五礦集團風險管理制度

五礦集團風險管理制度一、總則（一）目的本風險管理制度旨在規(guī)范五礦集團（以下簡稱“集團”）的風險管理活動，識別、評估、應對各類風險，保障集團戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，提高集團運營的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，保護集團利益相關者的合法權益。（二）適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司及其下屬各級機構和全體員工。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應覆蓋集團所有業(yè)務領域、所有部門和所有員工，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。2.一致性原則風險管理政策、流程和方法應在集團范圍內保持一致，確保風險管理的有效性和協(xié)同性。3.獨立性原則風險管理職能應獨立于業(yè)務部門，以保證風險評估和監(jiān)控的客觀性和公正性。4.制衡性原則建立健全風險管理的制衡機制，確保風險識別、評估、應對等各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督。5.適應性原則風險管理應與集團內外部環(huán)境變化相適應，及時調整風險管理策略和措施。6.成本效益原則風險管理應在有效控制風險的前提下，合理權衡成本與效益，爭取以合理的成本實現(xiàn)最大的風險管理效果。（四）風險管理目標1.風險戰(zhàn)略目標制定與集團戰(zhàn)略相匹配的風險管理戰(zhàn)略，明確風險管理的總體方向和目標，確保集團在風險可控的前提下實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。2.風險識別與評估目標準確識別、全面評估集團面臨的各類風險，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險、合規(guī)風險等，為風險應對提供依據。3.風險應對目標制定科學合理的風險應對策略，有效降低風險發(fā)生的可能性和影響程度，將風險控制在集團可承受的范圍內。4.風險監(jiān)控目標建立健全風險監(jiān)控體系，實時監(jiān)測風險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風險變化趨勢，確保風險管理措施的有效執(zhí)行。二、風險管理組織架構（一）風險管理委員會1.組成風險管理委員會由集團高級管理人員組成，主任由集團董事長擔任，副主任由集團總經理擔任，成員包括各相關部門負責人。2.職責審議集團風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風險應對方案。監(jiān)督風險管理體系的運行情況。定期評估集團整體風險狀況，決策重大風險管理事項。（二）風險管理職能部門1.設立集團設立風險管理部，作為風險管理的職能部門，負責組織實施風險管理工作。2.職責制定和完善風險管理規(guī)章制度、流程和方法。組織開展風險識別、評估和監(jiān)控工作。建立風險信息管理系統(tǒng)，收集、整理和分析風險信息。提出風險應對建議，協(xié)助業(yè)務部門制定和實施風險應對措施。定期向風險管理委員會報告集團風險狀況和風險管理工作進展情況。（三）各業(yè)務部門1.職責各業(yè)務部門是風險管理的第一道防線，負責本部門業(yè)務范圍內的風險識別、評估和應對工作，制定并執(zhí)行本部門的風險管理制度和流程，向風險管理職能部門報告風險狀況和風險管理工作情況。2.風險管理崗位設置各業(yè)務部門應指定專人負責風險管理工作，明確其崗位職責和工作流程，確保風險管理工作的有效開展。（四）內部審計部門1.職責內部審計部門負責對集團風險管理體系的有效性進行審計監(jiān)督，檢查風險管理政策、制度和流程的執(zhí)行情況，評估風險管理工作的效果，提出改進建議。三、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門、各層級員工廣泛征求意見，識別潛在風險。流程圖法：繪制業(yè)務流程圖，分析業(yè)務流程中可能存在的風險點。案例分析法：收集同行業(yè)或類似業(yè)務的風險案例，分析其發(fā)生原因和特點，識別集團可能面臨的風險。專家咨詢法：邀請內外部專家，對集團面臨的風險進行咨詢和評估，獲取專業(yè)意見。2.風險識別范圍市場風險：包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險等。信用風險：主要指交易對手未能履行合同義務而導致集團遭受損失的風險，如客戶信用風險、供應商信用風險、金融機構信用風險等。操作風險：涵蓋內部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全、客戶、產品和業(yè)務活動、實物資產損壞、營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓、執(zhí)行、交割和流程管理等方面的風險。流動性風險：指集團無法及時以合理成本滿足流動性需求的風險。合規(guī)風險：指集團因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則和內部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。其他風險：如戰(zhàn)略風險、聲譽風險、國別風險等。（二）風險評估1.風險評估標準可能性標準：評估風險發(fā)生的可能性，分為高、中、低三個等級。影響程度標準：評估風險發(fā)生后對集團財務狀況、經營成果、聲譽等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估方法：通過專家判斷、經驗分析等方式，對風險的可能性和影響程度進行定性評估。定量評估方法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等工具，對風險進行量化評估，確定風險的大小和等級。綜合評估方法：結合定性和定量評估方法，對風險進行全面、綜合的評估。3.風險評估流程收集風險信息：風險管理職能部門收集與風險評估相關的各類信息，包括歷史數(shù)據、行業(yè)數(shù)據、市場動態(tài)等。確定評估指標：根據風險識別結果，確定風險評估指標，明確各指標的權重。進行評估分析：運用選定的評估方法，對風險的可能性和影響程度進行評估分析，確定風險等級。編制評估報告：風險管理職能部門編制風險評估報告，闡述風險評估的過程、結果和建議。四、風險應對（一）風險應對策略1.風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度大的風險，采取風險規(guī)避策略，如停止相關業(yè)務活動、退出高風險市場等。2.風險降低通過采取措施降低風險發(fā)生的可能性或影響程度，如加強內部控制、優(yōu)化業(yè)務流程、分散投資等。3.風險轉移將風險轉移給其他方，如購買保險、簽訂遠期合同、開展套期保值業(yè)務等。4.風險承受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度小的風險，或采取其他應對策略成本過高的風險，集團選擇風險承受，自行承擔風險后果。（二）風險應對措施制定與實施1.業(yè)務部門制定應對措施各業(yè)務部門根據風險評估結果，結合本部門實際情況，制定具體的風險應對措施，明確責任人和時間節(jié)點。2.風險管理職能部門審核風險管理職能部門對業(yè)務部門制定的風險應對措施進行審核，確保措施的合理性、有效性和可操作性。3.風險管理委員會審批重大風險應對措施報風險管理委員會審批，經批準后由業(yè)務部門組織實施。4.監(jiān)督與調整風險管理職能部門對風險應對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出調整建議。業(yè)務部門應根據監(jiān)督反饋意見，對風險應對措施進行調整和完善，確保風險得到有效控制。五、風險監(jiān)控（一）風險監(jiān)控指標體系1.市場風險監(jiān)控指標利率敏感度指標：如久期、利率缺口等。匯率敏感度指標：如外匯敞口、匯率波動率等。股票價格敏感度指標：如β系數(shù)、市值變化等。商品價格敏感度指標：如價格波動幅度、庫存價值變化等。2.信用風險監(jiān)控指標客戶信用評級：定期對客戶進行信用評級，跟蹤信用等級變化。應收賬款周轉率：反映集團應收賬款回收速度。逾期賬款率：統(tǒng)計逾期未收回賬款的比例。不良貸款率：對于涉及金融業(yè)務的子公司，監(jiān)控不良貸款情況。3.操作風險監(jiān)控指標操作風險事件發(fā)生率：統(tǒng)計各類操作風險事件的發(fā)生次數(shù)。損失金額統(tǒng)計：對操作風險事件造成的損失金額進行統(tǒng)計分析。關鍵風險指標監(jiān)控：如業(yè)務交易量、系統(tǒng)故障率、員工違規(guī)次數(shù)等。4.流動性風險監(jiān)控指標流動性比率：如流動比率、速動比率等。現(xiàn)金流量指標：如經營活動現(xiàn)金流量、投資活動現(xiàn)金流量、籌資活動現(xiàn)金流量等。融資缺口：計算集團資金來源與資金運用之間的缺口。5.合規(guī)風險監(jiān)控指標合規(guī)檢查次數(shù)：統(tǒng)計內部合規(guī)檢查和外部監(jiān)管檢查的次數(shù)。違規(guī)事件發(fā)生率：記錄違規(guī)事件的發(fā)生情況。監(jiān)管處罰金額：統(tǒng)計因違規(guī)行為受到的監(jiān)管處罰金額。（二）風險監(jiān)控頻率1.日常監(jiān)控各業(yè)務部門和風險管理職能部門按照規(guī)定的頻率對風險監(jiān)控指標進行日常監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況。2.定期監(jiān)控風險管理職能部門定期（每月、每季度、每年）對集團整體風險狀況進行全面監(jiān)控和分析，編制風險監(jiān)控報告。3.專項監(jiān)控針對重大風險事件、重要業(yè)務活動或特定風險領域，開展專項風險監(jiān)控，深入分析風險狀況，提出針對性的應對措施。（三）風險預警與報告1.風險預警設定風險預警閾值，當風險監(jiān)控指標達到或接近預警閾值時，發(fā)出風險預警信號。風險管理職能部門及時通知相關業(yè)務部門和管理層，提示風險變化情況。2.風險報告定期報告：風險管理職能部門定期向風險管理委員會和管理層報告集團風險狀況、風險管理工作進展情況和風險應對效果等。專項報告：針對重大風險事件、重要風險領域或風險管理工作中的突出問題，及時編制專項報告，提出詳細的分析和建議。臨時報告：在風險狀況發(fā)生重大變化或出現(xiàn)緊急風險事件時，及時提交臨時報告，為決策提供依據。六、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一套集風險信息收集、整理、分析、評估、監(jiān)控和報告等功能于一體的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險管理的信息化、自動化和智能化，提高風險管理工作效率和準確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息采集模塊收集集團內外部各類風險信息，包括市場數(shù)據、信用數(shù)據、業(yè)務數(shù)據、監(jiān)管信息等，確保信息的全面性和及時性。2.風險評估模塊運用設定的風險評估方法和模型，對采集到的風險信息進行分析和評估，確定風險等級和風險狀況。3.風險應對模塊根據風險評估結果，提供風險應對策略和措施建議，跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況。4.風險監(jiān)控模塊實時監(jiān)測風險監(jiān)控指標，自動生成風險預警信號，對風險變化情況進行動態(tài)跟蹤和分析。5.風險報告模塊按照規(guī)定的格式和內容，自動生成風險報告，包括定期報告、專項報告和臨時報告等，為管理層決策提供支持。（三）系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理制定風險管理信息系統(tǒng)運行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程、用戶權限管理、數(shù)據備份與恢復等要求，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。2.系統(tǒng)維護升級定期對風險管理信息系統(tǒng)進行維護和升級，優(yōu)化系統(tǒng)功能，修復系統(tǒng)漏洞，提高系統(tǒng)的安全性和可靠性，以適應集團業(yè)務發(fā)展和風險管理要求的變化。七、風險管理文化建設（一）文化理念培育1.宣傳培訓通過內部培訓、宣傳資料、內部刊物、網絡平臺等多種渠道，宣傳風險管理理念、政策和制度，提高全體員工的風險意識。2.案例教育收集整理各類風險案例，開展案例分析和警示教育活動，使員工深刻認識風險的危害性，增強風險防范能力。（二）文化氛圍營造1.領導示范集團各級領導以身作則，帶頭踐行風險管理文化，將風險管理理念貫穿于決策和管理過程中。2.全員參與鼓勵全體員工積極參與風險管理工作，形成“人人關心風險、人人參與風險管理”的良好氛圍。（三）文化建設評估定期對風險管理文化建設效果進行評估，通過問卷調查、員