南寧尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/南寧尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景萬物互聯(lián)互通是工業(yè)固廢綜合利用領(lǐng)域較明顯的特征。工業(yè)固廢綜合利用，不是一種經(jīng)濟模式，而是一個很多問題交織在一起的社會問題。它涵蓋：科學的發(fā)展觀，技術(shù)創(chuàng)新，環(huán)保問題，再就業(yè)問題，產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型，罕見的大跨界，社會效益和經(jīng)濟效益的沖突，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟進化中的混亂格局，互聯(lián)網(wǎng)時代的沖擊等多個層面。任何用單一的思維看待這個問題，都不會得到合理的解決。中國地質(zhì)科學院成都礦產(chǎn)綜合利用研究所針對攀枝花釩鈦磁鐵礦尾礦、甘洛鉛鋅礦尾礦和彭縣銅礦尾礦3類有代表性的尾礦，開展了酸性尾礦、堿性尾礦和高泥類型尾礦的礦石性質(zhì)研究，利用尾礦制作標準建筑用磚、彩色人行

2、道磚和尾礦空心砌塊，達到了消除尾礦占用土地和影響環(huán)境目的，實現(xiàn)了尾礦的資源化。我國尾礦累積堆存量超146億噸，尾礦綜合利用率僅為18.9%。尾礦之所以成為“雞肋”，源于觀念的落后沒有從資源和環(huán)境兩方面認識尾礦資源。專家建言，應(yīng)從技術(shù)、經(jīng)濟、政策、數(shù)據(jù)與信息“四管齊下”，推動尾礦資源綜合利用水平不斷提高。雖然目前我國開始強調(diào)經(jīng)濟增長質(zhì)量，但我國正處于工業(yè)化快速發(fā)展時期，固廢產(chǎn)生量未來幾年依然將維持在最低10%以上的增長速度。前瞻產(chǎn)業(yè)研究院預測，到2017年，我國工業(yè)固廢產(chǎn)生量將會突破50億噸。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資9442.29(萬元）。（二）流動資金投資

3、估算預計達產(chǎn)年需用流動資金2297.98萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資11740.27萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9442.29萬元，占項目總投資的80.43%；流動資金2297.98萬元，占項目總投資的19.57%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3646.76萬元，占項目總投資的31.06%；設(shè)備購置費4291.83萬元，占項目總投資的36.56%；其它投資1503.70萬元，占項目總投資的12.81%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=9442.29+2297.98=11740.27（萬元

4、）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷45.00%,計劃收入8829.00萬元，總成本8067.02萬元，利潤總額1107.76萬元，凈利潤830.82萬元，增值稅257.04萬元，稅金及附加178.97萬元，所得稅276.94萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入13734.00萬元，總成本11436.03萬元，利潤總額3013.65萬元，凈利潤2260.24萬元，增值稅399.83萬元，稅金及附加196.11萬元，所得稅753.41萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入19620.00萬元，總成本15478.84萬元，利潤總額4141.16萬元

5、，凈利潤3105.87萬元，增值稅571.19萬元，稅金及附加216.67萬元，所得稅1035.29萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入19620.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=571.19萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用15478.84萬元，其中：可變成本13476.03萬元，固定成本2002.81萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)

6、年應(yīng)納稅金及附加216.67萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4141.16（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4141.1625.00%=1035.29（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4141.16（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4141.1625.00%=1035.29（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4141.16萬元，繳納企業(yè)所得稅1035.29萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤

7、=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4141.16-1035.29=3105.87（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=35.27%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=41.98%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=26.45%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入19620.00萬元，總成本費用15478.84萬元，稅金及附加216.67萬元，利潤總額4141.16萬元，企業(yè)所得稅1035.29萬元，稅后凈利潤3105.87萬元，年納稅總額1823.15萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.28年。本期工程項目全部投資回收期5.28年，小

8、于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率35.27%，投資利稅率41.98%，全部投資回報率26.45%，全部投資回收期5.28年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。建議項目承辦單位在項目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學的方法進行分析解決；在設(shè)計和施工

9、中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。七、市場預測分析我國尾礦累積堆存量超146億噸，尾礦綜合利用率僅為18.9%。尾礦之所以成為“雞肋”，源于觀念的落后沒有從資源和環(huán)境兩方面認識尾礦資源。專家建言，應(yīng)從技術(shù)、經(jīng)濟、政策、數(shù)據(jù)與信息“四管齊下”，推動尾礦資源綜合利用水平不斷提高。我國是尾礦大國，多數(shù)礦山非“貧”即“雜”，開采出來的礦石中80%以上變成了尾礦，堆存在尾礦庫里，不但占用大量土地，還埋下了安全、環(huán)境風險隱患。據(jù)尾礦綜合利用產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟的相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，我國現(xiàn)有礦山15.3萬座，尾礦庫12655座。截至2013年底，我國尾礦累積堆存

10、量達146億噸，其中2007年2013年連續(xù)7年產(chǎn)出量在10億噸以上。然而，與驚人的尾礦堆存量相比，我國尾礦綜合利用程度并不高。2013年我國尾礦綜合利用率僅為18.9%。當前我國尾礦資源綜合利用出現(xiàn)了兩個大頭，一是未開展尾礦資源綜合利用的礦山占大頭，另一個是綜合利用率低的礦山占大頭。尾礦其實是潛在價值驚人的寶藏。作為礦業(yè)企業(yè)選礦過程中排放的“廢棄物”，尾礦中大多含有各種有色、黑色、稀有稀散和非金屬等有用礦物，是寶貴的二次資源，當技術(shù)、經(jīng)濟條件允許時，可再次進行有效開發(fā)。目前國內(nèi)外對尾礦資源的綜合利用主要有四種途徑：一是采用先進技術(shù)和合理工藝對尾礦進行再選，最大限度地回收尾礦中的有用組分，進一

11、步減少尾礦數(shù)量;二是用作礦山地下開采采空區(qū)的充填料，即水砂充填料或膠結(jié)充填的集料;三是作為建筑材料的原料;四是在尾礦堆積場上覆土造田，種植農(nóng)作物或植樹造林。當前我國尾礦資源綜合利用存在技術(shù)、經(jīng)濟、政策、數(shù)據(jù)與信息四大制約因素。原礦類型的復雜性決定了其尾礦成分的多元性，且尾礦中各組分的品位很低，如此使得一些選礦技術(shù)未能完全適應(yīng)低品位尾礦的選礦需求。尾礦作建材或用于采礦充填是綜合利用尾礦資源的重要方向。在技術(shù)上不是大問題，問題核心在于尾礦作為建筑用磚等低附加值產(chǎn)品，因遠離消費市場而導致產(chǎn)品運輸半徑過大，使得產(chǎn)品運輸成本太高而削弱了產(chǎn)品市場競爭力。雖然先后出臺了資源綜合利用減免所得稅、部分資源綜合利

12、用產(chǎn)品企業(yè)減免增值稅的優(yōu)惠政策，但是尚沒有具體的針對尾礦綜合利用的鼓勵性政策。很多礦業(yè)發(fā)達國家至少完成了一輪重點礦山尾礦資源的調(diào)查評價，能夠滿足社會投資決策的需要，而我國至今還未開展全國性尾礦資源專題調(diào)查評價，不能滿足社會投資決策的實際需要。促進尾礦資源得到充分利用：一是加強尾礦資源綜合勘查評價，掌握尾礦資源存量、空間分布及組分等方面的信息;二是加強技術(shù)研究，逐步突破尾礦資源高效利用和高附加值產(chǎn)品開發(fā)的技術(shù)束縛;三是落實系列經(jīng)濟政策，包括稅收政策、財政支持政策及尾礦循環(huán)利用的投融資政策等;四是實施示范工程，通過示范效應(yīng)，喚起社會投資動機。此外，激發(fā)礦山企業(yè)的積極性，自覺開展尾礦資源綜合利用研究

13、，也是當前亟須破解的一道難題。陳甲斌指出，礦山企業(yè)之所以“沒興趣”，一方面是因為尾礦開發(fā)利用的經(jīng)濟價值遠低于礦山企業(yè)采礦或選礦帶來的經(jīng)濟效益，但根本還是觀念沒有轉(zhuǎn)變，沒有從資源和環(huán)境兩個方面來認識尾礦資源，企業(yè)也應(yīng)將生態(tài)文明建設(shè)的要求內(nèi)化到生產(chǎn)環(huán)節(jié)，樹立尾礦資源循環(huán)利用的新觀念，關(guān)注技術(shù)創(chuàng)新和升級。雖然目前我國開始強調(diào)經(jīng)濟增長質(zhì)量，但我國正處于工業(yè)化快速發(fā)展時期，固廢產(chǎn)生量未來幾年依然將維持在最低10%以上的增長速度。前瞻產(chǎn)業(yè)研究院預測，到2017年，我國工業(yè)固廢產(chǎn)生量將會突破50億噸。有政府公開數(shù)據(jù)顯示，70億噸的城市垃圾占地80多萬畝。若按此統(tǒng)計口徑，2017年50億噸工業(yè)固廢將占地60萬

14、畝，大約是400平方公里，而日本東京面積為2188平方公里，這樣，五年便可堆滿東京。2010年，我國工業(yè)固廢綜合利用率在40%，根據(jù)大宗工業(yè)固體廢棄物綜合利用發(fā)展十二五規(guī)劃，到2015年我國工業(yè)固體廢棄物綜合利用率將達到50%左右，即綜合利用率年均提升兩個百分點，到2017年，我國工業(yè)固體廢棄物綜合利用率將達到54%左右，綜合利用量將接近30億噸。此外，工業(yè)固廢回收利用市場也將借勢發(fā)展。我國固廢回收綜合利用涉及十大領(lǐng)域，目前需要社會總投資接近1000億元，預計可以實現(xiàn)年產(chǎn)值1445億元，年綜合利用工業(yè)固體廢棄物41210萬噸。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度

15、合計1營業(yè)收入4007.895343.854962.144771.2919085.172主營業(yè)務(wù)收入3666.964889.284540.054365.4317461.732.1尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目(A)1210.101613.461498.221440.595762.372.2尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目(B)843.401124.541044.211004.054016.202.3尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目(C)623.38831.18771.81742.122968.492.4尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目(D)440.04586.71544.81523.852095.412.5尾礦固廢綜合利用

16、建設(shè)項目(E)293.36391.14363.20349.231396.942.6尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目(F)183.35244.46227.00218.27873.092.7尾礦固廢綜合利用建設(shè)項目(.)73.3497.7990.8087.31349.233其他業(yè)務(wù)收入340.92454.56422.09405.861623.44上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元19085.17完成主營業(yè)務(wù)收入萬元17461.73主營業(yè)務(wù)收入占比91.49%營業(yè)收入增長率（同比）15.03%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2493.92利潤總額萬元4331.81利潤總額增長率24.84%利潤總額增長

17、量萬元861.85凈利潤萬元3248.86凈利潤增長率19.39%凈利潤增長量萬元527.70投資利潤率38.80%投資回報率29.10%財務(wù)內(nèi)部收益率27.18%企業(yè)總資產(chǎn)萬元22067.17流動資產(chǎn)總額占比萬元36.19%流動資產(chǎn)總額萬元7985.50資產(chǎn)負債率24.10%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米37031.8455.52畝1.1容積率1.111.2建筑系數(shù)75.39%1.3投資強度萬元/畝170.071.4基底面積平方米27918.301.5總建筑面積平方米41105.341.6綠化面積平方米2071.91綠化率5.04%2總投資萬元11740.272.1固

18、定資產(chǎn)投資萬元9442.292.1.1土建工程投資萬元3646.762.1.1.1土建工程投資占比萬元31.06%2.1.2設(shè)備投資萬元4291.832.1.2.1設(shè)備投資占比36.56%2.1.3其它投資萬元1503.702.1.3.1其它投資占比12.81%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.43%2.2流動資金萬元2297.982.2.1流動資金占比19.57%3收入萬元19620.004總成本萬元15478.845利潤總額萬元4141.166凈利潤萬元3105.877所得稅萬元1.118增值稅萬元571.199稅金及附加萬元216.6710納稅總額萬元1823.1511利稅總額萬元4929

19、.0212投資利潤率35.27%13投資利稅率41.98%14投資回報率26.45%15回收期年5.2816設(shè)備數(shù)量臺（套）15317年用電量千瓦時976066.5418年用水量立方米11817.3719總能耗噸標準煤120.9720節(jié)能率28.00%21節(jié)能量噸標準煤51.8422員工數(shù)量人288區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元123254.82同期產(chǎn)值萬元103237.14同比增長19.39%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家576規(guī)上企業(yè)家13從業(yè)人數(shù)人28800前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元52389.96去年同期47622.91萬元。1、xxx有限責任公司（AAA）萬元12835.542、xxx集團萬

20、元11525.793、xxx科技公司萬元6810.694、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元5762.905、xxx科技發(fā)展公司萬元3667.306、xxx（集團）有限公司萬元3405.357、xxx科技公司萬元261.958、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2147.999、xxx科技發(fā)展公司萬元2043.2110、xxx（集團）有限公司萬元1571.70區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元36637.411.1同期增加值萬元31613.951.2增長率15.89%2行業(yè)凈利潤萬元10366.672.12016年凈利潤萬元8980.142.2增長率15.44%3行業(yè)納稅總額萬元15162.0

21、93.12016納稅總額萬元13537.583.2增長率12.00%42017完成投資萬元25945.194.12016行業(yè)投資萬元18.97%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值144512.17164218.38186611.802利潤總額38734.6744016.6750018.943凈利潤11737.2213337.7515156.534納稅總額9786.0711120.5312636.975工業(yè)增加值46575.6652926.8960144.196產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.91%7企業(yè)數(shù)量6918431079土建工程投資一覽表序

22、號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程19738.2419738.2431354.4931354.493059.861.1主要生產(chǎn)車間11842.9411842.9418812.6918812.691897.111.2輔助生產(chǎn)車間6316.246316.2410033.4410033.44979.161.3其他生產(chǎn)車間1579.061579.061818.561818.56183.592倉儲工程4187.744187.746338.056338.05449.842.1成品貯存1046.931046.931584.511584.51112.462.2原料

23、倉儲2177.622177.623295.793295.79233.922.3輔助材料倉庫963.18963.181457.751457.75103.463供配電工程223.35223.35223.35223.3517.833.1供配電室223.35223.35223.35223.3517.834給排水工程256.85256.85256.85256.8515.954.1給排水256.85256.85256.85256.8515.955服務(wù)性工程2652.242652.242652.242652.24188.245.1辦公用房1583.851583.851583.851583.8588.115.

24、2生活服務(wù)1068.391068.391068.391068.3995.646消防及環(huán)保工程748.21748.21748.21748.2159.746.1消防環(huán)保工程748.21748.21748.21748.2159.747項目總圖工程111.67111.67111.67111.67-250.897.1場地及道路硬化7430.831381.171381.177.2場區(qū)圍墻1381.177430.837430.837.3安全保衛(wèi)室111.67111.67111.67111.678綠化工程3033.98106.19合計27918.3041105.3441105.343646.76節(jié)能分析一覽表

25、序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤120.971.1年用電量千瓦時976066.541.2年用電量噸標準煤119.961.3年用水量立方米11817.371.4年用水量噸標準煤1.012年節(jié)能量噸標準煤51.843節(jié)能率28.00%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元11164.331.1完成比例95.09%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8534.712.1完成比例76.45%3完成流動資金投資萬元2629.623.1完成比例23.55%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1961.2人均年工資萬元4.851.3年工資額萬元1100.462工程技術(shù)人員工

26、資2.1平均人數(shù)人432.2人均年工資萬元6.342.3年工資額萬元222.003企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人123.2人均年工資萬元6.793.3年工資額萬元76.334品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人234.2人均年工資萬元5.304.3年工資額萬元123.275其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均年工資萬元7.525.3年工資額萬元83.536職工工資總額萬元1605.59固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3646.764291.83170.079442.291.1工程費用萬元3646.764291.8313430

27、.741.1.1建筑工程費用萬元3646.763646.7631.06%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4291.834291.8336.56%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1503.701503.7012.81%1.2.1無形資產(chǎn)萬元897.80897.801.3預備費萬元605.90605.901.3.1基本預備費萬元311.56311.561.3.2漲價預備費萬元294.34294.342建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9442.299442.29流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元13430.746011.4510957.4613430.7

28、413430.7413430.741.1應(yīng)收賬款萬元4029.221813.152820.464029.224029.224029.221.2存貨萬元6043.832719.724230.686043.836043.836043.831.2.1原輔材料萬元1813.15815.921269.201813.151813.151813.151.2.2燃料動力萬元90.6640.8063.4690.6690.6690.661.2.3在產(chǎn)品萬元2780.161251.071946.112780.162780.162780.161.2.4產(chǎn)成品萬元1359.86611.94951.901359.8613

29、59.861359.861.3現(xiàn)金萬元3357.681510.962350.383357.683357.683357.682流動負債萬元11132.765009.747792.9311132.7611132.7611132.762.1應(yīng)付賬款萬元11132.765009.747792.9311132.7611132.7611132.763流動資金萬元2297.981034.091608.592297.982297.982297.984鋪底流動資金萬元765.99344.70536.19765.99765.99765.99總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1

30、項目總投資萬元11740.27124.34%124.34%100.00%2項目建設(shè)投資萬元9442.29100.00%100.00%80.43%2.1工程費用萬元7938.5984.07%84.07%67.62%2.1.1建筑工程費萬元3646.7638.62%38.62%31.06%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4291.8345.45%45.45%36.56%2.2工程建設(shè)其他費用萬元897.809.51%9.51%7.65%2.2.1無形資產(chǎn)萬元897.809.51%9.51%7.65%2.3預備費萬元605.906.42%6.42%5.16%2.3.1基本預備費萬元311.563.30

31、%3.30%2.65%2.3.2漲價預備費萬元294.343.12%3.12%2.51%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9442.29100.00%100.00%80.43%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2297.9824.34%24.34%19.57%7鋪底流動資金萬元765.998.11%8.11%6.52%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8829.0013734.0019620.0019620.0019620.001.1萬元8829.0013734.0019620.0019620.0019620.002現(xiàn)價增加值萬元2825

32、.284394.886278.406278.406278.403增值稅萬元257.04399.83571.19571.19571.193.1銷項稅額萬元3139.203139.203139.203139.203139.203.2進項稅額萬元1155.601797.612568.012568.012568.014城市維護建設(shè)稅萬元17.9927.9939.9839.9839.985教育費附加萬元7.7111.9917.1417.1417.146地方教育費附加萬元5.148.0011.4211.4211.429土地使用稅萬元148.13148.13148.13148.13148.1310稅金及附加

33、萬元178.97196.11216.67216.67216.67折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3646.763646.76當期折舊額2917.41145.87145.87145.87145.87145.87凈值729.353500.893355.023209.153063.282917.412機器設(shè)備原值4291.834291.83當期折舊額3433.46228.90228.90228.90228.90228.90凈值4062.933834.033605.143376.243147.343建筑物及設(shè)備原值7938.59當期折舊額6350.87

34、374.77374.77374.77374.77374.77建筑物及設(shè)備凈值1587.727563.827189.056814.286439.516064.744無形資產(chǎn)原值897.80897.80當期攤銷額897.8022.4522.4522.4522.4522.45凈值875.35852.91830.46808.02785.585合計：折舊及攤銷7248.67397.22397.22397.22397.22397.22總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元10785.464853.467549.8210785.4610785.461078

35、5.462外購燃料動力費萬元768.70345.92538.09768.70768.70768.703工資及福利費萬元1605.591605.591605.591605.591605.591605.594修理費萬元44.9720.2431.4844.9744.9744.975其它成本費用萬元1876.90844.611313.831876.901876.901876.905.1其他制造費用萬元529.47238.26370.63529.47529.47529.475.2其他管理費用萬元385.06173.28269.54385.06385.06385.065.3其他銷售費用萬元994.2644

36、7.42695.98994.26994.26994.266經(jīng)營成本萬元15081.626786.7310557.1315081.6215081.6215081.627折舊費萬元374.77374.77374.77374.77374.77374.778攤銷費萬元22.4522.4522.4522.4522.4522.459利息支出萬元-10總成本費用萬元15478.848067.0211436.0315478.8415478.8415478.8410.1可變成本萬元13476.036064.219433.2213476.0313476.0313476.0310.2固定成本萬元2002.812002.812002.812002.812002.812