重慶新型煤項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢/重慶新型煤項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景清潔型煤是以低品位的粉煤為主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加劑，經(jīng)機(jī)械加工壓制成型的，具有一定強(qiáng)度和尺寸的成品煤。與粉煤相比，清潔型煤具有可提高燃燒效率、減少資源浪費(fèi)、降低煤炭使用量，減少粉塵、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，緩解大氣污染等優(yōu)勢(shì)。潔凈型煤是以低品位的粉煤為主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加劑，經(jīng)機(jī)械加工壓制成型的，具有一定強(qiáng)度和尺寸的成品煤。與粉煤相比，潔凈型煤具有可提高燃燒效率、減少資源浪費(fèi)、降低煤炭使用量，減少粉塵、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，緩解大氣污染等優(yōu)勢(shì)。型煤設(shè)備是中國(guó)型煤發(fā)展的標(biāo)志，在不同的時(shí)期的發(fā)展研究

2、的技術(shù)也不-樣，但客觀上推動(dòng)型煤的發(fā)展是一個(gè)不可爭(zhēng)議的事實(shí)。型煤設(shè)備的發(fā)展從過(guò)去的一無(wú)所知到現(xiàn)在不斷技術(shù)更新到成熟的，在人們的日常生活中占據(jù)非常大的重要性。一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資3956.27(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1054.

3、99萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資5011.26萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資3956.27萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.95%；流動(dòng)資金1054.99萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的21.05%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1577.11萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的31.47%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)1828.88萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的36.50%；其它投資550.28萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的10.98%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=3956.27+1054.99=5011.26（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)

4、測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入5701.30萬(wàn)元，總成本4850.98萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-16655.09萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-12491.32萬(wàn)元，增值稅184.39萬(wàn)元，稅金及附加83.68萬(wàn)元，所得稅-4163.77萬(wàn)元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入7774.50萬(wàn)元，總成本6221.84萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-20731.76萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-15548.82萬(wàn)元，增值稅251.44萬(wàn)元，稅金及附加91.72萬(wàn)元，所得稅-5182.94萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入10366.00萬(wàn)元，總成本7935.41萬(wàn)元，利潤(rùn)總額2430.59萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1822.94萬(wàn)元

5、，增值稅335.25萬(wàn)元，稅金及附加101.78萬(wàn)元，所得稅607.65萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10366.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=335.25萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用7935.41萬(wàn)元，其中：可變成本6854.29萬(wàn)元，固定成本1081.12萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加101.78萬(wàn)元

6、。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2430.59（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2430.5925.00%=607.65（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2430.59（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2430.5925.00%=607.65（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額2430.59萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅607.65萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=2430

7、.59-607.65=1822.94（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=48.50%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=57.22%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=36.38%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10366.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用7935.41萬(wàn)元，稅金及附加101.78萬(wàn)元，利潤(rùn)總額2430.59萬(wàn)元，企業(yè)所得稅607.65萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)1822.94萬(wàn)元，年納稅總額1044.68萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.25年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.25年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收

8、，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率48.50%，投資利稅率57.22%，全部投資回報(bào)率36.38%，全部投資回收期4.25年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門(mén)要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營(yíng)銷人才，使項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能

9、源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。煤炭資源豐富、石油天然氣供應(yīng)不足決定了我國(guó)以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)。我國(guó)煤炭資源豐富，2015年，我國(guó)原煤產(chǎn)量37.5億噸，約占我國(guó)一次能源生產(chǎn)總量72.1%。3000m以淺煤炭資源總量103340億噸，其中大陸區(qū)2000m以淺煤炭資源量58260.2億噸。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)拉動(dòng)中國(guó)天然氣剛性需求快速增長(zhǎng)，特別是受治理霧霾天氣影響，全國(guó)多個(gè)省份加快了“煤改氣”進(jìn)程，導(dǎo)致天然氣需

10、求量過(guò)快過(guò)猛增長(zhǎng)。2014年我國(guó)天然氣表觀消費(fèi)量已達(dá)到1800億立方米，天然氣進(jìn)口達(dá)到580億立方米，對(duì)外依存度達(dá)到32.2%。天然氣供應(yīng)不足導(dǎo)致“氣荒”時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響區(qū)域能源安全和社會(huì)穩(wěn)定。此外，中國(guó)油氣進(jìn)口由于遠(yuǎn)洋自主運(yùn)輸能力不足、地緣政治形勢(shì)等因素影響，難以形成穩(wěn)定可靠的油氣供應(yīng)來(lái)源，直接影響到中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全。煤炭是我國(guó)重要的能源基礎(chǔ)和化工原料，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定提供了重要支撐。煤炭也是我國(guó)最豐富的能源資源，占我國(guó)已探明化石能源資源總量的94%左右，是我國(guó)最豐富、最基礎(chǔ)的能源資源。而與其他能源資源相比，煤炭是我國(guó)最經(jīng)濟(jì)的能源資源。預(yù)測(cè)，到2020年全國(guó)煤炭消費(fèi)量將達(dá)48億噸左右

11、。綜合考慮我國(guó)能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，受資源稟賦、技術(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素制約，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，煤炭仍將是我國(guó)重要的基礎(chǔ)能源。就電力裝機(jī)口徑而言，我國(guó)燃煤發(fā)電機(jī)組占比超過(guò)67%，燃煤機(jī)組為主的火力發(fā)電在發(fā)電成本和電能質(zhì)量方面都具有顯著優(yōu)勢(shì)。不僅如此，基于目前可再生能源發(fā)展基金的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)際上火力發(fā)電憑借其顯著的成本優(yōu)勢(shì)實(shí)際上是在大量補(bǔ)貼較高成本的風(fēng)電、光伏、生物質(zhì)等高成本可再生能源。這種補(bǔ)貼機(jī)制一方面確實(shí)推動(dòng)了能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速了清潔能源裝機(jī)規(guī)模的增長(zhǎng)；另一方面也變相推高了終端電價(jià)，增加了全社會(huì)用電負(fù)擔(dān)，降低了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在增長(zhǎng)水平。這種補(bǔ)貼機(jī)制的存在本身就決定了中國(guó)的電源結(jié)構(gòu)仍將

12、長(zhǎng)期以燃煤機(jī)組為主。根據(jù)美國(guó)能源信息署(EIA)2011年10月11日發(fā)布的2011年國(guó)際能源展望(IEO-2011)預(yù)測(cè)，到2035年化石燃料仍將占世界能源消費(fèi)量的78%。按照IEO-2011參考情景，到2035年中國(guó)能源需求量將比美國(guó)高68%。世界煤炭消費(fèi)量將從2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增長(zhǎng)率為1.5%，中國(guó)將占世界煤炭消費(fèi)凈增值的76%。由表2可見(jiàn)，到2050年中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大變化，煤炭所占比例將從2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例將從18%下降到14%15%，而天然氣

13、將從4%上升到12%16%，非化石能源從8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍將超過(guò)50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤電一直是世界電力的主要來(lái)源，2008年世界發(fā)電量的40.9%是煤電，其中尤以中國(guó)煤電比例最大：中國(guó)為78.9%，印度為68.6%，美國(guó)為49.1%，德國(guó)為46.1%，日本為26.8%。以燃燒為主的煤炭開(kāi)發(fā)利用是目前造成大氣污染的主要原因。單位熱量燃煤產(chǎn)生的CO2排放比石油和天然氣分別高出36%和61%，同時(shí)在煤炭燃燒過(guò)程中排放的煙塵、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物質(zhì)都是造成目前大氣污染的主要污染源?；痣姀S在尾端煙氣除塵脫硫脫硝方面已經(jīng)取得了巨大

14、的成果。截止到2015年，我國(guó)火電脫硫機(jī)組容量已達(dá)8.2億千瓦，是2005年火電脫硫機(jī)組容量0.42億千瓦的19.5倍；火電脫硫機(jī)組容量占總裝機(jī)量的比例也從2005年的12%躥升到2012年的92%，隨后進(jìn)入穩(wěn)定期。由此我們可以看出火電脫硫裝機(jī)量不僅隨著火電總裝機(jī)量在增長(zhǎng)，還對(duì)存量電廠進(jìn)行了大量的改造工作，火電脫硫行業(yè)在過(guò)去十年里進(jìn)行了爆發(fā)式的增長(zhǎng)。目前非電煤炭消費(fèi)是大氣污染主因，急需治理。然而中國(guó)超過(guò)50%的煤炭消費(fèi)量是來(lái)自非火電行業(yè)，這里既包括非火電行業(yè)的燃煤鍋爐燃燒，又包括冶金、建材、化工、有色等行業(yè)使用的原料煤。相比較與目前環(huán)保設(shè)施已經(jīng)武裝到牙齒的大型火電燃煤機(jī)組而言，這些非火電行業(yè)煤

15、炭消費(fèi)成了下一步治理大氣污染的重中之重，煤炭清潔利用也將是長(zhǎng)期的產(chǎn)業(yè)方向。中國(guó)煤炭清潔利用行動(dòng)綱領(lǐng)出臺(tái)。國(guó)家能源局15年出臺(tái)了煤炭清潔高效利用行動(dòng)計(jì)劃（20152020年），關(guān)鍵內(nèi)容可以總結(jié)為兩點(diǎn)：提高大型項(xiàng)目的技術(shù)水平、淘汰落后產(chǎn)能。1）計(jì)劃首先要求加快發(fā)展高效燃煤發(fā)電和升級(jí)改造，改造提升傳統(tǒng)煤化工行業(yè)，通過(guò)示范項(xiàng)目不斷建設(shè)完善國(guó)內(nèi)自主技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能，在大型項(xiàng)目上大力發(fā)展焦?fàn)t煤氣、煤焦油、電石尾氣等副產(chǎn)品的高質(zhì)高效利用。2）然后還要求實(shí)施燃煤鍋爐提升工程，強(qiáng)調(diào)新生產(chǎn)和安裝使用的20蒸噸/小時(shí)及以上燃煤鍋爐要安裝高效脫硫和高效除塵設(shè)施，加速淘汰10蒸噸/小時(shí)及以下的燃煤鍋爐。3）著力推動(dòng)煤

16、炭分級(jí)分質(zhì)梯級(jí)利用，實(shí)現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，降低生產(chǎn)成本、資源消耗和污染排放。4）推進(jìn)廢棄物資源化綜合利用，實(shí)現(xiàn)煤炭清潔高效利用。一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。煤炭資源豐富、石油天然氣供應(yīng)不足決定了我國(guó)以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)。我國(guó)煤炭資源豐富，2015年，我國(guó)原煤產(chǎn)量37.5億噸，約占我國(guó)一次能源生產(chǎn)總量72.1%

17、。3000m以淺煤炭資源總量103340億噸，其中大陸區(qū)2000m以淺煤炭資源量58260.2億噸。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)拉動(dòng)中國(guó)天然氣剛性需求快速增長(zhǎng)，特別是受治理霧霾天氣影響，全國(guó)多個(gè)省份加快了“煤改氣”進(jìn)程，導(dǎo)致天然氣需求量過(guò)快過(guò)猛增長(zhǎng)。2014年我國(guó)天然氣表觀消費(fèi)量已達(dá)到1800億立方米，天然氣進(jìn)口達(dá)到580億立方米，對(duì)外依存度達(dá)到32.2%。天然氣供應(yīng)不足導(dǎo)致“氣荒”時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響區(qū)域能源安全和社會(huì)穩(wěn)定。此外，中國(guó)油氣進(jìn)口由于遠(yuǎn)洋自主運(yùn)輸能力不足、地緣政治形勢(shì)等因素影響，難以形成穩(wěn)定可靠的油氣供應(yīng)來(lái)源，直接影響到中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全。煤炭是我國(guó)重要的能源基礎(chǔ)和化工原料，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展

18、和社會(huì)穩(wěn)定提供了重要支撐。煤炭也是我國(guó)最豐富的能源資源，占我國(guó)已探明化石能源資源總量的94%左右，是我國(guó)最豐富、最基礎(chǔ)的能源資源。而與其他能源資源相比，煤炭是我國(guó)最經(jīng)濟(jì)的能源資源。預(yù)測(cè)，到2020年全國(guó)煤炭消費(fèi)量將達(dá)48億噸左右。綜合考慮我國(guó)能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，受資源稟賦、技術(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素制約，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，煤炭仍將是我國(guó)重要的基礎(chǔ)能源。就電力裝機(jī)口徑而言，我國(guó)燃煤發(fā)電機(jī)組占比超過(guò)67%，燃煤機(jī)組為主的火力發(fā)電在發(fā)電成本和電能質(zhì)量方面都具有顯著優(yōu)勢(shì)。不僅如此，基于目前可再生能源發(fā)展基金的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)際上火力發(fā)電憑借其顯著的成本優(yōu)勢(shì)實(shí)際上是在大量補(bǔ)貼較高成本的風(fēng)電、光伏、

19、生物質(zhì)等高成本可再生能源。這種補(bǔ)貼機(jī)制一方面確實(shí)推動(dòng)了能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速了清潔能源裝機(jī)規(guī)模的增長(zhǎng)；另一方面也變相推高了終端電價(jià)，增加了全社會(huì)用電負(fù)擔(dān)，降低了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在增長(zhǎng)水平。這種補(bǔ)貼機(jī)制的存在本身就決定了中國(guó)的電源結(jié)構(gòu)仍將長(zhǎng)期以燃煤機(jī)組為主。根據(jù)美國(guó)能源信息署(EIA)2011年10月11日發(fā)布的2011年國(guó)際能源展望(IEO-2011)預(yù)測(cè)，到2035年化石燃料仍將占世界能源消費(fèi)量的78%。按照IEO-2011參考情景，到2035年中國(guó)能源需求量將比美國(guó)高68%。世界煤炭消費(fèi)量將從2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，

20、年均增長(zhǎng)率為1.5%，中國(guó)將占世界煤炭消費(fèi)凈增值的76%。由表2可見(jiàn)，到2050年中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大變化，煤炭所占比例將從2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例將從18%下降到14%15%，而天然氣將從4%上升到12%16%，非化石能源從8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍將超過(guò)50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤電一直是世界電力的主要來(lái)源，2008年世界發(fā)電量的40.9%是煤電，其中尤以中國(guó)煤電比例最大：中國(guó)為78.9%，印度為68.6%，美國(guó)為49.1%，德國(guó)為46.1%，日本為26.8%。以燃燒為主的煤炭開(kāi)發(fā)利用是目前造成大氣污染

21、的主要原因。單位熱量燃煤產(chǎn)生的CO2排放比石油和天然氣分別高出36%和61%，同時(shí)在煤炭燃燒過(guò)程中排放的煙塵、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物質(zhì)都是造成目前大氣污染的主要污染源。火電廠在尾端煙氣除塵脫硫脫硝方面已經(jīng)取得了巨大的成果。截止到2015年，我國(guó)火電脫硫機(jī)組容量已達(dá)8.2億千瓦，是2005年火電脫硫機(jī)組容量0.42億千瓦的19.5倍；火電脫硫機(jī)組容量占總裝機(jī)量的比例也從2005年的12%躥升到2012年的92%，隨后進(jìn)入穩(wěn)定期。由此我們可以看出火電脫硫裝機(jī)量不僅隨著火電總裝機(jī)量在增長(zhǎng)，還對(duì)存量電廠進(jìn)行了大量的改造工作，火電脫硫行業(yè)在過(guò)去十年里進(jìn)行了爆發(fā)式的增長(zhǎng)。目前非電煤炭消費(fèi)是大

22、氣污染主因，急需治理。然而中國(guó)超過(guò)50%的煤炭消費(fèi)量是來(lái)自非火電行業(yè)，這里既包括非火電行業(yè)的燃煤鍋爐燃燒，又包括冶金、建材、化工、有色等行業(yè)使用的原料煤。相比較與目前環(huán)保設(shè)施已經(jīng)武裝到牙齒的大型火電燃煤機(jī)組而言，這些非火電行業(yè)煤炭消費(fèi)成了下一步治理大氣污染的重中之重，煤炭清潔利用也將是長(zhǎng)期的產(chǎn)業(yè)方向。中國(guó)煤炭清潔利用行動(dòng)綱領(lǐng)出臺(tái)。國(guó)家能源局15年出臺(tái)了煤炭清潔高效利用行動(dòng)計(jì)劃（20152020年），關(guān)鍵內(nèi)容可以總結(jié)為兩點(diǎn)：提高大型項(xiàng)目的技術(shù)水平、淘汰落后產(chǎn)能。1）計(jì)劃首先要求加快發(fā)展高效燃煤發(fā)電和升級(jí)改造，改造提升傳統(tǒng)煤化工行業(yè)，通過(guò)示范項(xiàng)目不斷建設(shè)完善國(guó)內(nèi)自主技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能，在大型項(xiàng)目上

23、大力發(fā)展焦?fàn)t煤氣、煤焦油、電石尾氣等副產(chǎn)品的高質(zhì)高效利用。2）然后還要求實(shí)施燃煤鍋爐提升工程，強(qiáng)調(diào)新生產(chǎn)和安裝使用的20蒸噸/小時(shí)及以上燃煤鍋爐要安裝高效脫硫和高效除塵設(shè)施，加速淘汰10蒸噸/小時(shí)及以下的燃煤鍋爐。3）著力推動(dòng)煤炭分級(jí)分質(zhì)梯級(jí)利用，實(shí)現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，降低生產(chǎn)成本、資源消耗和污染排放。4）推進(jìn)廢棄物資源化綜合利用，實(shí)現(xiàn)煤炭清潔高效利用。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入1829.242438.992264.782177.678710.682主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1628.632171.512016.401938.857755

24、.402.1新型煤(A)537.45716.60665.41639.822559.282.2新型煤(B)374.59499.45463.77445.941783.742.3新型煤(C)276.87369.16342.79329.601318.422.4新型煤(D)195.44260.58241.97232.66930.652.5新型煤(E)130.29173.72161.31155.11620.432.6新型煤(F)81.43108.58100.8296.94387.772.7新型煤(.)32.5743.4340.3338.78155.113其他業(yè)務(wù)收入200.61267.48248.3723

25、8.82955.28上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元8710.68完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元7755.40主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比89.03%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）28.82%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元1948.80利潤(rùn)總額萬(wàn)元2411.24利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率20.43%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元409.00凈利潤(rùn)萬(wàn)元1808.43凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率20.92%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元312.83投資利潤(rùn)率53.35%投資回報(bào)率40.01%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率21.82%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元12225.74流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元32.34%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元3954.19資產(chǎn)負(fù)債率20.22%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占

26、地面積平方米15387.6923.07畝1.1容積率1.221.2建筑系數(shù)68.25%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝171.491.4基底面積平方米10502.101.5總建筑面積平方米18772.981.6綠化面積平方米1296.58綠化率6.91%2總投資萬(wàn)元5011.262.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元3956.272.1.1土建工程投資萬(wàn)元1577.112.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元31.47%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元1828.882.1.2.1設(shè)備投資占比36.50%2.1.3其它投資萬(wàn)元550.282.1.3.1其它投資占比10.98%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比78.95%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元105

27、4.992.2.1流動(dòng)資金占比21.05%3收入萬(wàn)元10366.004總成本萬(wàn)元7935.415利潤(rùn)總額萬(wàn)元2430.596凈利潤(rùn)萬(wàn)元1822.947所得稅萬(wàn)元1.228增值稅萬(wàn)元335.259稅金及附加萬(wàn)元101.7810納稅總額萬(wàn)元1044.6811利稅總額萬(wàn)元2867.6212投資利潤(rùn)率48.50%13投資利稅率57.22%14投資回報(bào)率36.38%15回收期年4.2516設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）8217年用電量千瓦時(shí)895676.9318年用水量立方米7848.0819總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.7520節(jié)能率25.09%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤31.2422員工數(shù)量人181區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)

28、備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元167694.57同期產(chǎn)值萬(wàn)元142246.65同比增長(zhǎng)17.89%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家866規(guī)上企業(yè)家18從業(yè)人數(shù)人43300前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元72686.54去年同期63024.83萬(wàn)元。1、xxx（集團(tuán)）有限公司（AAA）萬(wàn)元17808.202、xxx集團(tuán)萬(wàn)元15991.043、xxx科技公司萬(wàn)元9449.254、xxx投資公司萬(wàn)元7995.525、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元5088.066、xxx公司萬(wàn)元4724.637、xxx科技公司萬(wàn)元363.438、xxx投資公司萬(wàn)元2980.159、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元2834.7810、xxx公司萬(wàn)元2180.60區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分

29、析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元70940.151.1同期增加值萬(wàn)元59205.601.2增長(zhǎng)率19.82%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元15998.312.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元13629.502.2增長(zhǎng)率17.38%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元27652.413.12016納稅總額萬(wàn)元25097.493.2增長(zhǎng)率10.18%42017完成投資萬(wàn)元60036.304.12016行業(yè)投資萬(wàn)元12.03%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值196602.84223412.32253877.642利潤(rùn)總額63513.3772174.2882016.233凈利潤(rùn)26724.17

30、30368.3834509.524納稅總額15840.7618000.8620455.525工業(yè)增加值63300.0371931.8581740.746產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率8.00%11.00%13.21%7企業(yè)數(shù)量103912681623土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程7424.987424.9813153.5113153.511215.521.1主要生產(chǎn)車(chē)間4454.994454.997892.117892.11753.621.2輔助生產(chǎn)車(chē)間2375.992375.994209.124209.12388.971.3其他生產(chǎn)車(chē)間594

31、.00594.00762.90762.9072.932倉(cāng)儲(chǔ)工程1575.321575.323652.663652.66245.492.1成品貯存393.83393.83913.16913.1661.372.2原料倉(cāng)儲(chǔ)819.17819.171899.381899.38127.652.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)362.32362.32840.11840.1156.463供配電工程84.0284.0284.0284.026.353.1供配電室84.0284.0284.0284.026.354給排水工程96.6296.6296.6296.625.684.1給排水96.6296.6296.6296.625.685

32、服務(wù)性工程997.70997.70997.70997.7067.055.1辦公用房476.56476.56476.56476.5638.425.2生活服務(wù)521.14521.14521.14521.1435.456消防及環(huán)保工程281.46281.46281.46281.4621.286.1消防環(huán)保工程281.46281.46281.46281.4621.287項(xiàng)目總圖工程42.0142.0142.0142.01-25.717.1場(chǎng)地及道路硬化2758.12481.01481.017.2場(chǎng)區(qū)圍墻481.012758.122758.127.3安全保衛(wèi)室42.0142.0142.0142.018綠

33、化工程1184.1841.45合計(jì)10502.1018772.9818772.981577.11節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.751.1年用電量千瓦時(shí)895676.931.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.081.3年用水量立方米7848.081.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.672年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤31.243節(jié)能率25.09%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元4519.421.1完成比例90.19%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元3147.312.1完成比例69.64%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元1372.113.1完成比例30.36%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)

34、工人工資1.1平均人數(shù)人1231.2人均年工資萬(wàn)元4.501.3年工資額萬(wàn)元572.942工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人272.2人均年工資萬(wàn)元5.332.3年工資額萬(wàn)元157.673企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人73.2人均年工資萬(wàn)元7.813.3年工資額萬(wàn)元47.014品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人144.2人均年工資萬(wàn)元5.034.3年工資額萬(wàn)元81.085其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬(wàn)元6.775.3年工資額萬(wàn)元54.296職工工資總額萬(wàn)元912.99固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元1577.1

35、11828.88171.493956.271.1工程費(fèi)用萬(wàn)元1577.111828.887321.781.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元1577.111577.1131.47%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元1828.881828.8836.50%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元550.28550.2810.98%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元300.46300.461.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元249.82249.821.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元108.10108.101.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元141.72141.722建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元3956.273956.27流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年

36、第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元7321.784236.425288.217321.787321.787321.781.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元2196.531208.091647.402196.532196.532196.531.2存貨萬(wàn)元3294.801812.142471.103294.803294.803294.801.2.1原輔材料萬(wàn)元988.44543.64741.33988.44988.44988.441.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元49.4227.1837.0749.4249.4249.421.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元1515.61833.581136.711515.611515.611515.611.2

37、.4產(chǎn)成品萬(wàn)元741.33407.73556.00741.33741.33741.331.3現(xiàn)金萬(wàn)元1830.441006.741372.831830.441830.441830.442流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元6266.793446.734700.096266.796266.796266.792.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元6266.793446.734700.096266.796266.796266.793流動(dòng)資金萬(wàn)元1054.99580.24791.241054.991054.991054.994鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元351.66193.41263.75351.66351.66351.66總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)

38、占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元5011.26126.67%126.67%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元3956.27100.00%100.00%78.95%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元3405.9986.09%86.09%67.97%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元1577.1139.86%39.86%31.47%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元1828.8846.23%46.23%36.50%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元300.467.59%7.59%6.00%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元300.467.59%7.59%6.00%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元249.826.31%6.31%4.99%2.

39、3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元108.102.73%2.73%2.16%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元141.723.58%3.58%2.83%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元3956.27100.00%100.00%78.95%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元1054.9926.67%26.67%21.05%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元351.668.89%8.89%7.02%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元5701.307774.5010366.0010366.0010366.001.1萬(wàn)元5701.307774.5010366.0010366.0010

40、366.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元1824.422487.843317.123317.123317.123增值稅萬(wàn)元184.39251.44335.25335.25335.253.1銷項(xiàng)稅額萬(wàn)元1658.561658.561658.561658.561658.563.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元727.82992.481323.311323.311323.314城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元12.9117.6023.4723.4723.475教育費(fèi)附加萬(wàn)元5.537.5410.0610.0610.066地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元3.695.036.716.716.719土地使用稅萬(wàn)元61.5561.5561.5561.5561.55

41、10稅金及附加萬(wàn)元83.6891.72101.78101.78101.78折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1577.111577.11當(dāng)期折舊額1261.6963.0863.0863.0863.0863.08凈值315.421514.031450.941387.861324.771261.692機(jī)器設(shè)備原值1828.881828.88當(dāng)期折舊額1463.1097.5497.5497.5497.5497.54凈值1731.341633.801536.261438.721341.183建筑物及設(shè)備原值3405.99當(dāng)期折舊額2724.79160.6

42、2160.62160.62160.62160.62建筑物及設(shè)備凈值681.203245.373084.752924.132763.512602.894無(wú)形資產(chǎn)原值300.46300.46當(dāng)期攤銷額300.467.517.517.517.517.51凈值292.95285.44277.93270.41262.905合計(jì)：折舊及攤銷3025.25168.13168.13168.13168.13168.13總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元5023.702763.043767.775023.705023.705023.702外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元4

43、69.80258.39352.35469.80469.80469.803工資及福利費(fèi)萬(wàn)元912.99912.99912.99912.99912.99912.994修理費(fèi)萬(wàn)元19.2710.6014.4519.2719.2719.275其它成本費(fèi)用萬(wàn)元1341.52737.841006.141341.521341.521341.525.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元454.61250.04340.96454.61454.61454.615.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元201.59110.87151.19201.59201.59201.595.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元566.35311.49424.76566.35566.35566.356經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元7767.284272.005825.467767.287767.287767.287折舊費(fèi)萬(wàn)元160.62160.62160.62160.62160.62160.628攤銷費(fèi)萬(wàn)元7.517.