交行現(xiàn)金管理制度VIP

交行現(xiàn)金管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范交通銀行（以下簡(jiǎn)稱“交行”）現(xiàn)金管理行為，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、完整，提高現(xiàn)金使用效率，防范現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)，保障交行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開展。2.適用范圍本制度適用于交行各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、職能部門及全體員工在現(xiàn)金收付、保管、使用等過程中的管理活動(dòng)。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及交行內(nèi)部規(guī)章制度。安全性原則：確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。效率性原則：優(yōu)化現(xiàn)金管理流程，提高現(xiàn)金收付效率，滿足客戶合理現(xiàn)金需求。準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作準(zhǔn)確無誤，保證賬實(shí)相符。二、現(xiàn)金收付管理1.收款管理收款流程客戶前來交行辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)接待。接待人員應(yīng)主動(dòng)詢問客戶業(yè)務(wù)需求，引導(dǎo)客戶填寫相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。收款人員收到客戶交來的現(xiàn)金后，應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)量，核對(duì)現(xiàn)金真?zhèn)?。按照“先點(diǎn)大數(shù)，后點(diǎn)細(xì)數(shù)”的順序進(jìn)行清點(diǎn)，確?，F(xiàn)金金額準(zhǔn)確無誤。對(duì)于大額現(xiàn)金收款，應(yīng)雙人復(fù)核，即由另一名收款人員或主管再次清點(diǎn)現(xiàn)金，確認(rèn)金額一致。收款人員在清點(diǎn)現(xiàn)金無誤后，在業(yè)務(wù)憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并將業(yè)務(wù)憑證的客戶聯(lián)交予客戶，記賬聯(lián)傳遞給會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理?，F(xiàn)金繳存營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每日營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)及時(shí)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存交行指定的金庫或上級(jí)行?，F(xiàn)金繳存應(yīng)填寫現(xiàn)金交款單，注明繳存日期、金額、款項(xiàng)來源等信息。現(xiàn)金交款單應(yīng)一式多聯(lián)，分別作為記賬憑證、回單等?，F(xiàn)金繳存時(shí)，應(yīng)由雙人負(fù)責(zé)押送，確保現(xiàn)金安全。押送人員應(yīng)配備必要的安全防護(hù)設(shè)備，如防彈衣、頭盔、槍支等（根據(jù)實(shí)際情況配備）。金庫或上級(jí)行在收到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)繳存的現(xiàn)金后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)，并向營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)出具現(xiàn)金繳存回單。2.付款管理付款流程客戶申請(qǐng)現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，如支票、匯票、取款憑條等。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理客戶付款申請(qǐng)后，會(huì)計(jì)人員應(yīng)首先對(duì)業(yè)務(wù)憑證的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括憑證要素是否齊全、印鑒是否相符、金額是否正確等。審核無誤后，會(huì)計(jì)人員根據(jù)業(yè)務(wù)憑證填寫現(xiàn)金付出傳票，并傳遞給現(xiàn)金付款人員?，F(xiàn)金付款人員按照傳票金額配款，配款時(shí)應(yīng)再次核對(duì)金額，并確?，F(xiàn)金票面整潔、無破損?，F(xiàn)金付款人員配款完成后，應(yīng)將現(xiàn)金交予客戶，并請(qǐng)客戶當(dāng)面清點(diǎn)?？蛻羟妩c(diǎn)無誤后，在現(xiàn)金付出傳票上簽字確認(rèn)?，F(xiàn)金付款人員在傳票上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并將傳票傳遞給會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。大額現(xiàn)金支付管理對(duì)于大額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)審批制度。具體審批標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及交行內(nèi)部要求執(zhí)行。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理大額現(xiàn)金支付前，應(yīng)提前預(yù)約，并填寫大額現(xiàn)金支付審批表。審批表應(yīng)注明支付日期、金額、用途、客戶信息等內(nèi)容。大額現(xiàn)金支付審批表應(yīng)依次經(jīng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管、上級(jí)行相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、分管行長(zhǎng)等審批簽字后，方可辦理支付手續(xù)。對(duì)于一次性支取現(xiàn)金超過規(guī)定金額的客戶，應(yīng)要求客戶提供有效身份證件，并登記客戶身份信息、聯(lián)系方式、資金用途等。三、現(xiàn)金保管1.金庫管理金庫設(shè)置交行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理設(shè)置金庫，金庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等安全設(shè)施。金庫應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，確保金庫內(nèi)的現(xiàn)金收付操作處于監(jiān)控范圍內(nèi)。監(jiān)控錄像應(yīng)保存一定期限，以備查閱。金庫應(yīng)配備必要的安全防護(hù)設(shè)備，如防盜門、保險(xiǎn)柜、報(bào)警裝置等。報(bào)警裝置應(yīng)與當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，確保在發(fā)生緊急情況時(shí)能夠及時(shí)報(bào)警。金庫人員管理金庫管理人員應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的背景審查和崗位培訓(xùn)，具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。金庫管理人員應(yīng)實(shí)行雙人管庫制度，即兩名管理人員共同負(fù)責(zé)金庫的日常管理工作，相互監(jiān)督、相互制約。金庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守金庫管理制度，不得擅自離崗、串崗，不得在金庫內(nèi)辦理與現(xiàn)金收付無關(guān)的業(yè)務(wù)。金庫管理人員應(yīng)定期輪換崗位，以防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)金出入庫管理現(xiàn)金出入庫應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行雙人辦理制度，即由兩名金庫管理人員共同辦理現(xiàn)金出入庫手續(xù)?，F(xiàn)金出入庫時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金出入庫票，注明日期、金額、券別、出入庫原因等信息?，F(xiàn)金出入庫票應(yīng)一式多聯(lián)，分別作為記賬憑證、庫存現(xiàn)金登記簿等?，F(xiàn)金入庫時(shí)，應(yīng)按照券別、金額進(jìn)行分類整理，整齊擺放于保險(xiǎn)柜內(nèi)。現(xiàn)金出庫時(shí)，應(yīng)按照業(yè)務(wù)需求準(zhǔn)確配款，確保出庫現(xiàn)金金額、券別與現(xiàn)金付出傳票一致。金庫管理人員應(yīng)每日核對(duì)庫存現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并向上級(jí)報(bào)告。2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金保管營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金保管區(qū)域，該區(qū)域應(yīng)具備一定的安全防護(hù)設(shè)施，如保險(xiǎn)柜、防盜門窗等。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金保管區(qū)域應(yīng)保持整潔、干燥，不得存放與現(xiàn)金無關(guān)的物品。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)配備專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管工作，保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管制度，不得擅自將現(xiàn)金交予他人保管。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每日營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)將現(xiàn)金清點(diǎn)后放入保險(xiǎn)柜妥善保管。保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管，確保保險(xiǎn)柜的安全。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)保管的現(xiàn)金應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作應(yīng)由雙人進(jìn)行，并填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并向上級(jí)報(bào)告。四、現(xiàn)金盤點(diǎn)與核對(duì)1.現(xiàn)金盤點(diǎn)金庫現(xiàn)金盤點(diǎn)金庫管理人員應(yīng)每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作應(yīng)由兩名金庫管理人員共同進(jìn)行?，F(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)按照券別、金額逐一清點(diǎn)，核對(duì)庫存現(xiàn)金登記簿與實(shí)際現(xiàn)金數(shù)量是否一致?，F(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表，注明盤點(diǎn)日期、金額、券別、賬實(shí)差異等信息?，F(xiàn)金盤點(diǎn)表應(yīng)由兩名金庫管理人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，金庫管理人員應(yīng)及時(shí)查明原因。屬于正常業(yè)務(wù)操作導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬務(wù)；屬于異常情況，如現(xiàn)金被盜、挪用等，應(yīng)立即向上級(jí)報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金盤點(diǎn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)每日營(yíng)業(yè)終了進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作應(yīng)由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管或指定專人負(fù)責(zé)，至少兩名人員參與。現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)包括柜臺(tái)現(xiàn)金、自助設(shè)備現(xiàn)金等。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)按照現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)憑證逐一核對(duì)現(xiàn)金數(shù)量，確保賬實(shí)一致。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表，注明盤點(diǎn)日期、金額、券別、賬實(shí)差異等信息?，F(xiàn)金盤點(diǎn)表應(yīng)由參與盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)查明原因。屬于正常業(yè)務(wù)操作導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬務(wù)；屬于異常情況，如現(xiàn)金短款、長(zhǎng)款等，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行處理，并向上級(jí)報(bào)告。2.現(xiàn)金核對(duì)賬賬核對(duì)會(huì)計(jì)人員應(yīng)定期核對(duì)現(xiàn)金日記賬與總賬，確保兩者余額一致。核對(duì)工作應(yīng)至少每月進(jìn)行一次。在核對(duì)過程中，如發(fā)現(xiàn)賬賬不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整憑證應(yīng)經(jīng)相關(guān)人員審核簽字后，方可進(jìn)行賬務(wù)處理。賬實(shí)核對(duì)金庫管理人員、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)保管人員應(yīng)定期與會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，確?，F(xiàn)金日記賬余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金一致。賬實(shí)核對(duì)工作應(yīng)至少每月進(jìn)行一次。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)按照現(xiàn)金盤點(diǎn)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，及時(shí)查明原因并調(diào)整賬務(wù)。五、現(xiàn)金差錯(cuò)處理1.現(xiàn)金長(zhǎng)款處理營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在現(xiàn)金收付過程中如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款，應(yīng)及時(shí)查明原因。屬于客戶多交款的，應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系，退還長(zhǎng)款。如無法查明長(zhǎng)款原因，應(yīng)將長(zhǎng)款暫掛“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。上級(jí)行應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，如確實(shí)無法找到長(zhǎng)款原因，經(jīng)審批后，將長(zhǎng)款轉(zhuǎn)入“營(yíng)業(yè)外收入”科目。2.現(xiàn)金短款處理營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在現(xiàn)金收付過程中如發(fā)現(xiàn)短款，應(yīng)立即查找原因。屬于收款人員少收款的，應(yīng)要求收款人員補(bǔ)足短款。如無法查明短款原因，應(yīng)根據(jù)短款金額大小，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行處理。屬于一般性短款的，由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)損失；屬于重大短款的，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，并配合上級(jí)行進(jìn)行調(diào)查處理。對(duì)于因工作失誤導(dǎo)致的現(xiàn)金短款，應(yīng)按照交行內(nèi)部規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督交行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查現(xiàn)金收付、保管、盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)是否符合制度要求。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金管理工作的日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正現(xiàn)金管理過程中的問題。金庫管理人員、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金保管人員應(yīng)相互監(jiān)督，確?，F(xiàn)金管理工作的合規(guī)性和安全性。2.外部檢查交行應(yīng)積極配合人民銀行等監(jiān)管部門的現(xiàn)金管理檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。對(duì)于監(jiān)管部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，交行應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)告監(jiān)管部門。七、違規(guī)處