信用證案例.ppt

1、信用證案例,案例,我某進出口公司收到國外信用證一份，規(guī)定：最后裝船日期2004年6月15日，信用證有效期 2004年6月30日，交單期：提單日期后15天但必須在信用證的有效期之內(nèi)。后因為貨源充足，該公司將貨物提前出運，開船日期為2004年5月29日。6月18日，該公司將準備好的全套單證送銀行議付時，遭到銀行的拒絕。請問（1）為什么銀行會拒絕議付？（2）該進出口公司將面臨怎樣風險?,（1）銀行拒絕議付的理由是，信用證己經(jīng)逾期。雖然此信用證的有效期是6月30日，但是信用證的交單期是提單日期之后15天且在有效期之內(nèi)?，F(xiàn)在該公司于5月29日將貨物出運，就必須在6月13日之前將全套單據(jù)送交銀行議付，否則

2、就是與信用證不符。有了不符點，銀行當然會拒付。 （2）因為時間不可能倒轉，不符點己無法更正，該進出口公司只能一方面電告進口商此不符點，希望進口商理解并付款贖單，另一方面告知銀行擔保議付。該進出口公司的風險是：原來的銀行信用由于單證操作失誤而降低成為商業(yè)信用，萬一國際市場風去突變，客戶可能不付款或少付款。,我某進出口公司出口一批輕紡織品，合同規(guī)定以下不可撤銷的即期信用證為付款方式。買方在合同規(guī)定的開證時間內(nèi)將信用證開抵通知銀行，并立即轉交給了我進出口公司。我進出口公司審核后發(fā)現(xiàn)，有關條款與合同不一致。為爭取時間，盡快將信用證修改完畢，以便辦理貨物的裝運，我方立即電告開證銀行修改信用證，并要求將信

3、用證修改書直接寄交我公司。問：（1）我方的做法可能會產(chǎn)生什么后果？（2）正確的信用證修改渠道是怎樣的？,我方的做法可能會產(chǎn)生：因開證銀行不同意修改信用證或拖延修改信用證，導致我方無法單證一致而不能安全收匯；我方無法辨別信用證修改收的真假就辦理裝運，可能會貨款兩空。 （2）正確的信用證修改渠道是：受益人與開證申請人聯(lián)系修改信用證，開證申請人到開證銀行修改信用證，開證銀行將信用證修改送達通知銀行，通知銀行審核修改的真假性后將修改送達受益人。,我國甲公司與法國乙公司簽訂合同出口貨物到法國，采用信用證方式結算貨款。乙公司通過其開證銀行BANK 1巴黎分行申請開立了非保兌的信用證（適用UCP500），通

4、知行為中國銀行江蘇省分行。信用證規(guī)定：“DATE， AND PLACE OF EXPIRY；041105 FRANCE； AVAILABLE WITH ISSUING BANK BY PAYMENT； LATST DATE OF SHIPMENT； 041102；PRESENTATION PERIOD：WITHIN 15 DAYS AFTER THE DATE OF SHIPMENT”。甲公司于2004年11月1日將貨物裝船，并于2004年11月5日將信用證要求的全套單據(jù)提交中國銀行江蘇省分行，中國銀行江蘇省分行立刻于當日使用DHL將單據(jù)寄往法國的開證行。收到單據(jù)后，開證銀行BANK 1 巴黎

5、分行以“信用證己過期”為由拒付。請問BANK 1 巴黎分行的拒付理由是否成立？為什么？,BANK 1的拒付理由是成立的。因為此份信用證規(guī)定的有效期到期地點在法國，且信用證指定的銀行是開證行本身，而不是通知中國銀行江蘇分行。在本案中，中國銀行江蘇分行僅僅是寄單行，甲公司將單據(jù)在有效期內(nèi)交給寄單行并不能滿足信用證的要求。對于這種境外到期信用證。甲公司應該以至少一個郵程（至少5天）將單據(jù)交給寄單行中國銀行江蘇省分行，這樣，單據(jù)才能在有效期前到達開證行柜臺。,A出口公司與B進口公司就“金雞牌”某種貨物訂立合同，并規(guī)定采用信用證結算。但是，B公司通過開證行開出信用證卻為“金牌”。A公司未仔細審核信用證就

6、辦理了交貨。制作了全套單據(jù)向出口地銀行辦理交單議付，單據(jù)顯示為“金雞牌”。出口地銀行審核單據(jù)后予以拒付，其理由是單據(jù)的貨物描述與信用證條款不符合，而A公司堅持認為合同簽訂的為“金雞牌”，實際裝運的貨物為“金雞牌”，因此銀行拒付無理。銀行拒付正不正確？,（1）、由于信用證規(guī)定“金牌”，而提交單據(jù)按照合同為“金雞牌”，單證不符成立，銀行拒付是有理由的。至于說“金雞牌”誤為“金牌”，應由買賣雙方自行解決，因為信用證是獨立于合同的保證文件，不受合同約束。,（2）、本案例拓展分析：A、假設本案例中，A出口公司實際裝運的是“金雞牌”，但在單據(jù)上顯示“金牌”。因此，只要交單相符，開證行就會付款。B、如果交單

7、相符，而進口商付款贖單后發(fā)現(xiàn)實際收到的貨物不符合合同要求，進口方就不能要求開證行退回貨款或要求開證行向出口方追索。貨物有問題，買賣雙方自行解決。對開證行來說，只要交單相符，就必須承付。銀行的職能是提供信用證和資金融通，不能要求銀行具備商品交易的專門知識，如果銀行卷入他們不熟悉的商業(yè)合同或貨物問題中去，既超越了他們的職能，也超越了他們的能力。事實上，銀行面對大量的客戶和業(yè)務，也不可能去過問客戶的每筆交易合同及合同項下的貨物。C、在信用證業(yè)務中，銀行的付款責任不受申請人索賠或抗辯的影響。如交單相符，申請人不能由于受益人以前一筆出口貸款的索賠尚未解決，而要求開證行拒付，用這筆貸款來抵償索賠款。D、如開證行誤將申請書中的“金雞牌”開成“金牌”，申請人拒絕付款贖單，開證行不能因此不付款。,繕制匯票練習,以下匯票是一份提單日后90天付款的匯票，票面金額為5000英鎊，付款人為倫敦的C公司，出票日期為2006年7月16日。出票人A將匯票做成指示性抬頭：“Pay to Bank of China LTD. Shanghai or order”。請根據(jù)以上條件繕制一張匯票。,Exchange for GBP5000 JULY 16,2006 At ninety days after B/L date ,pay to Bank