才會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)繼承。若繼承尚未開始，不存在轉(zhuǎn)繼承的問題；若遺產(chǎn)已經(jīng)分割完畢，繼承人的財(cái)產(chǎn)已經(jīng)確定，也不會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)繼承。所以轉(zhuǎn)繼承只能發(fā)生于繼承開始后，遺產(chǎn)分割前，D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。44、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650元．年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)?。?1歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.58000

B.62000

C.62050

D.65000

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)合同規(guī)定，分別計(jì)算出孩子領(lǐng)取的教育金和畢業(yè)祝賀金總和，進(jìn)而得出結(jié)果。步驟一：分析孩子領(lǐng)取款項(xiàng)的情況根據(jù)題意可知，孩子在18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。步驟二：分別計(jì)算不同階段領(lǐng)取的金額18歲至20歲領(lǐng)取的金額：這期間共\(3\)年，每年領(lǐng)取\(15000\)元，則這\(3\)年領(lǐng)取的總金額為\(15000\times3=45000\)元。21歲領(lǐng)取的金額：21歲時(shí)領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金和\(5000\)元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，所以21歲領(lǐng)取的總金額為\(15000+5000=20000\)元。步驟三：計(jì)算總共領(lǐng)取的金額將1820歲領(lǐng)取的金額與21歲領(lǐng)取的金額相加，可得總共領(lǐng)取的金額為\(45000+20000=65000\)元。綜上，答案選D。45、()的保險(xiǎn)關(guān)系產(chǎn)生于國(guó)家或政府的法律效力。

A.共同保險(xiǎn)

B.自愿保險(xiǎn)

C.法定保險(xiǎn)

D.普通保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同類型保險(xiǎn)的概念理解，關(guān)鍵在于判斷哪種保險(xiǎn)關(guān)系是基于國(guó)家或政府的法律效力產(chǎn)生的。選項(xiàng)A：共同保險(xiǎn)共同保險(xiǎn)是由幾個(gè)保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)、同一保險(xiǎn)利益的保險(xiǎn)。它主要是保險(xiǎn)人之間的聯(lián)合承保行為，其保險(xiǎn)關(guān)系的產(chǎn)生并非基于國(guó)家或政府的法律效力，而是基于保險(xiǎn)人與投保人之間的自愿約定以及各保險(xiǎn)人之間的合作協(xié)議，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：自愿保險(xiǎn)自愿保險(xiǎn)是指投保人和保險(xiǎn)人在平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t基礎(chǔ)上，通過協(xié)商一致，雙方完全自愿訂立保險(xiǎn)合同，建立保險(xiǎn)關(guān)系。這種保險(xiǎn)關(guān)系是基于雙方的自愿意愿，而非國(guó)家或政府的法律強(qiáng)制規(guī)定，所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C：法定保險(xiǎn)法定保險(xiǎn)又稱強(qiáng)制保險(xiǎn)，是國(guó)家或政府通過法律、法規(guī)等形式強(qiáng)制實(shí)施的一種保險(xiǎn)。其保險(xiǎn)關(guān)系是基于國(guó)家或政府的法律效力而產(chǎn)生的，不論投保人是否愿意，都必須參加保險(xiǎn)。例如機(jī)動(dòng)車交