淺析擔(dān)保公司如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理

1、淺析擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn) 摘自博瑞金融論壇 信用擔(dān)保公司誕生于中國(guó)“中小企業(yè)融資難”這一社會(huì)普遍現(xiàn)象中。擔(dān)保公司是擔(dān)負(fù)中小企業(yè)信用擔(dān)保職能的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，它通過(guò)有償出借自身信用資源、防控信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。擔(dān)保公司在中小企業(yè)自身無(wú)力提供足夠的貸款擔(dān)保時(shí)，作為第三方來(lái)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。銀行將中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保公司，擔(dān)保公司就憑借自身風(fēng)險(xiǎn)管理的能力來(lái)化解由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。一、擔(dān)保的商業(yè)模式擔(dān)保是通過(guò)什么來(lái)賺錢(qián)的？通俗的說(shuō)：就是“吃風(fēng)險(xiǎn)飯”的。擔(dān)保公司就是通過(guò)擁有可以讓渡的信用和能夠控制有此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)賺取收入；客戶為什么要找擔(dān)保公司，因?yàn)樾枰ㄟ^(guò)購(gòu)買(mǎi)擔(dān)保公司的信用，實(shí)現(xiàn)信用貼現(xiàn)而付出貼水；而銀行

2、就是通過(guò)信用鏈接把原來(lái)由自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保公司。二、擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保所面臨的風(fēng)險(xiǎn)在哪里呢？主要包括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保公司內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。1、對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)主要關(guān)注兩類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)：一是企業(yè)控制人和經(jīng)營(yíng)者的道德風(fēng)險(xiǎn)，二是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。前者是指企業(yè)控制人和經(jīng)營(yíng)者因?yàn)閭€(gè)人的道德因素，蓄意騙貸（貸前道德風(fēng)險(xiǎn)）或者逃債（貸后道德風(fēng)險(xiǎn)）導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生；后者是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，由于經(jīng)營(yíng)者的管理能力、企業(yè)內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化等因素導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗而失去償債能力。2、對(duì)擔(dān)保公司內(nèi)部來(lái)說(shuō)，主要控制兩類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)：一是制度方面的風(fēng)險(xiǎn)，包括制度漏洞風(fēng)險(xiǎn)和制度執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；二是在具體操作層面上的風(fēng)險(xiǎn)。前者要求擔(dān)保公司根據(jù)自己的具體情況設(shè)

3、計(jì)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定出科學(xué)合理的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，設(shè)置合理的風(fēng)險(xiǎn)控制流程，使擔(dān)保業(yè)務(wù)流程、權(quán)限、審批有章可循。后者主要是執(zhí)行人責(zé)任心的問(wèn)題，有了具體的制度就需要執(zhí)行，是不擇不扣地執(zhí)行還是自己怎么方便怎么來(lái)的問(wèn)題。根據(jù)整個(gè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體操作層面來(lái)說(shuō)就包括調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)、審批風(fēng)險(xiǎn)、操作流程風(fēng)險(xiǎn)、保后風(fēng)險(xiǎn)等。淺析擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理摘自博瑞金融論壇擔(dān)保公司提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，就需要形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系，包括企業(yè)文化、業(yè)務(wù)審批流程、內(nèi)控制度體系、組織架構(gòu)、監(jiān)督體系、激勵(lì)機(jī)制等，從而有效地控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。1、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化擔(dān)保公司是擔(dān)負(fù)中小企業(yè)信用擔(dān)保職能的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，它通過(guò)有償出借自身信用資

4、源、防控信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。它與銀行和典當(dāng)行都有各自不同的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。我們把整個(gè)擔(dān)保的目標(biāo)市場(chǎng)分為四個(gè)象限，第一象限是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)好、抵押物足值的企業(yè)，第二類(lèi)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)好或已經(jīng)走上上升通道但抵押物不足值的企業(yè)，第三類(lèi)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)開(kāi)始出現(xiàn)不好的勢(shì)頭或已經(jīng)走向了下坡路但抵押物足值的企業(yè)，第四類(lèi)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和抵押物都不好的企業(yè)。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，它肯定會(huì)選擇第一象限的企業(yè)，這樣既有利于它的綜合回報(bào)又有利于控制風(fēng)險(xiǎn)，而會(huì)放棄第四象限的企業(yè)。那么對(duì)于第二和第三象限的企業(yè)，銀行就會(huì)權(quán)衡利弊。這就給擔(dān)保公司帶來(lái)了機(jī)會(huì)，因?yàn)閾?dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理文化就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，它通過(guò)自己的企業(yè)文化，會(huì)大力介入第二象限的企業(yè)

5、，適當(dāng)介入第三象限的企業(yè)，放棄第四象限的企業(yè)，專(zhuān)注于一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)，避免走上大而全的銀行之路。而對(duì)于典當(dāng)行來(lái)說(shuō)，它既不會(huì)考慮這個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，也不會(huì)考慮這個(gè)企業(yè)的未來(lái)發(fā)展，它只關(guān)心一點(diǎn)就是有沒(méi)有足值的，可以快速變現(xiàn)的抵押物。不同的風(fēng)險(xiǎn)管理文化就造就了銀行、擔(dān)保公司、典當(dāng)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和不同的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。結(jié)合到擔(dān)保公司獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，它的風(fēng)險(xiǎn)管理理念就是抓“核心資產(chǎn)和核心人物”?？匆?jiàn)“核心人物”一般就會(huì)理解到是企業(yè)的實(shí)際控制人或法人，其實(shí)這個(gè)并不完全，核心人物根據(jù)企業(yè)所處的行業(yè)和自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)還包括掌握了核心技術(shù)、核心資源、核心秘密或核心銷(xiāo)售渠道的人，通過(guò)對(duì)這些人采用個(gè)人無(wú)限責(zé)任擔(dān)

6、保的形式，可以有效地控制道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并增加企業(yè)的違約成本。企業(yè)是如何賺錢(qián)的，通過(guò)什么方式來(lái)賺錢(qián)的，這就是它的核心資產(chǎn)，包括動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、無(wú)形資產(chǎn)等。通過(guò)對(duì)核心資產(chǎn)的控制，就相當(dāng)于把控到企業(yè)的命脈，獲得了對(duì)企業(yè)的全盤(pán)了解，使企業(yè)不能夠或者不敢違約。對(duì)于銀行和典當(dāng)常用的和最喜歡的不動(dòng)產(chǎn)，由于擔(dān)保公司的特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，只能算“半個(gè)控制手段”，因?yàn)榛旧咸峁┑牟粍?dòng)產(chǎn)都是不足值或者是有瑕疵的。 2、業(yè)務(wù)審批流程雖然擔(dān)保公司跟銀行一樣，業(yè)務(wù)都需要經(jīng)過(guò)調(diào)查、審查、審批、簽署合同、放款或同意擔(dān)保這一過(guò)程。但擔(dān)保公司更需要建立一個(gè)高效的、風(fēng)險(xiǎn)把控能力強(qiáng)的業(yè)務(wù)審批流程。（1）調(diào)查層面強(qiáng)調(diào)雙人調(diào)查原則。每筆業(yè)

7、務(wù)必須至少由兩名調(diào)查人員參與調(diào)查，并在調(diào)查報(bào)告中簽署明確意見(jiàn)。實(shí)地調(diào)查原則。調(diào)查人員必須到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況、資產(chǎn)分布狀況和抵質(zhì)押物的現(xiàn)狀等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)所提供資料的真實(shí)性。真實(shí)性原則。調(diào)查人員在調(diào)查報(bào)告中客觀如實(shí)地反映調(diào)查情況和意見(jiàn)，不能欺瞞企業(yè)不好的信息，也不能以個(gè)人的好惡影響調(diào)查結(jié)果的公平公正性。（2）審批層面獨(dú)立原則。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)根據(jù)規(guī)定，獨(dú)立發(fā)表自己的審核意見(jiàn)。對(duì)決策層的決策提供支持和建議。審批流程。建立嚴(yán)格而高效的審批流程，層層把關(guān)，使責(zé)任落實(shí)到人，落實(shí)“責(zé)任追究制度”，避免出現(xiàn)無(wú)法追究責(zé)任人的情況。授權(quán)管理。建立嚴(yán)格的授權(quán)管理制度，根據(jù)業(yè)務(wù)品種、金額的不同分別授予不同的權(quán)

8、限。通過(guò)授權(quán)管理在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，提高業(yè)務(wù)執(zhí)行效率。3、內(nèi)控制度體系通過(guò)制定完善而嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，使擔(dān)保業(yè)務(wù)流程、權(quán)限、審批有章可循。不同部門(mén)之間按“審保分離”原則，明確職責(zé)與分工，互相制衡。包括業(yè)務(wù)操作層面上的業(yè)務(wù)操作流程、盡職調(diào)查手冊(cè)等、授權(quán)審批層面的項(xiàng)目審批授權(quán)體系及流程規(guī)則、合同印章管理方面的印章管理辦法、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備計(jì)提方面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的規(guī)定、擔(dān)保業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，保后方面的保后管理辦法、落實(shí)責(zé)任的責(zé)任追究制度、項(xiàng)目出險(xiǎn)后的資產(chǎn)保全辦法等一系列規(guī)范的內(nèi)控管理制度，形成全面的內(nèi)部控制體系。4、組織架構(gòu)根據(jù)內(nèi)部控制制度，業(yè)務(wù)流程等制定與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。明確相互

9、的職責(zé)與分工，共擔(dān)責(zé)任，互相制約。根據(jù)“審保分離”的原則，設(shè)立組織架構(gòu)，分為項(xiàng)目評(píng)審和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)獨(dú)立的部門(mén)。項(xiàng)目審查部門(mén)主要負(fù)責(zé)信用業(yè)務(wù)調(diào)查、審查管理規(guī)范和操作辦法；對(duì)審查的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行追蹤檢查、統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)項(xiàng)目審查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、對(duì)擔(dān)保政策執(zhí)行情況進(jìn)行分析總結(jié)并提出改進(jìn)意見(jiàn)供領(lǐng)導(dǎo)層決策；負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的放款審核；配合擔(dān)保業(yè)務(wù)核保和抵質(zhì)押物解押取件手續(xù)等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)組織擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的實(shí)施、審核、認(rèn)定、匯總、分析，對(duì)不良擔(dān)保資產(chǎn)的日常檢查監(jiān)督審核工作、保后監(jiān)管工作，組織落實(shí)不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)化解；配合相關(guān)部門(mén)提出責(zé)任認(rèn)定、追究事項(xiàng)等。5、監(jiān)督體系首先是建立業(yè)務(wù)體系外的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，直接對(duì)董事

10、會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)運(yùn)作的檢查和監(jiān)督，保證各項(xiàng)制度的嚴(yán)格執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。其次是通過(guò)財(cái)務(wù)手段和流程設(shè)置來(lái)對(duì)日常工作進(jìn)行監(jiān)督，通過(guò)放用款手續(xù)的完善，雙人調(diào)查，保后監(jiān)管等方式進(jìn)行日常監(jiān)督，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。6、激勵(lì)和創(chuàng)新機(jī)制擔(dān)保公司的財(cái)富主要是“人”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)與管理能力需要具有良好業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德的人來(lái)掌握，他們永遠(yuǎn)都是擔(dān)保公司最可寶貴的資源。只有建立完善的績(jī)效考核制度和激勵(lì)機(jī)制以及創(chuàng)新機(jī)制才能促進(jìn)擔(dān)保公司良性循環(huán)。（1）合理的工資報(bào)酬與績(jī)效考核制度；（2）加強(qiáng)新產(chǎn)品的研究與開(kāi)發(fā)，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化、區(qū)域化擔(dān)保新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用，并對(duì)相關(guān)研究人員的激勵(lì)制度；（3）尋找進(jìn)入其它金融領(lǐng)域的切入點(diǎn)。通過(guò)對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、