國際結(jié)算概述.ppt

1、1,第一章 國際結(jié)算概述,INTERNATIONAIL SETTLEMENT,2,國際結(jié)算概述 國際貿(mào)易流程,3,第一節(jié)：國際結(jié)算概述,國際結(jié)算的含義 國際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展 國際結(jié)算的作用 實現(xiàn)國際結(jié)算的條件 國際結(jié)算的特點 國際結(jié)算的發(fā)展趨勢,4,一、國際結(jié)算的含義,兩個不同國家的當(dāng)事人，不論是個人間的、單位間的、企業(yè)間的，或政府間的當(dāng)事人因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國際借貸、金融交易，需要通過銀行辦理的兩國間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國際結(jié)算。,5,如何理解國際結(jié)算的含義,1、范圍：國際間 2、原因：1）最主要的是貿(mào)易 2）是因提供勞務(wù)而產(chǎn)生的結(jié)算。 3）是對外投資和借貸資金的轉(zhuǎn)移。 4）是政府間

2、的資金收付 5）其他：如國際旅游所支付的款項、國外親友贈款、繼承遺 產(chǎn)、出國留學(xué)所支付的學(xué)費、以及股票紅利的匯回等 3、角度：銀行 4、國際結(jié)算的分類：國際貿(mào)易結(jié)算、國際非貿(mào)易結(jié)算,6,國際結(jié)算的研究對象：,主要是支付手段、結(jié)算方式和以銀行為中心的劃撥方式。其目的在于以最科學(xué)、最有效的方法來清算國際間以貨幣表現(xiàn)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或跨國轉(zhuǎn)移資金。 注意： 1、角度：國際銀行業(yè)務(wù) 2、內(nèi)容：結(jié)算工具（票據(jù)） 結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、銀行保函 國際保理） 結(jié)算單據(jù) (提單、發(fā)票、保險單、商檢證等),7,二、國際結(jié)算產(chǎn)生與發(fā)展,1.首先是從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算 （From cash settle

3、ments to not cash settlement） 2.貨物單據(jù)化、履約證書化，便于銀行辦理國際結(jié)算（憑貨付款到憑單付款） （From dealing in goods to dealing in documents） 3. 從買賣直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算 （From payment between buyers and sellers to payments effected through foreign exchange banks） 4、國際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合,8,現(xiàn)金結(jié)算 -直接用運送金屬鑄幣或條塊的方法進行，風(fēng)險大、運費大、時間長、點錢不方便 非現(xiàn)金結(jié)算-用代替現(xiàn)金起流

4、通手段、支付手段的信用工具（票據(jù)）來結(jié)算國際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,從現(xiàn)金結(jié)算到非現(xiàn)金結(jié)算,9,票據(jù)結(jié)算的三個階段,匯兌票據(jù)時期：1112世紀(jì)，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。 市場票據(jù)時期：13世紀(jì)前后，票據(jù)開始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。 流通票據(jù)時期：1617世紀(jì)，有了背書制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。,10,貨物單據(jù)化-代表貨物所有權(quán)（B/L） 交單=交貨 履約證書化-按時（B/L日期） 按質(zhì)（質(zhì)量證書） 按量 （數(shù)量證書）,從憑貨付款到憑單付款,11,從直接結(jié)算到間接結(jié)算,貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴大 銀行功能的豐富和完善 優(yōu)點是快速、便捷、安全,12,結(jié)算與融資相結(jié)合,形式多樣

5、方法簡便 促進銀行功能重組 結(jié)算制度與慣例日益豐富完善,13,三、國際結(jié)算的作用,促進國際貿(mào)易的發(fā)展 促進國際借貸與國際投資的發(fā)展 推動國際金融市場的形成與發(fā)展,14,（一）國際結(jié)算貨幣條件 出口國貨幣、進口國貨幣、第三國貨幣（USD EUR GBP HKD AUD CAD JPY CNY ） （二）國際結(jié)算方式的時間條件 預(yù)付貨款、貨到付款、延期付款 （三）國際結(jié)算方式的類別 按結(jié)算工具及其使用方法劃分，可分為匯款（Remittance）、托收（Collection）、信用證（letter of Credit）； 按信用工具傳遞與資金轉(zhuǎn)移方向劃分，分為順匯和逆匯（Remittance and

6、 Honor of Draft）； 按信用工具的性質(zhì)，分為商業(yè)信用和銀行信用，前者包括匯款和托收；后者主要包括信用證、旅行支票、信用卡等。,四、實現(xiàn)國際結(jié)算的條件,15,順匯和逆匯示意圖,付款人主動,收款人,資金,信用工具,收款人主動,付款人,信用工具,資金,順 匯 法,逆 匯 法,16,五、國際結(jié)算的特點,（一）屬于銀行的中介業(yè)務(wù) （二）比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜 （三）以國際貿(mào)易為基礎(chǔ) （四）與國際金融密不可分,17,1、銀行的中介業(yè)務(wù),如果沒有銀行介入，買賣雙方的結(jié)算可能是以貨易貨，也可能是支付現(xiàn)金購買。,18,2、比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜,首先，貨幣的比價不一致 第二，貨物賣斷在什么地方不一致 第三，買賣雙

7、方離得很遠(yuǎn)，運輸費用由誰來承擔(dān)； 第四， 貨物在運送途中常會遇到天災(zāi)人禍，所以要進行保險，保什么險別，保費由誰來承擔(dān)； 第五，各國度量衡也不盡一致， 第六，還要有一些商品方面的知識 第七，還要懂得地理知識， 第八，還要熟悉各國政府的海關(guān)和外匯管制方式,19,六、國際結(jié)算的發(fā)展趨勢,1、國際貿(mào)易運輸 門到門-港到港，促進創(chuàng)新 2、通訊聯(lián)絡(luò)- SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會） 自動清算（電子化、EDI） 網(wǎng)絡(luò)化、全球化（INTERNET）,20,環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會,1、名稱：環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會 （簡稱SWIFT） 2、性質(zhì)：SWIFT是一個國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織，總部設(shè)在

8、比利時的布魯塞爾。該組織成立于1973年5月，由北美和西歐 15個國家的 239家銀行發(fā)起。 3、目的：是利用其高度尖端的通訊系統(tǒng)在會員間轉(zhuǎn)遞信息、帳單和同業(yè)間的頭寸劃撥。當(dāng)一金融機構(gòu)收SWIFT的信息后，將按其內(nèi)容去執(zhí)行。由于 SWIFT的通訊是電腦化，會員間的資金轉(zhuǎn)移便大大地加速。 它的傳遞只要幾分鐘就可以了。SWIFT每星期7天運轉(zhuǎn)，每夭24小時運轉(zhuǎn)。 4、中國銀行：于1983年2月率先加入SWIFT組織。1985年5月正式開通使用SWIFT系統(tǒng)。,21,第二節(jié) 國際貿(mào)易流程,1.管理制度 2.申請批件 3.交易選擇 4.商務(wù)談判 5.簽訂合同 6.銀行買匯，開（受）信用證,7.購買保險

9、 8.安排海運 9.商檢 10.報關(guān) 11.制單結(jié)匯 12.收付匯核銷 13.出口退稅,22,1.管理制度,1中國對外貿(mào)易的主要管理機構(gòu) 2對外貿(mào)易經(jīng)營者許可制度(外貿(mào)經(jīng)營權(quán)) 3貨物進出口管理制度 進出口許可證 關(guān)稅措施 進口配額 非關(guān)稅措施,23,2申請批件,1申請進口配額證明 2申請進口許可證 3外匯落實情況以及估計金額是否足夠,24,3交易選擇,商品調(diào)研 市場價格調(diào)研 供求關(guān)系的調(diào)研 貿(mào)易政策和法規(guī) 國別政策 選擇交易對象,25,4商務(wù)談判,1詢盤(InquityEnquity) 2發(fā)盤(Offer) 3還盤(Counter Offer) 4接受(Acceptance),26,例如：,

10、1.我司現(xiàn)對小茴香感興趣，請報價。 2.我司現(xiàn)有小茴香可供,200MT 2010年產(chǎn)，F(xiàn)AQ,雜質(zhì)3%以下，每公噸980美元CIF漢堡，2011年五月裝運。 3.價格偏高，可接受950美元，其他不變。 4.接受950美元，確認(rèn)如下：200MT 2010年產(chǎn)。FAQ,雜質(zhì)3%以下，每公噸950美元CIF漢堡，2011年五月裝運。,27,5簽訂合同,1基本合同 2有效成立的條件 當(dāng)事人雙方應(yīng)具有法律行為的資格和能力 應(yīng)是當(dāng)事人雙方在自愿基礎(chǔ)上的意思一致 必須互為有償 合同的標(biāo)的和內(nèi)容必須合法 書面形式 3基本內(nèi)容 (1)約首；(2)本文；(3)約尾,28,本文,既合同的各項交易條件 主要交易條件(

11、最重要必不可少條款) ： 1品名、品質(zhì) 2數(shù)量 3包裝 4價格 5運輸和保險 6結(jié)算 次要交易條件,29,出口合同樣本 316-04-2008-000016 賣方_ 地 址：_ 郵碼：_ 電話：_ 法定代表人：_ 職務(wù)：_ 買 方：_ 地 址：_ 郵碼：_電話：_法定代表人：_ 職務(wù)：_ 賣方與買方在平等、互利基礎(chǔ)上，經(jīng)雙方協(xié)商一致同意按下列條款履行，并嚴(yán)格信守。 第一條 貨物名稱、規(guī)格、包裝及嘜頭 第二條 數(shù)量、單價、總值賣方有權(quán)在3以內(nèi)多裝或少裝。上述價格內(nèi)包括給買方傭金_按FOB值計算。 第三條 裝運期限 第四條 裝運口岸 第五條 目的口岸 第六條 保險,由賣方按發(fā)票金額110投保。 第

12、七條 付款條件,買方應(yīng)通過買賣雙方同意的銀行，開立以賣方為受益人的、不可撤銷的、可轉(zhuǎn)讓和可分割的、允許分批裝運和轉(zhuǎn)船的信用證。該信用證憑裝運單據(jù)在_國的_ 銀行見單即付。該信用證必須在_前開出。信用證有效期為裝船后15天在_國到期。 第八條 單據(jù),賣方應(yīng)向銀行提供已裝船清潔提單、發(fā)票、裝箱單重量單；如果本合同按CIF條件，應(yīng)再提供可轉(zhuǎn)讓的保險單或保險憑證。,30,第九條 裝運條件 1.載運船只由賣方安排，允許分批裝運并允許轉(zhuǎn)船。 2.賣方于貨物裝船后，應(yīng)將合同號碼、品名、數(shù)量、船只、裝船日期以電報通知買方。 第十條 品質(zhì)和數(shù)量重量的異議與索賠,貨到目的口岸后，買方如發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)及或數(shù)量重量與合

13、同規(guī)定不符，除屬于保險公司及或船公司的責(zé)任外，買方可以憑雙方同意的檢驗機構(gòu)出具的檢驗證明向賣方提出異議。品質(zhì)異議須于貨到目的口岸之日起30天內(nèi)提出，數(shù)量重量異議須于貨到目的口岸之日起15天內(nèi)提出，賣方應(yīng)于收到異議后30天內(nèi)答復(fù)買方。 第十一條 不可抗力,由于不可抗力使賣方不能在本合同規(guī)定期限內(nèi)交貨或者不能交貨，賣方不負(fù)責(zé)任。但賣方必須立即電報通知買方。如果買方提出要求，賣方應(yīng)以掛號函向買方提供由有關(guān)機構(gòu)出具的事故的證明文件。 第十二條 因執(zhí)行本合同有關(guān)事項所發(fā)生的一切爭執(zhí)，應(yīng)由雙方通過友好方式協(xié)商解決。如果不能取得協(xié)議時，則在被告國家根據(jù)被告國家仲裁機構(gòu)的仲裁程序規(guī)則進行仲裁。仲裁決定是終局的

14、，對雙方具有同等的約束力，仲裁費用除非仲裁機構(gòu)另有決定外，均由敗訴一方負(fù)擔(dān)。 賣 方：_(蓋章) 代表_ 買 方：_(蓋章) 代表人：_ _年_月_日訂立,31,6銀行買匯（落實貨物），開（受）信用證,1落實貨物 2審核信用證并修改,32,7購買保險,1海上貨物運輸風(fēng)險的種類 自然災(zāi)害 意外事故 外來風(fēng)險 一般外來風(fēng)險 特殊外來風(fēng)險 2海損 全部損失 實際全損 推定全損 部分損失 共同海損 單獨海損 外來損失 一般外來損失 特殊外來損失,33,3 海洋運輸貨物保險險別 基本險別 平安險（Free from Paricular Average-F.P.A） 水漬險(With Average or

15、 With Particular Average-W.P.A) 一切險（All Risk-A.R.） 附加險別 一般附加險（11種）特殊附加險（戰(zhàn)爭險和罷工險）,34,7.購買保險,4保險的責(zé)任期限 （倉至倉條款） 5保險單據(jù) 保險單（Insurance Policy) 保險憑證（Insurance Certificate） 6保險金額確定和保險費的計算 7保險索賠,35,8.安排海運,我國主要海運線與沿線重要港口,36,37,香港航線：,世界上最先進的葵涌集裝箱碼頭 主要經(jīng)營的海運公司： 美商海陸聯(lián)運公司（Sea land Service Inc.); 美國總統(tǒng)輪船公司(American P

16、resident Lines-APL); 日本郵船公司（Nippon Yusen Kaisha-NYK); 川崎汽船株式會社(Kawasaki Kisen Kaiska Line) COSCO,38,日本航線：,神戶(Kobe); 大阪(Osaka); 名古屋(Nagoya); 橫濱(Yokohama)等四大碼頭; 還有東京(Tokyo). 是我國最重要的對外貿(mào)易國，也是我國去北美航線的重要中轉(zhuǎn)地,39,東南亞航線:,馬尼拉(Manila); 新加坡(Singapore); 巴生港(Port Kelang) 馬六甲(Malacca); 雅加達(Jakarta).,40,澳新航線：,奧克蘭(Au

17、ckland); 惠靈頓(Wellington); 布里斯班(Brisbane); 墨爾本(Melbourne) ; 悉尼(Sydney).,41,印度洋航線:,印度的加爾各答(Calcutta)， 孟加拉的吉大港(Chittagong)， 緬甸的仰光(Rangoon)， 斯里蘭卡的科倫坡(Colombo)， 印度的孟買(Bombay)，德里(Delhi)， 巴基斯坦的卡拉奇(Karachi)。,42,波斯灣紅海航線：,阿聯(lián)酋的阿布扎比(Abu Dhabi)，迪拜(Dubai)， 伊拉克的巴士拉(Basra)， 巴林(Bahrain)， 卡塔爾的多哈(Doha)， 科威特(Kuwait)， 也門的亞丁(Aden)， 蘇丹的蘇丹港(Port Sudan)等。,43,北美西岸航線：,溫哥華(Vancouver)， 火奴魯魯(Honolulu)， 西雅圖(Seattle)， 波特蘭(Portland)， 舊金山(San Francisco)， 洛杉機(Los angels)， 長堤(long beach)， 圣迭戈(San Diego)等。,44,北美東岸航線：,蒙特利爾(Montreal)， 多倫多(Toronto)， 波士頓(Boston)， 紐約(New York)， 費城(Philadelphia)， 邁阿密(Miami)， 新奧爾良(New O