it經(jīng)理財富管理制度

it經(jīng)理財富管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范IT經(jīng)理財富管理行為，確保公司資產(chǎn)安全、高效運(yùn)作，保障公司及股東利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有IT經(jīng)理崗位人員。（三）基本原則1.合法性原則：財富管理活動必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.安全性原則：確保公司資產(chǎn)安全，避免各類風(fēng)險，保障資金穩(wěn)定。3.效益性原則：在保障安全的前提下，追求資產(chǎn)的合理增值，提高資金使用效益。4.透明性原則：財富管理過程應(yīng)保持透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)。二、財富管理職責(zé)分工（一）IT經(jīng)理職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定IT部門財富管理計(jì)劃，包括預(yù)算編制、資金分配等。2.組織實(shí)施財富管理活動，確保各項(xiàng)工作按計(jì)劃執(zhí)行。3.對IT資產(chǎn)進(jìn)行有效管理，包括設(shè)備采購、維護(hù)、處置等。4.監(jiān)控財富管理過程中的風(fēng)險，及時采取措施進(jìn)行防范和化解。5.定期向公司管理層匯報財富管理工作進(jìn)展及成果。（二）財務(wù)部門職責(zé)1.協(xié)助IT經(jīng)理編制財富管理預(yù)算，并進(jìn)行審核。2.負(fù)責(zé)資金的收付、核算及財務(wù)報表編制，為財富管理提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.對財富管理活動進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，確保符合財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。4.參與重大財富管理決策的財務(wù)分析和風(fēng)險評估。（三）審計(jì)部門職責(zé)1.對IT經(jīng)理財富管理工作進(jìn)行定期審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況和財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性。2.監(jiān)督財富管理過程中的內(nèi)部控制，提出改進(jìn)建議，防范內(nèi)部風(fēng)險。3.對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題進(jìn)行調(diào)查，并提出處理意見。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.IT經(jīng)理應(yīng)于每年末根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求及上一年度財富管理情況，編制下一年度IT財富管理預(yù)算草案。2.預(yù)算草案應(yīng)包括但不限于設(shè)備采購預(yù)算、軟件授權(quán)費(fèi)用預(yù)算、項(xiàng)目研發(fā)預(yù)算、人員薪酬預(yù)算、運(yùn)維費(fèi)用預(yù)算等。3.在編制預(yù)算時，應(yīng)充分考慮市場價格波動、技術(shù)發(fā)展趨勢、業(yè)務(wù)拓展需求等因素，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。（二）預(yù)算審批1.預(yù)算草案編制完成后，提交財務(wù)部門進(jìn)行審核。財務(wù)部門應(yīng)從財務(wù)角度對預(yù)算的合理性、資金來源及使用方向等進(jìn)行審查，并提出審核意見。2.經(jīng)財務(wù)部門審核后的預(yù)算草案，報公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和財務(wù)狀況，對預(yù)算進(jìn)行最終審定。3.預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請和審批。（三）預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.IT經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施預(yù)算執(zhí)行工作，確保各項(xiàng)支出嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中的偏差，并向IT經(jīng)理反饋。3.IT經(jīng)理應(yīng)根據(jù)財務(wù)部門反饋的信息，及時采取措施進(jìn)行調(diào)整和糾正，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。四、資金管理（一）資金收入管理1.公司IT相關(guān)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的收入，如項(xiàng)目收費(fèi)、軟件銷售回款等，應(yīng)及時足額入賬。2.負(fù)責(zé)收款的人員應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的收款流程進(jìn)行操作，確?？铐?xiàng)安全、及時到賬。3.財務(wù)部門應(yīng)定期核對收入賬目，與業(yè)務(wù)部門進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，確保收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。（二）資金支出管理1.資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和審批流程進(jìn)行。所有支出必須有合法、有效的憑證，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批簽字后方可支付。2.對于金額較大的支出項(xiàng)目（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定），應(yīng)實(shí)行集體決策或招標(biāo)采購等方式，確保資金使用的合理性和公正性。3.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對資金支出的審核，對不符合規(guī)定的支出有權(quán)拒絕支付，并及時向相關(guān)部門反饋。（三）資金結(jié)算管理1.公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇合適的資金結(jié)算方式，如支票、匯票、電匯、網(wǎng)上銀行等。2.在進(jìn)行資金結(jié)算時，應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，確保結(jié)算過程的安全、準(zhǔn)確、及時。3.財務(wù)部門應(yīng)定期與銀行進(jìn)行對賬，及時發(fā)現(xiàn)和處理資金結(jié)算過程中的異常情況。五、資產(chǎn)管理（一）固定資產(chǎn)管理1.IT部門的固定資產(chǎn)主要包括服務(wù)器、存儲設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、辦公電腦等。2.固定資產(chǎn)的購置應(yīng)按照預(yù)算和審批流程進(jìn)行。購置后，應(yīng)及時辦理驗(yàn)收、入賬手續(xù)，并建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、購置日期、使用部門等信息。3.定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對于盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。4.固定資產(chǎn)的折舊應(yīng)按照公司財務(wù)制度規(guī)定的方法和年限進(jìn)行計(jì)提，折舊費(fèi)用計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用科目。5.固定資產(chǎn)的處置應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行審批，處置收入應(yīng)及時足額入賬。（二）無形資產(chǎn)管理1.IT部門的無形資產(chǎn)主要包括軟件著作權(quán)、專利技術(shù)、商標(biāo)等。2.對于自行研發(fā)取得的無形資產(chǎn)，應(yīng)按照相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，并及時辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。3.外購的無形資產(chǎn)，應(yīng)按照合同約定進(jìn)行驗(yàn)收、入賬，并按照規(guī)定的期限進(jìn)行攤銷。4.加強(qiáng)對無形資產(chǎn)的保護(hù)，防止侵權(quán)行為的發(fā)生。對于涉及無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、許可使用等事項(xiàng)，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行審批和管理。（三）低值易耗品管理1.IT部門的低值易耗品主要包括辦公用品、耗材、工具等。2.低值易耗品的采購應(yīng)按照公司采購制度進(jìn)行，采購后應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)。3.建立低值易耗品領(lǐng)用臺賬，記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、領(lǐng)用數(shù)量等信息。4.定期對低值易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對于達(dá)到報廢條件的低值易耗品，應(yīng)及時進(jìn)行報廢處理。六、項(xiàng)目財富管理（一）項(xiàng)目預(yù)算編制1.在項(xiàng)目啟動階段，IT經(jīng)理應(yīng)組織相關(guān)人員編制項(xiàng)目財富管理預(yù)算，明確項(xiàng)目的成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、收益預(yù)算等。2.項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目需求、技術(shù)方案、工期安排等因素進(jìn)行詳細(xì)測算，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。3.項(xiàng)目預(yù)算編制完成后，提交公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的項(xiàng)目預(yù)算作為項(xiàng)目成本控制和考核的依據(jù)。（二）項(xiàng)目成本控制1.項(xiàng)目實(shí)施過程中，IT經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算控制成本支出，確保各項(xiàng)費(fèi)用不超過預(yù)算額度。2.加強(qiáng)對項(xiàng)目成本的核算和分析，及時發(fā)現(xiàn)成本偏差，并采取有效措施進(jìn)行調(diào)整和糾正。3.對于項(xiàng)目成本超支的情況，應(yīng)及時查明原因，屬于合理原因的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行追加預(yù)算；屬于不合理原因的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（三）項(xiàng)目收益管理1.關(guān)注項(xiàng)目的收益情況，確保項(xiàng)目按時、按質(zhì)、按量完成，實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益目標(biāo)。2.對于項(xiàng)目收益的核算和確認(rèn)，應(yīng)按照公司財務(wù)制度和相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行，確保收益數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.及時將項(xiàng)目收益情況反饋給公司管理層，為公司決策提供依據(jù)。七、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.IT經(jīng)理應(yīng)定期對財富管理過程中可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，包括市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等。2.采用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險評估方法，如風(fēng)險矩陣、敏感性分析等，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險等級。3.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險應(yīng)對：密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整投資策略和業(yè)務(wù)布局，降低市場價格波動對公司財富的影響。2.技術(shù)風(fēng)險應(yīng)對：加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和創(chuàng)新，提高技術(shù)水平和系統(tǒng)穩(wěn)定性；建立完善的技術(shù)應(yīng)急預(yù)案，及時應(yīng)對技術(shù)故障和安全事件。3.信用風(fēng)險應(yīng)對：對合作方進(jìn)行嚴(yán)格的信用評估和管理，簽訂詳細(xì)的合同條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)；加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，及時催收款項(xiàng)，降低壞賬風(fēng)險。4.操作風(fēng)險應(yīng)對：完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對財富管理流程的規(guī)范和監(jiān)督；加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)操作水平；建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險事件。（三）風(fēng)險監(jiān)控與報告1.建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，定期對風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。2.IT經(jīng)理應(yīng)定期向公司管理層報告風(fēng)險監(jiān)控情況，重大風(fēng)險事件應(yīng)及時報告，并提出相應(yīng)的應(yīng)對建議。3.根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果和公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，適時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略，確保風(fēng)險始終處于可控狀態(tài)。八、信息披露與溝通（一）信息披露1.IT經(jīng)理應(yīng)定期向公司管理層和相關(guān)部門披露財富管理工作進(jìn)展情況、財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況等信息。2.信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時，采用書面報告、會議匯報等形式進(jìn)行。3.對于涉及公司重大利益的財富管理事項(xiàng)，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行信息披露，確保股東及其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。（二）內(nèi)部溝通1.加強(qiáng)IT部門與財務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門之間的溝通與協(xié)作，及時共享財富管理信息，共同解決工作中存在的問題。2.定期召開財富管理工作協(xié)調(diào)會議，通報工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)工作安排，加強(qiáng)部門之間的溝通與協(xié)調(diào)。3.在財富管理過程中，如遇重大問題或決策，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行專題討論，充分聽取各方意見，確保決策的科學(xué)性和合理性。（三）外部溝通1.與銀行、證券、保險等金融機(jī)構(gòu)保持良好的合作關(guān)系，及時了解金融市場動態(tài)和政策變化，為公司財富管理提供參考依據(jù)。2.對于涉及對外投資、合作項(xiàng)目等事項(xiàng)，應(yīng)與合作方進(jìn)行充分的溝通與協(xié)商，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保合作項(xiàng)目的順利進(jìn)行。3.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和競爭對手情況，及時調(diào)整公司財富管理策略，保持公司在市場中的競爭優(yōu)勢。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對IT經(jīng)理財富管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性等。2.財務(wù)部門加強(qiáng)對財富管理資金收支、預(yù)算執(zhí)行等情況的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。3.IT部門內(nèi)部應(yīng)建立自我監(jiān)督機(jī)制，定期對財富管理工作進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（二）考核評價1.建立IT經(jīng)理財富管理工作考核評價體系，對IT經(jīng)理的工作業(yè)績、風(fēng)險控制、內(nèi)部管理等方面進(jìn)行全面考核。2.考核指標(biāo)應(yīng)包括預(yù)算執(zhí)行情況、資產(chǎn)保值增值情況