第四章 托收(Collection).ppt

1、經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,第五章 托收(Collection),本章學習目標 托收的概念（重點） 托收的當事人（重點） 托收的種類 托收交單方式（重點） 托收風險防范（重點）,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,第一節(jié) 托收的概念,債權人或受益人通過某種票據(jù)委托銀行向債務人或付款人收取款項的結算方式。 URC522的解釋： 托收意指銀行按照從出口商那里收到的指示辦理： 1、獲得金融單據(jù)的付款及/或承兌，或者 2、憑付款及/或承兌交出單據(jù)，或者 3、以其他條款和條件交出單據(jù)。,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,單據(jù),金融單據(jù)匯票、本票、支票或其他用于獲 得貨幣付款相似的票據(jù)。 單據(jù) 商業(yè)單據(jù)發(fā)票、運輸

2、單據(jù)、物權單據(jù)或其 他相似單據(jù)，或不是金融單據(jù)的 其他任何單據(jù)。,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,第二節(jié) 托收的當事人,委托人(Seller/Principal/drawer) 填寫托收申請書(委托書)，連同跟單匯票一并交托收行。,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,托收行(Remitting Bank),也稱寄單行(Forwarding Bank)或托收匯票的收款人。將跟單匯票和托收指示寄代收行。,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,托收指示,送來要求托收的所有單據(jù),必須伴隨托收指示(Collection Instruction)注明托收受到托收統(tǒng)一規(guī)則的約束(This collection is sub

3、ject to Uniform Rules for Collection ICC Publication No.522),和作出完全和準確的指示,銀行僅被允許根據(jù)該項托收指示所作出的各項指示和按照國際商會出版物522號辦理.,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,托收指示的重要性,托收業(yè)務離不開托收指示,所有的托收業(yè)務必須附有一個單獨的托收指示; 代收行僅被托收指示中載明的指示所引導; 代收行不從別處尋找指示,并且沒有義務審核單據(jù)以獲得指示.,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,Sample instruction,The Industrial 出口托收有付款交單和承兌交單(D/A)兩種方式.,經(jīng)貿學院國際

4、貿易系 王學惠 ,Thinking?,出口托收對出口商有哪些好處,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,何時宜選擇出口托收,了解進口商的資信狀況,并且有足夠的資金用于備貨和發(fā)運; 當出口商處于賣方市場的時候,宜選擇D/P方式; 當出口商處于買方市場,且進口商要求給予融資便利,可選擇D/A方式.較賒銷方式而言,有一定付款保證.,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,進口代收業(yè)務,銀行接受國外代理行或聯(lián)行委托,按照代理行或聯(lián)行的指示向進口商收取進口款項,并向進口商交付有關商業(yè)單據(jù);進口代收可分為付款交單(D/P)和承兌交單(D/A)兩種方式.,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,Thinking?,進口代收對進口商有哪

5、些好處,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,何時宜選擇進口代收,進口商希望能以簡便且低成本的辦法向出口商支付貨款; 進口商流動資金充足,可采用付款交單(D/P)方式; 進口商流動資金不足,需要出口商給予遠期付款的融資便利,且與出口商有良好的合作關系,可采用承兌交單(D/A)方式.,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,銀行費用,單位：人民幣 業(yè)務種類 費率（額） 最低 最高 說明 托收（出口部分） / / / / 1、光票 0.0625% 50 500 / 2、跟單 0.1% 100 2000 / 3、免付款交單 100 / / / 4、退票（退單） 100 / / /,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,進口部

6、分,1、光票 0.0625%500 / 2、跟單 0.1% 100 2000 / 3、免付款交單 100 / / / 4、拒付 50 / / /,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,Answer 1,1.風險較低.進口商只有在承兌或付款后才能提取貨物,與賒銷方式相比,出口商承擔的風險較小. 2. 復雜程度.與信用證方式相比,操作簡單,方便易行 3. 費用. 銀行費用較低,有利于出口商節(jié)約費用,控制成本,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,Answer 2,資金占壓少在出口商的備貨和裝運階段不必預付貨款,占壓資金,支付貨款或做出承兌后可立即取得貨物單據(jù)并處置貨物; 簡便易行與信用證方式相比,手續(xù)簡單,易于操作; 費用低廉銀行費用較低,有利于進口商節(jié)約費用,控制成本改善現(xiàn)金流承兌交單項下,進口商承兌后即可以取得貨物單據(jù)并處置貨物,在售出貨物并有現(xiàn)金流入后才對外支付,資金占壓近乎為零,財務狀況和償債能力得到有效改善.,經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,總結,光票托收(僅有匯票等金融單據(jù),無商業(yè)單據(jù)) 托收 跟單托收 僅有商業(yè)單據(jù)無金融單據(jù),既有金融單據(jù)也有商業(yè)單據(jù),經(jīng)貿學院國際貿易系 王學惠 ,D/P after sight,D/