中小企業(yè)融資 第2章 信用擔保.ppt

1、第二章 中小企業(yè)信用擔保融資,第一節(jié) 案例分析 第二節(jié) 信用擔保操作流程與要點 第三節(jié) 信用擔保知識要點,本章教學內(nèi)容,第一節(jié) 案例分析SH公司信用擔保過程,一 、融資背景 二 、取得擔保過程 三、經(jīng)驗啟示 四、擔保效果,分析與討論,1、SH公司剛開始為什么難以獲得信用擔保？你如何看待SH公司的抱怨？ 2、反擔保有哪些具體措施，擔保公司為什么要提出反擔保要求？ 3、企業(yè)要獲得信用擔保貸款，一般要滿足什么樣的要求？ 4、什么樣的企業(yè)通常無法獲得信用擔保貸款？ 5、信用擔保對中小企業(yè)融資起著什么作用？ 6、SH公司通過哪些努力最終獲得了擔保？你如何看待該公司的努力？,第二節(jié) 信用擔保操作流程與要點

2、,一 、 擔保業(yè)務流程 二 、擔保申報材料 三 、申請擔保企業(yè)應具備的條件 四 、擔保項目審查與評估 五 、擔保項目決策與實施 六 、擔保項目后期監(jiān)督與管理,一 、 擔保業(yè)務流程,1、申請擔保。 2、擔保機構(gòu)審查項目是否符合受理條件。 3、現(xiàn)場考察、資料審查和項目正式評審。 4、按決策程序進行決策。 5、落實反擔保措施。 6、收取擔保費。 7、簽訂擔保合同、反擔保合同、保證合同及相關協(xié)議。 8、對在保項目進行跟蹤和監(jiān)管。 9、解除擔保責任： (1)無代償解除 (2)代償解除,企業(yè)咨詢、索取材料,企業(yè)提出擔保申請,資信評估部進行項目初審,資信評估部收取項目評審費、正式受理,擔保部進行調(diào)研、評審,

3、評審會審議,擔保中心、銀行、企業(yè)、反擔保人簽訂有關合同,協(xié)助企業(yè)辦理相關法律登記手續(xù),銀行放款、中心正式承保,按擔保中心要求積極配合跟蹤管理,擔保中心進行保后跟蹤管理,償還貸款、擔保項目終止,預交項目評審費2000元,1填寫完整的擔保申請書； 2營業(yè)執(zhí)照復印件； 3企業(yè)法人代碼證或組織機構(gòu)代碼證復印件； 4公司、產(chǎn)品介紹； 5貸款卡復印件； 6上兩年度及近期財務報表復印件,按所需材料清單提供材料、原件備驗,評審會通過后，企業(yè)交清項目評審費余額，中心發(fā)擔保意向通知書，企業(yè)可建議銀行啟動貸前審查程序并補充所需材料,不符合要求企業(yè),交納擔保費,辦理有關反擔保手續(xù),二 、 擔保申報材料,（一） 中小企

4、業(yè)信用擔保項目申報書 （二） 擔保申請人提供的材料 （三） 第三人保證、反擔保資料,（一） 信用擔保項目申報書,1、 企業(yè)情況 （1） 企業(yè)基本信息 （2） 企業(yè)財務狀況 （3） 企業(yè)管理情況 2、 項目情況 3、 項目資金情況 4、 申報事項 5、 反擔保措施 6、 信貸部門意見 7、 對項目申報書和附送材料的審核及受理意見,（1） 企業(yè)基本信息,（2） 企業(yè)財務狀況,（3） 企業(yè)管理情況,2、 項目情況,3、 項目資金情況,(1)總投資及完成投資情況 。說明項目預計總投資，已完成的投資的資金來源及主要用途 (2)余缺資金的籌措情況。說明各項資金來源，預計到位時間、使用條件。企業(yè)自有部分說明

5、籌集計劃和可能性，利用貸款的說明貸款條件和利率,4、 申報事項,5、 其他,5、反擔保措施 抵押、質(zhì)押或保證的具體情況 6、信貸部門意見 信貸部門承貸意向說明 7、對項目申報書和附送材料審核及受理意見 此欄填列擔保公司項目受理人、項目負責人核實企業(yè)提交材料的完整性、真實性和有效性情況，審理受理條件，提出受理意見,（二） 擔保申請人提供的材料,以抵押或質(zhì)押為反擔保方式應提供的材料,截至200 月 日主要存貨明細表,負責人： 填表人：,截至200 年 月 日主要長期投資明細表,負責人： 填表人：,截至200 年 月 日主要固定資產(chǎn)明細表,負責人： 填表人：,截至200 年 月 日銀行借款明細表,負

6、責人： 填表人：,截至200 年 月 日應收帳款帳齡明細表,負責人： 填表人：,截至200 年 月 日或有負債情況表,負責人： 填表人：,（三） 第三人保證反擔保應提供資料,三、 申請擔保企業(yè)應具備的條件,1、企業(yè)依法登記注冊、獨立核算、自負盈虧、具有法人資格和履約能力。 2、財務會計核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊資本金和必要的營運資金、經(jīng)營場所及設施。 3、具有一定的經(jīng)營管理水平，沒有不良的信用記錄。 4、擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡或經(jīng)營服務渠道，具有匹配的銷售或營業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流。 5、企業(yè)連續(xù)經(jīng)營1年以上。 6、融資用途符合國家法律規(guī)定，能形成較好經(jīng)

7、濟效益。 7、能夠提供擔保機構(gòu)認可的反擔保措施。,不能提供擔保的條件,銀行逾期貸款未還； 偷漏稅行為； 財務報表與稅務報表不一致； 擔保資料有虛假； 企業(yè)對外股本性投資總額超過凈資產(chǎn)50%；所融資金用于股權(quán)性投資； 融資用于國家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資領域； 用擔保套現(xiàn)貸款，從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收入； 超批準范圍違法經(jīng)營； 資產(chǎn)負債率高于70%；,信譽狀況不良，或最近3年曾有不良經(jīng)營和違約記錄； 涉及重大民事、經(jīng)濟糾紛，且沒有最終認定結(jié)果； 無按期還本付息能力；經(jīng)營狀況惡化且難以改善； 無反擔保措施或反擔保措施不能落實； 主要領導人資信不可靠、經(jīng)營管理能力低下或領導班子群體素質(zhì)差； 財務管

8、理制度不健全、經(jīng)營及會計核算混亂； 企業(yè)申請擔保金額高于其凈資產(chǎn)； 有逾期債務關系尚未解除；,五 、 擔保項目審查與評估,（一） 現(xiàn)場考察 （二） 資料審查 （三） 項目評估與評估報告,（一） 現(xiàn)場考察,1了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)經(jīng)營。 2機器設備利用率。 3生產(chǎn)經(jīng)營管理的規(guī)范性。 4生產(chǎn)人員素質(zhì)和水平。 5廠方和辦公場所情況。 6庫存情況 7基礎設施供應情況。,（二） 資料審查,審查企業(yè)報送的資料是否齊全 審查企業(yè)提供資料的有效性、合法性 (1)查詢銀行賬戶對賬單 (2)查詢企業(yè)所得稅發(fā)票和增值稅發(fā)票 (3)查詢企業(yè)為其資產(chǎn)購買保險情況 (4)到房地產(chǎn)管理部門查詢企業(yè)的房地產(chǎn)是否已經(jīng)抵押 (5)

9、查詢企業(yè)的關稅情況 (6)查詢企業(yè)的貸款卡信息 (7)查詢企業(yè)購置固定資產(chǎn)和原材料的原始合同、協(xié)議和發(fā)票 (8)查詢企業(yè)各種財務預測表 (9) 了解企業(yè)及法人代表信用狀況，企業(yè)產(chǎn)品的社會認同情況,（三） 項目評估與評估報告,綜合分析申請擔保企業(yè)的行業(yè)情況、市場情況、企業(yè)素質(zhì)、財務狀況及反擔保措施，重點分析企業(yè)按期還款的能力、擔保期限內(nèi)的各類風險 撰寫出有明確評價理由和意見的評估報告和法律意見書 提交擔保業(yè)務部門和擔保機構(gòu)決策者參考。,六 、 擔保項目決策與實施,（一） 反擔保措施設置 （二） 擔保費及其他費用的收取 （三） 擔保合同簽署,（一） 反擔保措施設置,反擔保的主要方式 抵押(質(zhì)押)反

10、擔保物的條件,1、 反擔保的主要方式,種類包括保證金、抵押反擔保、質(zhì)押反擔保、信用反擔保等 細分為：第三方信用保證、不動產(chǎn)抵押、動產(chǎn)抵押、動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押(包括匯票、支票、本票、債券、存單、倉單、提單、股份、股票、商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)、出口退稅單等)、財務監(jiān)控、個人連帶責任、附條件的合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓(收益權(quán)、經(jīng)營權(quán)、承租權(quán)、期權(quán))、項目收購與回購等,2、 抵押(質(zhì)押)反擔保物的條件,(1)抵押人擁有所有權(quán)，或國家授權(quán)其管理。 (2)抵(質(zhì))押物的價值或其價值與其他反擔保措施的金額之和，大于擔保融資本息。 (3)未向他人出租、轉(zhuǎn)移，未設定他項權(quán)利。 (4)非法律禁止流通或轉(zhuǎn)讓的。

11、(5)不存在爭議(包括訴訟、仲裁等)。 (6)非依法被查封、扣押或采取其他保全措施的。 (7)非學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生正在使用中的福利、生活設施。 (8)非列入破產(chǎn)程序的。 (9)非海關監(jiān)管貨物(海關批準的除外)。 (10)非無法實施強制執(zhí)行的。,（二） 擔保費及其他費用的收取,1、 擔保費的構(gòu)成 2、 擔保費費率的確定 3、 擔保費的收取和計算 4、 其他費用的收取,（三） 擔保合同簽署,擔保機構(gòu)與委托保證人之間簽訂委托保證合同； 擔保機構(gòu)與借款人和反擔保人之間簽訂的反擔保合同； 擔保機構(gòu)與借款人和貸款人之間簽訂的保證合同。,七 、 擔保項目

12、后期監(jiān)督與管理,1、 在保項目的監(jiān)督與管理 2、 擔保責任的解除與代償 3、 代償項目的追償,第三節(jié) 信用擔保知識要點,一、 信用擔保的類型與作用 二、 信用擔保業(yè)務品種,一 、 信用擔保的概念,信用擔保，也稱信用保證，是指由擔保人(專門機構(gòu))向債權(quán)人承諾，當債務人未按合同規(guī)定按期償還債務或因違約等原因未能履行合同時，由擔保人向債權(quán)人償還債務的保證。 (1)由專門機構(gòu)提供的擔保； (2)制度化的擔保，即它是在一定的政策、法律、制度、規(guī)則框架安排體系之中的，是標準化、規(guī)范化的業(yè)務； (3)面向社會提供，而不是對內(nèi)部關聯(lián)機構(gòu)或雇員提供。,我國信用擔保的三種模式（類型）,(1)中小企業(yè)信用擔保。 (

13、2)互助擔保。 (3)商業(yè)擔保。,二 、 信用擔保對中小企業(yè)融資的意義,緩解中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。彌補中小企業(yè)擔保品欠缺或不足，分擔金融機構(gòu)風險，以增強其融資意愿，使中小企業(yè)得以與大企業(yè)同享金融資源。 與中小企業(yè)共擔創(chuàng)業(yè)風險。參與企業(yè)經(jīng)營輔導 支持中小企業(yè)的R&D(研究與開發(fā))。,發(fā)展現(xiàn)狀,全世界已有48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔保體系。世界第一個國際性中小企業(yè)信用擔保區(qū)域性組織是1994年成立的歐洲投資基金。 我國的中小企業(yè)信用擔保實踐始于1992年。 截止2001年7月，全國已有30個省自治區(qū)直轄市組建了200多個城市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，已有13個省區(qū)組建了省級再擔保機構(gòu)，募集各類擔保資金已達100億元，預計每年可以為中小企業(yè)提供200至500億元擔保支持。,構(gòu)建模式：一體兩翼三層,“一體”指城市級信用擔保機構(gòu)，是政府間接支持的政策性扶持機構(gòu)，具有法人實體資格，實行市場化公開運作，屬不以盈利為主要目的非金融機構(gòu)。占我國擔保機構(gòu)的90%。 “兩翼”指以中小企業(yè)為服務對象的互助擔保機構(gòu)與商業(yè)擔保機構(gòu)，是城市信用擔保的補充。分別占總數(shù)的5%。 “三層”指擔保體系分為國家、省級、地市級三個層面。地市級信用擔保機構(gòu)負責轄區(qū)內(nèi)的直接擔保業(yè)務，省級擔保機構(gòu)對其進行再擔保，國家信用再擔保機構(gòu)以省級擔保機構(gòu)為再擔保服務對象。,二、 信用擔保業(yè)務品種,流動資金貸款擔保 科技三項費用擔