南通托輥生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢/南通托輥生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景托輥，是帶式輸送機(jī)的重要部件，種類多，數(shù)量大，可以支撐輸送帶和物料重量。它占了一臺帶式輸送機(jī)總成本的35%，產(chǎn)生了70%以上的阻力，因此托輥的質(zhì)量尤為重要。其有鋼制和塑料兩種。在國內(nèi)，我國的工業(yè)化方興未艾，重化工業(yè)的迅速發(fā)展為輸送帶行業(yè)提供了高速膨脹的市場，在中西部地區(qū)仍然需要大量開展能源、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因此隨著國內(nèi)重工業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)業(yè)如鋼鐵、煤炭、水泥、港口、電力等行業(yè)的經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長，因此國內(nèi)輸送帶市場目前以橡膠輸送帶為主，其占比高于全球輸送帶市場中橡膠輸送帶的占比。托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生

2、產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場上發(fā)展形勢都十分看好。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資7829.75(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1748.33萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資9578.08萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7829.75萬元，占項(xiàng)目總投資的81.75%；流動(dòng)資金1748.33萬元，占項(xiàng)目總投資的18.25%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本

3、期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2863.05萬元，占項(xiàng)目總投資的29.89%；設(shè)備購置費(fèi)3597.93萬元，占項(xiàng)目總投資的37.56%；其它投資1368.77萬元，占項(xiàng)目總投資的14.29%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=7829.75+1748.33=9578.08（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入8591.55萬元，總成本7442.67萬元，利潤總額973.27萬元，凈利潤729.95萬元，增值稅271.77萬元，稅金及附加155.23萬元，所得稅243.32萬元；

4、第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入12496.80萬元，總成本9995.97萬元，利潤總額2166.55萬元，凈利潤1624.91萬元，增值稅395.30萬元，稅金及附加170.06萬元，所得稅541.64萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入15621.00萬元，總成本12038.61萬元，利潤總額3582.39萬元，凈利潤2686.79萬元，增值稅494.12萬元，稅金及附加181.92萬元，所得稅895.60萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入15621.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)

5、年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=494.12萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用12038.61萬元，其中：可變成本10213.20萬元，固定成本1825.41萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加181.92萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3582.39（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3582.3925.00%=895.60（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO

6、）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3582.39（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3582.3925.00%=895.60（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額3582.39萬元，繳納企業(yè)所得稅895.60萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3582.39-895.60=2686.79（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=37.40%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=44.46%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=28.05%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年

7、實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入15621.00萬元，總成本費(fèi)用12038.61萬元，稅金及附加181.92萬元，利潤總額3582.39萬元，企業(yè)所得稅895.60萬元，稅后凈利潤2686.79萬元，年納稅總額1571.64萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.06年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.06年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對較小。六、綜合評價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率37.40%，投資利稅率44.46%，全部投資回報(bào)率28.05%，全部投資回收期5.06年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力

8、和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。建立起項(xiàng)目法人責(zé)任制，明確部門和個(gè)人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到?？顚Ｓ茫诮ㄔO(shè)資金的使用過程中，嚴(yán)格進(jìn)行跟蹤檢查和審計(jì)，對項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。undefined七、市場預(yù)測分析托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。隨著現(xiàn)代科技的迅猛發(fā)展

9、，各個(gè)企業(yè)發(fā)展日新月異，國內(nèi)托輥行業(yè)的生產(chǎn)正在朝著大型化、自動(dòng)化、高精度化、安全化的方向發(fā)展。我們需要與時(shí)俱進(jìn)，加快更新國內(nèi)托輥市場的科技水平。我國企業(yè)需要高瞻遠(yuǎn)矚，按現(xiàn)在這種情形不斷發(fā)展下去國內(nèi)企業(yè)的生存空間可以說是越來越小了，我們需要不斷地加大托輥技能方面的研究，采用國際標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、制造技術(shù)，學(xué)習(xí)國際先進(jìn)的技術(shù)、先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)不斷提高自己的核心競爭力，提高國際競爭能力。近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場上發(fā)展形勢都十分看好。受金融危機(jī)影響使得托輥行業(yè)近兩年發(fā)展速度略有減緩，但著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及國際金融危機(jī)的進(jìn)

10、入逐漸消退階段，托輥行業(yè)已經(jīng)重新迎來良好的發(fā)展機(jī)遇。從去年開始托輥行業(yè)面臨新的發(fā)展形勢，隨著新進(jìn)入企業(yè)不斷增多，原材料價(jià)格自然而然的持續(xù)上漲，導(dǎo)致行業(yè)利潤降低，因此托輥行業(yè)市場競爭也日趨激烈。面對這一些，面對托輥行業(yè)業(yè)內(nèi)企業(yè)要積極應(yīng)對，注重培養(yǎng)創(chuàng)新能力，不斷提高自身生產(chǎn)技術(shù)，加強(qiáng)企業(yè)競爭優(yōu)勢，于此同時(shí)托輥行業(yè)內(nèi)企業(yè)還應(yīng)全面把握該行業(yè)的市場運(yùn)行態(tài)勢，不斷學(xué)習(xí)該行業(yè)最新生產(chǎn)技術(shù)，了解該行業(yè)的走向，掌握同行業(yè)競爭對手的發(fā)展動(dòng)態(tài)，只有如此才能使企業(yè)充分了解該行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)及自身在行業(yè)中所處地位，并制定正確的發(fā)展策略以使企業(yè)在殘酷的市場競爭中取得領(lǐng)先優(yōu)勢。八、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二

11、季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入3280.034373.374060.993904.8015619.182主營業(yè)務(wù)收入3036.074048.093758.943614.3614457.462.1托輥(A)1001.901335.871240.451192.744770.962.2托輥(B)698.30931.06864.56831.303325.222.3托輥(C)516.13688.18639.02614.442457.772.4托輥(D)364.33485.77451.07433.721734.902.5托輥(E)242.89323.85300.72289.151156.602.6托輥

12、(F)151.80202.40187.95180.72722.872.7托輥(.)60.7280.9675.1872.29289.153其他業(yè)務(wù)收入243.96325.28302.05290.431161.72上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元15619.18完成主營業(yè)務(wù)收入萬元14457.46主營業(yè)務(wù)收入占比92.56%營業(yè)收入增長率（同比）15.23%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2064.83利潤總額萬元3647.96利潤總額增長率30.14%利潤總額增長量萬元844.83凈利潤萬元2735.97凈利潤增長率14.30%凈利潤增長量萬元342.36投資利潤率41.14%投資回報(bào)率

13、30.86%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.52%企業(yè)總資產(chǎn)萬元21430.51流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元31.81%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元6816.83資產(chǎn)負(fù)債率33.73%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米30655.3245.96畝1.1容積率1.141.2建筑系數(shù)73.52%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝170.361.4基底面積平方米22537.791.5總建筑面積平方米34947.061.6綠化面積平方米2449.31綠化率7.01%2總投資萬元9578.082.1固定資產(chǎn)投資萬元7829.752.1.1土建工程投資萬元2863.052.1.1.1土建工程投資占比萬元29.89%2.1.2設(shè)備

14、投資萬元3597.932.1.2.1設(shè)備投資占比37.56%2.1.3其它投資萬元1368.772.1.3.1其它投資占比14.29%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比81.75%2.2流動(dòng)資金萬元1748.332.2.1流動(dòng)資金占比18.25%3收入萬元15621.004總成本萬元12038.615利潤總額萬元3582.396凈利潤萬元2686.797所得稅萬元1.148增值稅萬元494.129稅金及附加萬元181.9210納稅總額萬元1571.6411利稅總額萬元4258.4312投資利潤率37.40%13投資利稅率44.46%14投資回報(bào)率28.05%15回收期年5.0616設(shè)備數(shù)量臺（套）67

15、17年用電量千瓦時(shí)1294614.4318年用水量立方米7437.9219總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤159.7520節(jié)能率23.18%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤68.4622員工數(shù)量人281區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元168780.89同期產(chǎn)值萬元143570.00同比增長17.56%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家743規(guī)上企業(yè)家23從業(yè)人數(shù)人37150前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元69965.61去年同期59338.15萬元。1、xxx公司（AAA）萬元17141.572、xxx科技發(fā)展公司萬元15392.433、xxx集團(tuán)萬元9095.534、xxx公司萬元7696.225、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元4897.596、

16、xxx有限責(zé)任公司萬元4547.767、xxx集團(tuán)萬元349.838、xxx公司萬元2868.599、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元2728.6610、xxx有限責(zé)任公司萬元2098.97區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元74034.831.1同期增加值萬元65797.041.2增長率12.52%2行業(yè)凈利潤萬元19221.572.12016年凈利潤萬元17251.452.2增長率11.42%3行業(yè)納稅總額萬元55944.683.12016納稅總額萬元49763.993.2增長率12.42%42017完成投資萬元59528.424.12016行業(yè)投資萬元18.19%區(qū)域內(nèi)行

17、業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值197165.67224051.90254604.432利潤總額58888.0266918.2076043.413凈利潤27373.9931106.8135348.654納稅總額12556.7014268.9816214.755工業(yè)增加值64152.0872900.0982841.016產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率13.00%17.00%18.63%7企業(yè)數(shù)量89210881393土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程15934.2215934.2221292.9121292.911

18、918.871.1主要生產(chǎn)車間9560.539560.5312775.7512775.751189.701.2輔助生產(chǎn)車間5098.955098.956813.736813.73614.041.3其他生產(chǎn)車間1274.741274.741234.991234.99115.132倉儲工程3380.673380.678875.208875.20581.682.1成品貯存845.17845.172218.802218.80145.422.2原料倉儲1757.951757.954615.104615.10302.472.3輔助材料倉庫777.55777.552041.302041.30133.793供

19、配電工程180.30180.30180.30180.3013.293.1供配電室180.30180.30180.30180.3013.294給排水工程207.35207.35207.35207.3511.894.1給排水207.35207.35207.35207.3511.895服務(wù)性工程2141.092141.092141.092141.09140.335.1辦公用房1029.671029.671029.671029.6758.145.2生活服務(wù)1111.421111.421111.421111.4268.896消防及環(huán)保工程604.01604.01604.01604.0144.546.1消

20、防環(huán)保工程604.01604.01604.01604.0144.547項(xiàng)目總圖工程90.1590.1590.1590.1566.877.1場地及道路硬化5752.601112.781112.787.2場區(qū)圍墻1112.785752.605752.607.3安全保衛(wèi)室90.1590.1590.1590.158綠化工程2445.2385.58合計(jì)22537.7934947.0634947.062863.05節(jié)能分析一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤159.751.1年用電量千瓦時(shí)1294614.431.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤159.111.3年用水量立方米7437.921.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0

21、.642年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤68.463節(jié)能率23.18%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元8866.731.1完成比例92.57%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5495.662.1完成比例61.98%3完成流動(dòng)資金投資萬元3371.073.1完成比例38.02%人力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1911.2人均年工資萬元5.161.3年工資額萬元969.742工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人422.2人均年工資萬元5.182.3年工資額萬元234.713企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元6.403.3年工資額萬元77.334品質(zhì)管理

22、人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬元5.004.3年工資額萬元120.585其他人員工資5.1平均人數(shù)人155.2人均年工資萬元7.255.3年工資額萬元100.406職工工資總額萬元1502.76固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元2863.053597.93170.367829.751.1工程費(fèi)用萬元2863.053597.9311869.061.1.1建筑工程費(fèi)用萬元2863.052863.0529.89%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元3597.933597.9337.56%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1368.77

23、1368.7714.29%1.2.1無形資產(chǎn)萬元649.61649.611.3預(yù)備費(fèi)萬元719.16719.161.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元333.76333.761.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元385.40385.402建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7829.757829.75流動(dòng)資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元11869.065599.239826.6511869.0611869.0611869.061.1應(yīng)收賬款萬元3560.721958.392848.573560.723560.723560.721.2存貨萬元5341.082937.59427

24、2.865341.085341.085341.081.2.1原輔材料萬元1602.32881.281281.861602.321602.321602.321.2.2燃料動(dòng)力萬元80.1244.0664.0980.1280.1280.121.2.3在產(chǎn)品萬元2456.901351.291965.522456.902456.902456.901.2.4產(chǎn)成品萬元1201.74660.96961.391201.741201.741201.741.3現(xiàn)金萬元2967.261632.002373.812967.262967.262967.262流動(dòng)負(fù)債萬元10120.735566.408096.5810

25、120.7310120.7310120.732.1應(yīng)付賬款萬元10120.735566.408096.5810120.7310120.7310120.733流動(dòng)資金萬元1748.33961.581398.661748.331748.331748.334鋪底流動(dòng)資金萬元582.77320.53466.22582.77582.77582.77總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元9578.08122.33%122.33%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元7829.75100.00%100.00%81.75%2.1工程費(fèi)用萬元6460.9882.52%

26、82.52%67.46%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元2863.0536.57%36.57%29.89%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元3597.9345.95%45.95%37.56%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元649.618.30%8.30%6.78%2.2.1無形資產(chǎn)萬元649.618.30%8.30%6.78%2.3預(yù)備費(fèi)萬元719.169.18%9.18%7.51%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元333.764.26%4.26%3.48%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元385.404.92%4.92%4.02%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7829.75100.00%100.00%81.75%5建設(shè)期

27、間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1748.3322.33%22.33%18.25%7鋪底流動(dòng)資金萬元582.787.44%7.44%6.08%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8591.5512496.8015621.0015621.0015621.001.1萬元8591.5512496.8015621.0015621.0015621.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元2749.303998.984998.724998.724998.723增值稅萬元271.77395.30494.12494.12494.123.1銷項(xiàng)稅額萬元2499.362499.362499

28、.362499.362499.363.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1102.881604.192005.242005.242005.244城市維護(hù)建設(shè)稅萬元19.0227.6734.5934.5934.595教育費(fèi)附加萬元8.1511.8614.8214.8214.826地方教育費(fèi)附加萬元5.447.919.889.889.889土地使用稅萬元122.62122.62122.62122.62122.6210稅金及附加萬元155.23170.06181.92181.92181.92折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2863.052863.05當(dāng)期折舊額2290.

29、44114.52114.52114.52114.52114.52凈值572.612748.532634.012519.482404.962290.442機(jī)器設(shè)備原值3597.933597.93當(dāng)期折舊額2878.34191.89191.89191.89191.89191.89凈值3406.043214.153022.262830.372638.483建筑物及設(shè)備原值6460.98當(dāng)期折舊額5168.78306.41306.41306.41306.41306.41建筑物及設(shè)備凈值1292.206154.575848.165541.755235.344928.934無形資產(chǎn)原值649.61649.

30、61當(dāng)期攤銷額649.6116.2416.2416.2416.2416.24凈值633.37617.13600.89584.65568.415合計(jì)：折舊及攤銷5818.39322.65322.65322.65322.65322.65總成本費(fèi)用估算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元8161.284488.706529.028161.288161.288161.282外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元520.19286.10416.15520.19520.19520.193工資及福利費(fèi)萬元1502.761502.761502.761502.761502.761502.76

31、4修理費(fèi)萬元36.7720.2229.4236.7736.7736.775其它成本費(fèi)用萬元1494.96822.231195.971494.961494.961494.965.1其他制造費(fèi)用萬元475.70261.63380.56475.70475.70475.705.2其他管理費(fèi)用萬元286.54157.60229.23286.54286.54286.545.3其他銷售費(fèi)用萬元553.83304.61443.06553.83553.83553.836經(jīng)營成本萬元11715.966443.789372.7711715.9611715.9611715.967折舊費(fèi)萬元306.41306.4130

32、6.41306.41306.41306.418攤銷費(fèi)萬元16.2416.2416.2416.2416.2416.249利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元12038.617442.679995.9712038.6112038.6112038.6110.1可變成本萬元10213.205617.268170.5610213.2010213.2010213.2010.2固定成本萬元1825.411825.411825.411825.411825.411825.4111盈虧平衡點(diǎn)46.83%46.83%利潤及利潤分配表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元15621.008591.5512496.8015621.0015621.0015621.002稅金及附加萬元181.