廣東公司差旅費(fèi)管理制度

廣東公司差旅費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)廣東公司差旅費(fèi)的管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為，控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于廣東公司全體員工，包括正式員工、試用期員工、實(shí)習(xí)生等。（三）基本原則1.勤儉節(jié)約原則：嚴(yán)格控制差旅費(fèi)支出，杜絕浪費(fèi)，降低公司運(yùn)營(yíng)成本。2.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則：?jiǎn)T工應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的差旅費(fèi)進(jìn)行報(bào)銷，不得虛報(bào)、多報(bào)。3.分級(jí)審批原則：差旅費(fèi)報(bào)銷需按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行，各級(jí)審批人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)。二、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費(fèi)用1.飛機(jī)票員工因公務(wù)需要乘坐飛機(jī)的，應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)艙。乘坐飛機(jī)的，可憑有效機(jī)票報(bào)銷。機(jī)票價(jià)格應(yīng)按照航空公司規(guī)定的票價(jià)執(zhí)行，不得購(gòu)買高于規(guī)定票價(jià)的機(jī)票。因特殊情況需要乘坐頭等艙或商務(wù)艙的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)注明原因。2.火車票員工因公務(wù)需要乘坐火車的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的車次和座位類型。乘坐火車的，可憑有效車票報(bào)銷。車票價(jià)格應(yīng)按照鐵路部門規(guī)定的票價(jià)執(zhí)行，不得購(gòu)買高于規(guī)定票價(jià)的車票。因特殊情況需要乘坐軟臥的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)注明原因。3.汽車票員工因公務(wù)需要乘坐長(zhǎng)途汽車的，可憑有效車票報(bào)銷。車票價(jià)格應(yīng)按照汽車運(yùn)輸公司規(guī)定的票價(jià)執(zhí)行，不得購(gòu)買高于規(guī)定票價(jià)的車票。乘坐市內(nèi)公共交通的，可憑有效發(fā)票報(bào)銷，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。4.出租車票員工因公務(wù)需要乘坐出租車的，應(yīng)在車票上注明日期、起止地點(diǎn)、事由等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。乘坐出租車的，可憑有效發(fā)票報(bào)銷，但需嚴(yán)格控制出租車費(fèi)用支出。單次出租車費(fèi)用超過(guò)[X]元的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)注明原因。（二）住宿費(fèi)用1.員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的住宿酒店。住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差地區(qū)的不同分為以下幾類：一線城市：每人每天[X]元。二線城市：每人每天[X]元。三線及以下城市：每人每天[X]元。2.員工應(yīng)選擇正規(guī)的酒店住宿，并取得合法有效的發(fā)票。住宿發(fā)票應(yīng)注明住宿日期、房間號(hào)、房?jī)r(jià)等信息。3.如因特殊情況需要超出住宿標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)注明原因。（三）餐飲費(fèi)用1.員工因公務(wù)需要出差的，可按照以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷餐飲費(fèi)用：早餐：每人每天[X]元。午餐：每人每天[X]元。晚餐：每人每天[X]元。2.員工應(yīng)在出差地的正規(guī)餐廳就餐，并取得合法有效的發(fā)票。餐飲發(fā)票應(yīng)注明日期、就餐人數(shù)、菜品明細(xì)等信息。3.如因業(yè)務(wù)招待等特殊情況需要超出餐飲標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)注明原因。（四）其他費(fèi)用1.員工因公務(wù)需要出差的，如發(fā)生訂票費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)等其他費(fèi)用，可憑有效發(fā)票報(bào)銷。2.員工因參加會(huì)議、培訓(xùn)等活動(dòng)，由主辦方統(tǒng)一安排食宿的，公司不再報(bào)銷住宿費(fèi)和餐飲費(fèi)，但可按照實(shí)際發(fā)生的交通費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。三、差旅費(fèi)報(bào)銷流程（一）填寫(xiě)報(bào)銷單員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單。報(bào)銷單應(yīng)填寫(xiě)完整、準(zhǔn)確，包括出差日期、出差地點(diǎn)、出差事由、交通費(fèi)用、住宿費(fèi)用、餐飲費(fèi)用、其他費(fèi)用等明細(xì)，并粘貼好相關(guān)發(fā)票。（二）部門負(fù)責(zé)人審核員工所在部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷單的真實(shí)性、合理性和完整性，核實(shí)出差事由是否屬實(shí)，報(bào)銷金額是否符合標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)票是否合法有效等。審核無(wú)誤后，在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。（三）財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照本制度的規(guī)定，對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核內(nèi)容包括報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、發(fā)票是否合規(guī)、報(bào)銷金額計(jì)算是否準(zhǔn)確等。審核無(wú)誤后，在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。（四）分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行審批，重點(diǎn)審核出差事項(xiàng)是否與工作相關(guān)，費(fèi)用支出是否合理等。審批通過(guò)后，在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。（五）總經(jīng)理審批總經(jīng)理應(yīng)對(duì)報(bào)銷金額較大或特殊情況的報(bào)銷單進(jìn)行最終審批。審批通過(guò)后，在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。（六）報(bào)銷付款經(jīng)各級(jí)審批通過(guò)的報(bào)銷單，由財(cái)務(wù)部門按照公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷付款。報(bào)銷款項(xiàng)一般通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付到員工個(gè)人銀行賬戶。四、差旅費(fèi)預(yù)支（一）預(yù)支條件員工因公務(wù)需要出差，且預(yù)計(jì)差旅費(fèi)支出較大，可提前向公司申請(qǐng)預(yù)支差旅費(fèi)。預(yù)支差旅費(fèi)應(yīng)符合以下條件：1.出差時(shí)間較長(zhǎng)，預(yù)計(jì)差旅費(fèi)支出超過(guò)[X]元。2.出差目的地較遠(yuǎn)，交通不便，需要提前預(yù)訂機(jī)票、車票等。3.其他特殊情況需要預(yù)支差旅費(fèi)的。（二）預(yù)支流程1.員工填寫(xiě)差旅費(fèi)預(yù)支申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明預(yù)支金額、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.部門負(fù)責(zé)人審核預(yù)支申請(qǐng)表的真實(shí)性、合理性和必要性，審核無(wú)誤后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司資金狀況和員工預(yù)支金額進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，報(bào)總經(jīng)理審批。4.總經(jīng)理審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照審批金額向員工預(yù)支差旅費(fèi)。預(yù)支款項(xiàng)一般通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付到員工個(gè)人銀行賬戶。（三）預(yù)支還款員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)，并將預(yù)支款項(xiàng)與報(bào)銷金額進(jìn)行結(jié)算。如預(yù)支款項(xiàng)大于報(bào)銷金額，員工應(yīng)將多余款項(xiàng)及時(shí)歸還公司；如預(yù)支款項(xiàng)小于報(bào)銷金額，公司應(yīng)補(bǔ)足差額。五、出差審批（一）審批流程1.員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)提前填寫(xiě)出差申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、預(yù)計(jì)出差天數(shù)等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.部門負(fù)責(zé)人審核出差申請(qǐng)表的真實(shí)性、合理性和必要性，審核出差事項(xiàng)是否與工作相關(guān)，出差時(shí)間是否合理，出差費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)等。審核無(wú)誤后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，報(bào)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理根據(jù)公司工作安排和實(shí)際情況，對(duì)出差申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。（二）審批權(quán)限1.一般員工出差，由部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.部門負(fù)責(zé)人出差，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批。3.副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)出差，由總經(jīng)理審批。（三）特殊情況審批如因緊急業(yè)務(wù)需要出差，無(wú)法提前辦理出差審批手續(xù)的，員工應(yīng)在出差前通過(guò)電話、郵件等方式向部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理報(bào)告出差情況，并在出差結(jié)束后及時(shí)補(bǔ)辦出差審批手續(xù)。六、其他規(guī)定（一）出差期間的考勤管理員工出差期間，應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行考勤。如因出差需要請(qǐng)假的，應(yīng)按照公司請(qǐng)假制度的規(guī)定辦理請(qǐng)假手續(xù)。（二）出差期間的安全管理員工出差期間，應(yīng)注意人身安全和財(cái)產(chǎn)安全。如發(fā)生意外事故或財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，并按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（三）報(bào)銷期限員工應(yīng)在出差結(jié)束后[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)。逾期未辦理的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕報(bào)銷。（四）違規(guī)處理1.員工如有虛報(bào)、多報(bào)差旅費(fèi)等違規(guī)行為，公司將追回違規(guī)報(bào)銷的款項(xiàng)，并