案例—假遠期信用.ppt

1、案例假遠期信用證,我某出口公司與新西蘭商人成交一批出口貨物。原合同規(guī)定買方開不可撤銷即期信用證，但對方開來的卻是一張 60 天的遠期信用證。不過在證中規(guī)定：“discount charges for payment at 60 days are borne by buyers and payable at maturity in the scope of this credit.” 問此證是否為假遠期信用證？我可否接受？,案例分析,審度證中有關(guān)詞句的含義，此證實際上是遠期加利息的條款。 如我接受，則在不能貼現(xiàn)的情況下勢必要等到 60天后才能收匯，且 60天后匯價漲跌如何，也難預(yù)計。 故應(yīng)讓買方

2、改證，等其明確遠期匯票能即期付款并由開證行或付款行負責貼現(xiàn)，而且一切貼息和費用歸買方承擔后，我方可接受。,案例1信用證的有效形式,某銀行以電報開出一份不可撤銷信用證，電文中并未聲明 “以郵寄文本為準”的字句。受益人按照電報信用證的文本已將貨物裝運，并備好符合信用證要求的單據(jù)，向當?shù)赝ㄖ凶h付貨款時，當?shù)赝ㄖ谐鍪緞偸盏降拈_證行寄到的 “郵寄文本”，并以電開文本與郵寄文本不符為由拒絕議付，后經(jīng)議付行與開證行聯(lián)系，開證行復(fù)電亦稱 “以郵寄文本為準”而拒絕付款。 問：在這種情況下開證行有無拒付的權(quán)利？,案例1分析,開證行不能拒付。 USP600規(guī)定：“當開證行使用經(jīng)證實的電訊方式指示通知行通知信用證

3、或信用證修改時，該電訊即視為有效的信用證文件或有效修改，不應(yīng)寄送證實書。如仍需證實書，則該證實書無效如該電訊聲明 詳情后告 （或類似詞語）或聲明郵寄證實書將是有效的信用證文件或有效修改，則該電訊將視為無效的信用證文件或修改”。 由此可知，本例中開證行開出的未聲明 “以郵寄文本為準”字句的電開信用證文本，完全是有效的信用證文件，受益人完全應(yīng)該按照它的規(guī)定履行自己的交貨義務(wù)，并有權(quán)憑符合它要求的單據(jù)進行議付和付款請求，而開證行則不能借口 “以郵寄文本為準”而拒絕付款。,案例2信用證的修改,我向美出口一批貨物，國外來證將裝船期定為不得晚于 8 月 15 日。但 8 月 15 日前無船去美，我立即直接

4、與外商聯(lián)系要求將裝船期延至 9 月 15 日前裝運，隨后美商直接來電同意船期與有效期都順延一個月。 我方裝船完畢于 9 月 10 日持全套單據(jù)向銀行辦理議付，但銀行稱單證不符拒絕收單。 問銀行能否拒收單據(jù)、拒付貨款？為什么？,案例2分析,根據(jù)UCP600，不可撤銷 L/C 非經(jīng)所有當事人同意，不得任意修改或撤銷。由此可見，如開證人和受益人雙方撇開開證行而對 L/C 之內(nèi)容進行修改顯屬無效，當然議付行拒絕議付。 如受益人要求改證應(yīng)先給申請人，申請人同意后再由其給開證行，而后開證行通知通知行向受益人發(fā)出修改通知，至此這一修改方能生效。如開證人需要修改 L/C，亦應(yīng)先給開證行，然后由開證行將修改內(nèi)容

5、通知通知行轉(zhuǎn)受益人。如受益人同意，則修改成立；如受益人不同意，則不能修改。,案例3信用證性質(zhì),中方某公司以向美國出口一批貨物。美國花旗銀行按時開來了不可撤銷即期信用證，證中規(guī)定議付行為中國銀行，償付行為日本東京銀行。在信用證有效期內(nèi)，我方獲悉國外進口商因資金問題瀕臨破產(chǎn)倒閉。 請問，在此情況下，我方應(yīng)如何處理?,案例3分析,由于兩個業(yè)務(wù)行即開證行(花旗銀行)、償付行(東京銀行)都是著名的銀行，資信都很高，我方可以盡快辦理出口手續(xù)，將貨物出口。 因為根據(jù)國際慣例的規(guī)定，即使開證申請人已經(jīng)倒閉，開證行在接到符合信用證各項條款的單據(jù)后仍應(yīng)負責付款。因此，我方在發(fā)貨后應(yīng)認真制作單據(jù)，然后向中國銀行議付

6、，并由中國銀行向花旗銀行寄單和日本東京銀行索償。,案例4保兌行責任,我某出口公司收到國外開來的不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加保。我公司在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時，忽接該外資銀行通知，由于開證行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔對該信用證的議付或付款責任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。 你認為我方應(yīng)如何處理為好？簡述理由。,案例4分析,我方應(yīng)按規(guī)定交貨并向該保兌外資銀行交單，要求付款。 根據(jù) UCP600，信用證一經(jīng)保兌，保兌行和開證行同為第一付款人，對受益人就要承擔保證付款的責任。未經(jīng)受益人同意，該項保證不得撤銷。,案例5信用證的性質(zhì),日本某銀行應(yīng)當

7、地客戶的要求開立了一份不可撤銷的自由議付信用證，出口地為上海，信用證規(guī)定單證相符合后，議付行可向日本銀行的紐約分行索償。 上海銀行議付了該筆單據(jù)，并在信用證有效期內(nèi)將單據(jù)交開證行，同時向其紐約分行索匯，五天后議付收回款項。 第二天開證行來電提出單據(jù)有不符點，要求退款。議付行經(jīng)落實，確定本行失誤，該不符點成立。但又從受益人處得知開證人已通過其他途徑(未用提單)將貨取走，且受益人現(xiàn)持有該批貨通關(guān)的證據(jù)。 試問：議付行是否可以憑受益人提交的通關(guān)證據(jù)回復(fù)開證行，拒絕退款?,案例5分析,不能拒絕退款。 信用證業(yè)務(wù)的標的是單據(jù)，單證不符不能付款。 開證申請人未用提單將貨物取走，開證行并沒有將單據(jù)交開證人。

8、所以，議付行應(yīng)向受益人追索貨款后，退款給開證行。同時，受益人可通過與銀行無關(guān)的法律途徑向開證人追索貨款。,案例6信用證的性質(zhì),A公司與香港拜耳有限公司簽訂一進口合同，合同要求拜耳方在2006年7月裝船。A公司7月5日開出信用證，信用證規(guī)定最遲的裝船期是7月28日。 拜耳公司在沒有要求修改信用證的情況下，在7月31日裝船，違反了信用證的條款，造成遲裝。 A公司向開證行提出拒付并退單給拜耳。妥否？為什么？,案例6分析,買方A公司通過銀行開立的信用證規(guī)定的最遲裝船期是7月28日，賣方卻在7月31日裝船，造成遲裝，開證行完全可以以“單證不符”為由提出拒付。 賣方拜耳公司在7月31日裝船，買賣合同規(guī)定的

9、裝船期是2006年7月，賣方會利用并沒有違反合同和A公司繼續(xù)交涉。 賣方的拜耳有限公司犯了兩個大錯：一是在收到買方開來的信用證與合同不一致時，沒有及時發(fā)現(xiàn)問題。二是混淆信用證和合同的關(guān)系，在信用證條款與銷售合同不一致時，擅自按銷售合同辦理，最終導致單證不符而遭拒付。 買方?jīng)]有指示銀行開立符合合同要求的信用證，從而使賣方無法完整履行義務(wù)，構(gòu)成根本性違約，賣方完全有權(quán)提出索賠請求?；诖?，開證行在通知賣方拒付的同時，應(yīng)征求申請人的意見。此時買方應(yīng)謹慎處理：在沒有影響銷售量和預(yù)期收益的情況下，買方最好贖單付款；即使行情有變，買方也要及時聯(lián)系客戶，通過友好協(xié)商家解決糾紛，切忌盲目退單。,案例7開證行責

10、任,某外貿(mào)公司與香港公司達成了一筆進口鍍錫鐵皮交易，支付條件為即期信用證，中國銀行廣州分行很快開出了信用證，授權(quán)香港銀行議付。 3月25日，香港方寄單至中國銀行，并且香港的貨輪到達黃埔，集裝箱明顯完好，但啟封以后，發(fā)現(xiàn)箱內(nèi)只有充滿臟水的鐵桶，沒有鍍錫鐵皮。3月30日，收貨人立即將該欺詐行為通知了中國銀行，并要求其通知指定的議付銀行，但中國銀行收到香港銀行電傳，說已根據(jù)提示匯票和單據(jù)議付了貨款。 4月14日，外貿(mào)公司發(fā)現(xiàn)商業(yè)發(fā)票與提單兩者不符：即信用證內(nèi)要求規(guī)格為50厘米，而提單內(nèi)規(guī)格為50毫米。我方提出拒付，香港議付銀行可以行使追索權(quán)，向出口商索回貨款。3天以后，中國銀行收到香港議付銀行的電傳

11、，說中國銀行提出拒付要求超過了允許的合理時間（5天），要求中國銀行（開證行）立即償付。中國銀行無奈作了償付。,案例7分析,在這案例中我們要吸取教訓如下： 按照UCP600，銀行所處理的是單據(jù)，而不是貨物。因此，賣方很可能制作假單據(jù)。外貿(mào)公司在要求中國銀行簽發(fā)信用證時，應(yīng)先對受益人的資金情況和信用情況進行調(diào)查。由于香港與大陸近在咫尺，買方完全可以委托一家中國公司于裝載貨物之前或期間當場對貨物進行檢驗。 外貿(mào)公司和中國銀行在發(fā)現(xiàn)受騙以后，審單太慢，發(fā)現(xiàn)嚴重不符點后再向香港銀行索償時已過了銀行五天審單合理時間，失去拒付權(quán)力。,案例9信用證最遲交單日,某外貿(mào)公司出口貨物一批，國外賣方開證行6月上旬開來

12、信用證規(guī)定有信用證效期為 7 月 31 日。外貿(mào)公司將貨物裝船完畢取得已裝船提單，提單簽發(fā)日期為 7月 4日。試問： （1）外貿(mào)公司最遲應(yīng)于何日提交單據(jù)？為什么？,案例9分析,外貿(mào)公司最遲必須于 7 月 25 日將單據(jù)送交銀行議付。 理由：按 UCP600規(guī)定：信用證除規(guī)定一個有效期外，還應(yīng)規(guī)定一個運輸單據(jù)出單日后必須向銀行提交單據(jù)的特定期限，如信用證未規(guī)定該期限，銀行有權(quán)拒收遲于運輸單據(jù)日期21天后提交的單據(jù)。據(jù)此，本案外貿(mào)公司不得晚于 7 月 25 日交單。,案例10信用證的溢短裝條款,我向埃及出品凍羊肉20公噸，每公噸FOB價400美元。合同規(guī)定數(shù)量可增減10。 國外按時開來信用證，證中規(guī)定金額為8000美元，數(shù)量約20公噸。 結(jié)果我按22公噸發(fā)貨裝運，但持22公噸的發(fā)票和8800美元的匯票向銀行辦理議付時被拒。 問原因何在?,案例10分析,在以信用證支付方式成交時，按跟單信用證統(tǒng)一慣例的規(guī)定，如果在數(shù)量上加有大約一類的詞語，則可有10的增減幅度。 本例信用證中數(shù)量為約量，金額前卻沒有類似“約”或“大約”的詞語。據(jù)此，我多裝2公噸倒也可以，但持8800美元的匯票向銀行辦理議付肯定不行。 教訓：在簽約時如數(shù)量為約量，則來證之金額前也應(yīng)有相應(yīng)規(guī)定。否則，不能多裝。特別是對外