《呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)》創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)

1、前言當(dāng)今世界，技術(shù)已成為競(jìng)爭(zhēng)的制高點(diǎn)。誰(shuí)擁有新技術(shù)，誰(shuí)就掌握了競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。而通信技術(shù)正是處于當(dāng)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展的前沿，發(fā)展積為迅猛。通信手段越來(lái)越現(xiàn)代化，技術(shù)運(yùn)用的領(lǐng)域越來(lái)越廣闊。發(fā)達(dá)國(guó)家的通信網(wǎng)正在加快向綜合化、寬帶化、智能化、全球化、個(gè)人化方向發(fā)展。隨著通信技術(shù)的發(fā)展，先進(jìn)的技術(shù)得到廣泛運(yùn)用。各種通信業(yè)務(wù)也不斷涌現(xiàn)。呼叫智能識(shí)別長(zhǎng)途自動(dòng)IP電話機(jī)就是在我們湖南科技需要這塊土壤上醞釀出來(lái)的新科技。如何運(yùn)用好新技術(shù)是本團(tuán)隊(duì)的主旨之所在。 團(tuán)隊(duì)成員：喻廣委、周 真、黎旭東團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)歷：本團(tuán)隊(duì)最大的優(yōu)點(diǎn)是：團(tuán)結(jié)*務(wù)實(shí)*開(kāi)拓*創(chuàng)新。本團(tuán)隊(duì)各成員敢于大膽提出自己的意見(jiàn)和建議，且提出后，與其他成員認(rèn)真

2、研究討論，并做出最好令人滿意的決定；工作態(tài)度端正，思想積極向上，態(tài)度踏實(shí)，各成員勻能保質(zhì)保量的完成自己的工作；對(duì)工作積極肯干、吃苦耐勞、認(rèn)真負(fù)責(zé)、責(zé)任心強(qiáng)、勇于創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)一致。此外，我隊(duì)成員勻能自我激勵(lì)、自我約束、自我監(jiān)督，具有團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神與服務(wù)意識(shí)，同時(shí)合理采用統(tǒng)籌的方法提高工作效率，營(yíng)造良好的工作氛圍。目錄一、 執(zhí)行總結(jié) 6二、 公司介紹 61、 宗旨 62、 公司簡(jiǎn)介 6三、 公司定位 7四、 產(chǎn)品和服務(wù)介紹 71、 產(chǎn)品的特性 72、 市場(chǎng)前景預(yù)測(cè) 8五、 專利技術(shù) 9六、 市場(chǎng)與銷售 101、 SWOT分析 102、 波特五力模型分析 113、 經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略 11七、 公司管理 131、

3、 各部門崗位職責(zé)及人員配備 142、 業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì) 153、 管理團(tuán)隊(duì) 16八、 營(yíng)銷管理 161、 產(chǎn)品定位 172、 定價(jià)策略 183、 選擇銷售渠道 184、 促銷策略 19九、 財(cái)務(wù)計(jì)劃191. 創(chuàng)業(yè)資金的來(lái)源 192. 創(chuàng)業(yè)資金的用途 203. 盈虧平衡點(diǎn)分析 214. 風(fēng)險(xiǎn)分析 225. 財(cái)務(wù)計(jì)劃說(shuō)明 235. 開(kāi)創(chuàng)階段的財(cái)務(wù)管理模式設(shè)計(jì) 236. （附表1）資產(chǎn)負(fù)債預(yù)計(jì)表257. （附表2）現(xiàn)金流量表278. （附表3）利潤(rùn)表28十、 總結(jié)28附錄：實(shí)用新型專利書(shū)29公司人員初步安排 38參考文獻(xiàn) 39一、執(zhí)行總結(jié)呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)、新型火車衛(wèi)生間全自動(dòng)控制系統(tǒng)

4、等新型電子智能系統(tǒng)是湖南科技學(xué)院電子工程與物理系學(xué)生在湖南省第七屆挑戰(zhàn)杯大學(xué)生課外學(xué)術(shù)競(jìng)賽中（2005年）獲得的獎(jiǎng)勵(lì)，已經(jīng)獲得了國(guó)家專利。是我國(guó)獨(dú)創(chuàng)的新技術(shù)、我院獨(dú)創(chuàng)的新技術(shù)、我們系的學(xué)生獨(dú)創(chuàng)的新技術(shù)。該技術(shù)以電子設(shè)計(jì)成果為理論基礎(chǔ)，普通電子元器件為原材料來(lái)生產(chǎn)出呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)。本創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)就是針對(duì)呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)的推廣和實(shí)踐。通過(guò)集資創(chuàng)建公司，實(shí)現(xiàn)專利產(chǎn)業(yè)化，進(jìn)行生產(chǎn)運(yùn)作，管理并銷售出去，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價(jià)值、以實(shí)現(xiàn)我院學(xué)生的價(jià)值、以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代教育的價(jià)值。二、公司介紹1、 宗旨：公司把發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，以產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)理念，積極整合自然資源、社會(huì)資

5、源、智力資源和文化資源，大力發(fā)展知識(shí)經(jīng)濟(jì)、資源經(jīng)濟(jì)、合作經(jīng)濟(jì)。2、 公司簡(jiǎn)介：公司是一個(gè)提議中的公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)為研究我系學(xué)生成功設(shè)計(jì)的智能系統(tǒng)工業(yè)化，并開(kāi)始生產(chǎn)使用。主要從呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)開(kāi)始研究和投入生產(chǎn)。隨著公司的生產(chǎn)擴(kuò)大可以發(fā)展其他專利的工業(yè)化研究和生產(chǎn)。三、公司定位通信行業(yè)的公司可以劃分為三類：一類公司，主要從事研究協(xié)議等通信承載體系。二類公司，主要從事通信元器件系統(tǒng)的研究和開(kāi)發(fā)。三類公司，主要從事通信設(shè)備生產(chǎn)和銷售。公司的定位為校辦科研產(chǎn)業(yè)，以發(fā)展民族產(chǎn)業(yè)為己任，以造福人類健康為使命（采取和高校合作研究開(kāi)發(fā)模式，先從與湖南科技學(xué)院合作為合作基礎(chǔ)，進(jìn)而擴(kuò)展到和其他院

6、校的合作），創(chuàng)造公司的穩(wěn)定。在這基礎(chǔ)上加強(qiáng)開(kāi)發(fā)。向通信行業(yè)的最高層次發(fā)展。本企業(yè)致力于生產(chǎn)無(wú)危害、無(wú)輻射通信設(shè)備。無(wú)危害、無(wú)輻射通信是當(dāng)今社會(huì)發(fā)展的方向，是人們關(guān)心的主題。將企業(yè)定位于無(wú)危害、無(wú)輻射通信說(shuō)明了本企業(yè)的價(jià)值取向是和社會(huì)發(fā)展方向一致的，體現(xiàn)了企業(yè)的社會(huì)責(zé)任和使命，容易贏得社會(huì)公眾和客戶的認(rèn)同，也容易激發(fā)員工的自豪感。將企業(yè)定位于電子通信系統(tǒng)的是確定企業(yè)的發(fā)展方向，不僅生產(chǎn)呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)，條件成熟時(shí)也生產(chǎn)電子產(chǎn)品，眼光不能狹隘，也不要盲目地搞多元化。四、產(chǎn)品和服務(wù)介紹1、產(chǎn)品的特性 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們生活水平的提高，通信對(duì)人類越來(lái)越重要，人們對(duì)通信的要求也越來(lái)

7、越高。通信業(yè)正以前所未有的速度飛速發(fā)展。誰(shuí)可以利用最前沿的技術(shù)，生產(chǎn)最先進(jìn)的、最受消費(fèi)者通信設(shè)備。誰(shuí)就可以占據(jù)這個(gè)最廣闊的市場(chǎng)。首先的通信質(zhì)量要有保證，對(duì)人體的危害盡量小。現(xiàn)在各種通信的質(zhì)量基本都能滿足客戶的要求，但呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)比其他設(shè)備有更好的性能，在質(zhì)量上完全可以滿足客戶的要求。人民的自我保護(hù)意識(shí)增強(qiáng)很快，手機(jī)的輻射等危害已經(jīng)造成了人們對(duì)現(xiàn)代科技的一種恐懼。呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)通過(guò)專業(yè)是設(shè)計(jì)和測(cè)試，完全可以消除這方面的危害。其次是價(jià)格，現(xiàn)在的通信，雖然方便快捷。但是普通消費(fèi)者均認(rèn)為收費(fèi)偏高。呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)由于采用IP接入方式，每

8、分鐘通話的費(fèi)用比目前任何通話費(fèi)用便宜。呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)通過(guò)專業(yè)設(shè)計(jì)、改進(jìn)后使用安全衛(wèi)生，生產(chǎn)工藝簡(jiǎn)單，投資少，尤其是智能識(shí)別的特點(diǎn)最突出。它將以其包裝無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)很快占領(lǐng)電話機(jī)市場(chǎng)，成為通信界的優(yōu)選設(shè)備。2. 市場(chǎng)前景預(yù)測(cè) 市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)據(jù)業(yè)內(nèi)人士統(tǒng)計(jì)，我國(guó)電話機(jī)市場(chǎng)年需求量達(dá)到600萬(wàn)部。一條電話機(jī)生產(chǎn)線需投資30萬(wàn)元，呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)，月1萬(wàn)只以上即為經(jīng)濟(jì)批量。在大專院校和一些大型企業(yè)內(nèi)，電信公司一般都為其開(kāi)通了局域網(wǎng)，使用月租費(fèi)，撥打網(wǎng)內(nèi)電話不再收取費(fèi)用（號(hào)碼為原機(jī)號(hào)碼的最后四位）。為辦公需要，每次先撥一個(gè)程控交換設(shè)定碼，就能撥打網(wǎng)外電話（按固定電

9、話收取費(fèi)用）。在高校學(xué)生工作辦公室，進(jìn)出人員復(fù)雜，一部分人使用此類電話撥打長(zhǎng)話辦私事，一臺(tái)電話每月總要一筆數(shù)目不少的額外費(fèi)用。呼叫智能識(shí)別新型電話機(jī)可智能判斷是否有權(quán)進(jìn)行此次呼叫，通過(guò)設(shè)定密碼，只有合法用戶才能使用，并可自動(dòng)為IP長(zhǎng)途12電話加撥17909實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)途優(yōu)惠。由于它的這些特殊功能和可以享受的優(yōu)惠，極易成為普通電話機(jī)的替代品切入市場(chǎng),占據(jù)可觀的市場(chǎng)份額,還能開(kāi)拓新市場(chǎng)。有望成為我國(guó)通信行業(yè)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。 普通電話機(jī)和呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)比較表。項(xiàng)目普通電話機(jī)呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)有無(wú)收費(fèi)無(wú)特殊優(yōu)惠有優(yōu)惠是否可以加密否是有無(wú)智能識(shí)別無(wú)有五、專利技術(shù)利用學(xué)校研究

10、的專利，以湖南省第七屆挑戰(zhàn)杯大學(xué)生課外學(xué)術(shù)競(jìng)賽獲獎(jiǎng)作品呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)等新型電子智能系統(tǒng)，（已經(jīng)獲得了國(guó)家專利）為基礎(chǔ)。擁有專利本人可以選擇做股東或轉(zhuǎn)讓專利，同時(shí)回報(bào)學(xué)校。投資學(xué)校實(shí)驗(yàn)室的開(kāi)發(fā)。贊助學(xué)校學(xué)生參加相應(yīng)科技創(chuàng)新挑戰(zhàn)大賽，贊助學(xué)?？蒲?。同時(shí)本著產(chǎn)、學(xué)、研結(jié)合的宗旨，為學(xué)校學(xué)生提供實(shí)習(xí)、就業(yè)的機(jī)會(huì)。六、市場(chǎng)與銷售戰(zhàn)略是指對(duì)事物全局的，長(zhǎng)遠(yuǎn)的謀略與規(guī)劃。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一種定位。在制定企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略前，先做SWOT分析和波特五力模型分析。1.SWOT分析在外部市場(chǎng)環(huán)境中，企業(yè)所面臨的機(jī)會(huì)和威脅有很多，具體如下：機(jī)會(huì)：消費(fèi)者水平日益提高，無(wú)危害、無(wú)輻射通信更

11、加青睞，呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)，很容易被消費(fèi)者接受,而且可以開(kāi)拓新市場(chǎng)，目前生產(chǎn)廠商沒(méi)有。威脅：有的大型電話機(jī)廠商正在投資研究。他們規(guī)模巨大，實(shí)力很強(qiáng)，但市場(chǎng)容量大,區(qū)域較遠(yuǎn),威脅不大。 IV I從長(zhǎng)遠(yuǎn)看該行業(yè)門檻較低，一旦 S 穩(wěn)固發(fā)展 大力發(fā)展市場(chǎng)成熟，將會(huì)涌入很多的競(jìng)爭(zhēng)對(duì) 手。 W III II在企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)條件中，優(yōu) 撤退 穩(wěn)固發(fā)展勢(shì)和不足也是很明顯的： T O優(yōu)勢(shì)：初創(chuàng)企業(yè)，有一股艱苦奮進(jìn)的士氣和斗志，一切制度和組織結(jié)構(gòu)都在建設(shè)中，規(guī)模小，沉淀成本低，反應(yīng)敏捷，速度快。并且在技術(shù)上已經(jīng)領(lǐng)先于其他企業(yè)。劣勢(shì)：沒(méi)有銷售網(wǎng)絡(luò)，沒(méi)有固定的現(xiàn)金流，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。2. 波特

12、五力模型分析 a. 入侵者的威脅：我們擁有自己的專利，在此方面暫時(shí)沒(méi)有威脅。b. 替代品的威脅：通信行業(yè)發(fā)展很快，一日千里，一旦有其他的新產(chǎn)品問(wèn)世就可能代了很大的威脅，但是來(lái)自消費(fèi)者使用習(xí)慣的阻力。面對(duì)這樣的威脅，公司有足夠是時(shí)間來(lái)調(diào)整。并且公司自己也設(shè)立了研發(fā)機(jī)構(gòu)。處于領(lǐng)先，這種威脅發(fā)生的可能也不大。c.買方的還價(jià)能力：由于是新型產(chǎn)品的推廣，買方的還價(jià)能力很強(qiáng)，但是新產(chǎn)品沒(méi)有同類產(chǎn)品的對(duì)照比較，可以在定價(jià)上多留一些空間。買方較容易實(shí)行后向一體化。 d.供方的討價(jià)能力：本產(chǎn)品是以普通電子元器件為原材料，目前的電子市場(chǎng)比較廣闊。所以供方的還價(jià)能力不很強(qiáng)，但供方也容易投資建廠，實(shí)行前向一體化。 e

13、.有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)：新型產(chǎn)品投入期，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不多，也不激烈。 3經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略根據(jù)以上分析，制定企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略如下：戰(zhàn)略思想：對(duì)市場(chǎng)的快速反應(yīng)是本企業(yè)成敗的關(guān)鍵，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資源的最大化配置的一系列管理活動(dòng)中培育本企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。持續(xù)創(chuàng)新，為客戶提供最滿意服務(wù)，為社會(huì)創(chuàng)造最大價(jià)值。 從SWOT分析和波特五力模型分析中可以看到，本企業(yè)沒(méi)有資金優(yōu)勢(shì)，沒(méi)有規(guī)模優(yōu)勢(shì)，還同時(shí)面臨潛在競(jìng)爭(zhēng)者，買方后向一體化，賣方前向一體化的多重威脅，在這種情況下，企業(yè)最主要的優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在時(shí)機(jī)上。市場(chǎng)容量巨大，激烈的競(jìng)爭(zhēng)遠(yuǎn)未到來(lái)，預(yù)計(jì)產(chǎn)能的飽和、產(chǎn)品更新?lián)Q代要5至10年甚至更長(zhǎng)。目前本區(qū)域內(nèi)尚無(wú)一家。這正是群雄割據(jù)，劃地為王的好時(shí)機(jī)。即

14、使本區(qū)域內(nèi)有廠商要大規(guī)模投資生產(chǎn)，從建廠房開(kāi)始需要12年時(shí)間。時(shí)機(jī)就是本企業(yè)所掌握的獨(dú)特性資源，要盡快將這種資源變成優(yōu)勢(shì)。利用這段時(shí)間發(fā)展壯大，樹(shù)立品牌，建立網(wǎng)絡(luò)，占據(jù)產(chǎn)品領(lǐng)導(dǎo)者地位，并同時(shí)培育出快速反映的核心競(jìng)爭(zhēng)能力來(lái)。通過(guò)實(shí)踐這一戰(zhàn)略思想，真正做到了快速反應(yīng)，就能彌補(bǔ)規(guī)模的不足，在競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)。戰(zhàn)略目標(biāo)：a. 短期目標(biāo)：五年內(nèi)發(fā)展3至5條生產(chǎn)線，在行業(yè)內(nèi)達(dá)到中等規(guī)模，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。b. 長(zhǎng)期目標(biāo)：形成以對(duì)市場(chǎng)的快速反映為優(yōu)勢(shì)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，持續(xù)變革組織以適應(yīng)企業(yè)規(guī)模的快速發(fā)展，始終做到比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手快半步的戰(zhàn)略思想，為客戶提供最滿意服務(wù)，爭(zhēng)做通信行業(yè)領(lǐng)頭。為社會(huì)創(chuàng)造最大價(jià)值。戰(zhàn)略目標(biāo)的內(nèi)容

15、： a 加強(qiáng)企業(yè)營(yíng)銷能力和成本管理，提高企業(yè)的盈利能力。 b 產(chǎn)品以領(lǐng)導(dǎo)者定位策略進(jìn)入本地市場(chǎng)，強(qiáng)化產(chǎn)品的領(lǐng)導(dǎo)者地位。c 加強(qiáng)研發(fā)能力，根據(jù)用戶要求，以最快速度做出方案。 d 注重員工的培養(yǎng)和教育，建立學(xué)習(xí)型組織。 e 承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)的建立：樹(shù)立短小精悍，快魚(yú)吃慢魚(yú)的經(jīng)營(yíng)理念，尋找商機(jī)，主動(dòng)出擊。創(chuàng)業(yè)階段的戰(zhàn)略選擇：依附戰(zhàn)略和局部市場(chǎng)戰(zhàn)略創(chuàng)業(yè)階段實(shí)力不足，資源不多，只能在局部市場(chǎng)重點(diǎn)突破。又因?yàn)楫a(chǎn)品的特征決定要依附電信公司、大專院校和一些大型企業(yè)，做好配套服務(wù)。但必須注意兩點(diǎn)： a. 大企業(yè)協(xié)作中要盡量爭(zhēng)取保持自主地位；b. 在服務(wù)中壯大自己，特別注意自己的研究開(kāi)發(fā)

16、和創(chuàng)新能力。七、公司管理創(chuàng)業(yè)階段企業(yè)規(guī)模不大，人，財(cái)，物，事相對(duì)來(lái)說(shuō)比較簡(jiǎn)單，所以采用效率最高的直線制的組織結(jié)構(gòu)管理最為有效。直線制的優(yōu)點(diǎn)是指揮系統(tǒng)單純，決策迅速；命令統(tǒng)一，容易貫徹；職權(quán)明確無(wú)誤；結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，管理費(fèi)用低。 董事會(huì)總經(jīng)理財(cái) 銷 生 技 采 綜 術(shù)務(wù) 售 產(chǎn) 研 購(gòu) 合發(fā)部 部 部 部 部 部1各部門崗位職責(zé)及人員配備a財(cái)務(wù)部2人，其中會(huì)計(jì)1人任財(cái)務(wù)部長(zhǎng)，出納1人部門職責(zé)：按時(shí)完成會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)工作，編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表；按規(guī)定申報(bào)，交納稅金；嚴(yán)格監(jiān)督和控制生產(chǎn)成本和費(fèi)用支出；審核計(jì)算公司人員的工資；參與經(jīng)濟(jì)合同的洽談，擬訂及立卷歸檔，并檢查督促合同的履行；完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。 b.銷

17、售部5人，其中部長(zhǎng)1人部門職責(zé)：積極開(kāi)拓市場(chǎng)，運(yùn)用各種有效方式提升市場(chǎng)占有率；及時(shí)做好應(yīng)收款項(xiàng)的回籠工作；負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研和市場(chǎng)預(yù)測(cè)工作；即使掌握行情動(dòng)態(tài)并作相應(yīng)的調(diào)整；負(fù)責(zé)公司客戶檔案的建立，保存和分類管理；完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。 c.生產(chǎn)部15人，其中部長(zhǎng)1人部門職責(zé)：保質(zhì)保量及時(shí)完成生產(chǎn)任務(wù)。 d.技術(shù)研發(fā)部2人，其中部長(zhǎng)1人部門職責(zé)：負(fù)責(zé)機(jī)器設(shè)備的維護(hù)，維修，以保證設(shè)備正常工作；密切關(guān)注新材料，新工藝，新技術(shù)，新設(shè)備動(dòng)態(tài)；負(fù)責(zé)工人的技術(shù)培訓(xùn)和指導(dǎo)；對(duì)經(jīng)營(yíng)部門的市場(chǎng)需求信息及時(shí)設(shè)計(jì)，處理。完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。e.采購(gòu)部2人，其中采購(gòu)1人兼任部長(zhǎng)，庫(kù)管一人工作職責(zé)：工具生產(chǎn)計(jì)劃書(shū)和工

18、作進(jìn)度，消耗定額編制采購(gòu)任務(wù)，并努力執(zhí)行以保證正常生產(chǎn)，負(fù)責(zé)按時(shí)，保值將差價(jià)定貨，質(zhì)檢及庫(kù)城；收集供應(yīng)商信息，密切關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格供求狀況，提出最好采購(gòu)建議。負(fù)責(zé)定期，不定期地清理庫(kù)存，盤貨存量，減少積壓，加速加速資金周轉(zhuǎn)。密切關(guān)注市場(chǎng)徹底戰(zhàn)略，g.綜合部2人，其中部長(zhǎng)1人工作職責(zé)：負(fù)責(zé)公司的內(nèi)務(wù)，外勤，公關(guān)，人事等。 2、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)組織設(shè)計(jì)除了要考慮職能外，還要考慮業(yè)務(wù)流程。最好的業(yè)務(wù)流程是適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的流程，超前和滯后的業(yè)務(wù)流程都是不經(jīng)濟(jì)的，將會(huì)造成組織資源的浪費(fèi)。本企業(yè)的流程設(shè)計(jì)除了考慮了當(dāng)前企業(yè)的規(guī)模，狀況，以及業(yè)務(wù)過(guò)程，還考慮了信息傳遞的最短路，以防止信息的失真，并以業(yè)務(wù)流程來(lái)檢驗(yàn)組織

19、結(jié)構(gòu)的合理性，剔除不必要的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置。 總經(jīng)理 技術(shù)研發(fā)部銷售部 采購(gòu)部 生產(chǎn)部客戶 綜合部如上流程圖所示，銷售部從客戶處獲得定單信息，然后匯報(bào)給總經(jīng)理，由總經(jīng)理統(tǒng)一調(diào)度，分別向采購(gòu)部，生產(chǎn)部，技術(shù)研發(fā)部發(fā)出生產(chǎn)指令，采購(gòu)部向生產(chǎn)部提供原材料和輔工輔料，技術(shù)研發(fā)部向生產(chǎn)部提供技術(shù)和研發(fā)支持，生產(chǎn)部將生產(chǎn)出的成品交由綜合部發(fā)運(yùn)給客戶手中，與此同時(shí)，各部門包括與客戶之間發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)信息都要傳遞給財(cái)務(wù)部作會(huì)計(jì)核算。這只是一個(gè)簡(jiǎn)單的流程概要設(shè)計(jì)，實(shí)際中的弱信息都省略了，比如有些信息的傳遞是雙向的，忽略不計(jì)。 3、管理團(tuán)隊(duì)管理團(tuán)隊(duì)本企業(yè)是由核心創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)通過(guò)引入風(fēng)險(xiǎn)投資創(chuàng)立，最高決策層是董事會(huì)，總

20、經(jīng)理主持日常業(yè)務(wù)工作，直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)。主要股東也擔(dān)任企業(yè)的管理職位。核心管理團(tuán)隊(duì)由以下成員組成：總經(jīng)理：股東之一，具有大中型制造業(yè)管理背景，有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，能協(xié)調(diào)各種復(fù)雜的人際關(guān)系，有很強(qiáng)的感染力和親和力，對(duì)制定和推行企業(yè)戰(zhàn)略方面很有心得，是企業(yè)的核心領(lǐng)導(dǎo)人物。財(cái)務(wù)部長(zhǎng)：股東之一，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，有十幾年的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和工作背景，在稅務(wù)，金融，投資和法律方面有獨(dú)特的見(jiàn)解并積累了一定業(yè)務(wù)關(guān)系，能對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展方向作出統(tǒng)籌的安排。銷售部長(zhǎng)：股東之一，有豐富的銷售經(jīng)驗(yàn)，市場(chǎng)推廣能力極強(qiáng)，并對(duì)銷售隊(duì)伍的建設(shè)和銷售人員的激勵(lì)約束機(jī)制有很深入的研究。除此之外，對(duì)其他重要工作崗位的管理人員將采取招聘

21、和推薦的方法獲得。目前企業(yè)雖不能以高待遇吸引優(yōu)秀人才，但可以用事業(yè)的美好前景，創(chuàng)業(yè)的激情，股份和期權(quán)打動(dòng)人才，鍛造一支能征善戰(zhàn)的強(qiáng)勢(shì)管理組合。八、營(yíng)銷管理營(yíng)銷是以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，通過(guò)企業(yè)內(nèi)部利用各種資源生產(chǎn)產(chǎn)品和提供服務(wù)滿足市場(chǎng)需求的過(guò)程。對(duì)于本企業(yè)來(lái)說(shuō)，要推廣很有市場(chǎng)前景的新產(chǎn)品，將市場(chǎng)潛在的需求轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的需求，營(yíng)銷能力就顯得至關(guān)重要。 1.產(chǎn)品定位本企業(yè)將產(chǎn)品定位為無(wú)危害、無(wú)輻射實(shí)用的通信設(shè)備。產(chǎn)品的定位首先突出無(wú)危害、無(wú)輻射理念。呼叫智能識(shí)別新型電話機(jī)相對(duì)于傳統(tǒng)電話機(jī)、手機(jī)對(duì)人體的危害減至最小，符合人們?nèi)找嬖鰪?qiáng)的自我保護(hù)意識(shí)，有利于產(chǎn)品的推廣和使用。美麗外觀的產(chǎn)品人人喜愛(ài)，但人的審美標(biāo)

22、準(zhǔn)是各不相同的，要做出符合不同審美要求的產(chǎn)品，必須在市場(chǎng)細(xì)分和產(chǎn)品多樣化上下工夫，根據(jù)不同人群的審美要求做出不同外觀的產(chǎn)品。最后的重點(diǎn)仍然是要使用。華而不實(shí)，虛有其表的產(chǎn)品即使吹捧得再高最終也會(huì)被消費(fèi)者拋棄。 2.定價(jià)策略：采用取脂定價(jià)策略如前面分析，本產(chǎn)品是新型技術(shù)的產(chǎn)品。呼叫智能識(shí)別新型電話機(jī)成本為7.510.0元/只，和普通電話機(jī)成本相比偏低，有差距，而且同普通電話機(jī)一樣美觀實(shí)用，還能智能識(shí)別、加密，體現(xiàn)出了強(qiáng)烈的替代優(yōu)勢(shì)，是國(guó)家提倡發(fā)展的新技術(shù)產(chǎn)品。具體在本區(qū)域內(nèi)還沒(méi)有一家生產(chǎn)，如果本企業(yè)率先進(jìn)入市場(chǎng)，采用取脂定價(jià)法是最合適的。因?yàn)闆](méi)有同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)，沒(méi)有價(jià)格對(duì)比，在定價(jià)上有很大的自由

23、空間，可將價(jià)格適當(dāng)定高。通過(guò)產(chǎn)品生命周期我們知道，新產(chǎn)品在進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)，銷售量很小，而同時(shí)投入的各項(xiàng)銷售費(fèi)用很高，這就必須要有高額的利潤(rùn)來(lái)維持，所以本產(chǎn)品在進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)應(yīng)采用取脂定價(jià)策略，先高價(jià)后低價(jià)。高額的利潤(rùn)必然導(dǎo)致新的資金進(jìn)入，隨著競(jìng)爭(zhēng)者的增多，很難在維持高的價(jià)位。企業(yè)此時(shí)應(yīng)立即采取低價(jià)滲透策略，利用先入優(yōu)勢(shì)擴(kuò)大市場(chǎng)份額，同時(shí)也能提高進(jìn)入壁壘，阻止一些潛在競(jìng)爭(zhēng)者的加入。 3.選擇銷售渠道選擇銷售渠道，在選擇銷售渠道之前，先找準(zhǔn)目標(biāo)市場(chǎng)并進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分。 a.目標(biāo)市場(chǎng)：本企業(yè)的主要客戶可以不是最終的消費(fèi)者，也可以是最終消費(fèi)者，最主要是各類通信公司，大型公司、大型院校。在企業(yè)開(kāi)創(chuàng)階段，規(guī)模小，資源

24、有限，生產(chǎn)和銷售能力不足等因素限制，不能也不必滿足所有的市場(chǎng)需求，而要選擇重點(diǎn)市場(chǎng)，重點(diǎn)客戶，進(jìn)行重點(diǎn)突破客戶市場(chǎng) 。b.市場(chǎng)細(xì)分：將本企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)可以按兩種標(biāo)準(zhǔn)劃分，一是按行業(yè) 一、市場(chǎng)劃分可以分成一類是通信公司；二類大型企業(yè)公司；三類是各種院校、公共辦公場(chǎng)所；二是按客戶市場(chǎng)劃分可以分成一類是行業(yè)內(nèi)或區(qū)域內(nèi)最大規(guī)模的，最有實(shí)力和影響力的的廠家；二類是區(qū)域內(nèi)中等規(guī)模的廠家，三類是區(qū)域內(nèi)的行業(yè)市場(chǎng)的小廠家。 c選擇銷售渠道：根據(jù)上述市場(chǎng)分析，本企業(yè)選擇重點(diǎn)營(yíng)銷策略，即集中主要資源對(duì)重點(diǎn)地區(qū)，重點(diǎn)客戶服務(wù)。重點(diǎn)客戶選擇的是一類行業(yè)市場(chǎng)和一，二類客戶市場(chǎng)，具體說(shuō)是通信公司、大型企業(yè)、大型高校。之所

25、以這樣選擇，除了資源能力的限制外，更考慮到市場(chǎng)營(yíng)銷的先難后易。并且在銷售方面可以依靠教育網(wǎng)絡(luò)在各大高校做突破口。大客戶的營(yíng)銷工作難做，一旦做成，中小客戶就會(huì)聞風(fēng)而來(lái)。對(duì)這些大客戶的銷售主要以合同契約的形式完成，為客戶提供完整的配套服務(wù)，形成一種緊密相關(guān)的利益共同體。 4.促銷策略本企業(yè)的產(chǎn)品不同于一般的生活消費(fèi)品，因此在銷售上也會(huì)選擇不同的促銷組合。 a.召開(kāi)產(chǎn)品推介會(huì)、新聞發(fā)布會(huì)、建立網(wǎng)站。以將企業(yè)的目標(biāo)客戶，普通消費(fèi)者，政府相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，其他各界人士邀聚一堂，集中地講敘企業(yè)的產(chǎn)品性能，優(yōu)點(diǎn)；講敘企業(yè)的目標(biāo)，價(jià)值取向；講敘企業(yè)未來(lái)的發(fā)展；講敘與客戶，消費(fèi)者，和社會(huì)的利益相關(guān)性，使企業(yè)被社會(huì)

26、，公眾和客戶認(rèn)同，增強(qiáng)與客戶的了解和溝通，找出營(yíng)銷的突破點(diǎn)。 b.組織并參與多種形式的公益活動(dòng)，樹(shù)立企業(yè)的公眾形象。熱心公益事業(yè)，倡導(dǎo)取之于民，用之于民的理念，突出企業(yè)是環(huán)保型企業(yè)的良好公眾形象。 c.組織消費(fèi)者偏好調(diào)查，找準(zhǔn)消費(fèi)者喜歡什么樣包裝的產(chǎn)品，并研制試生產(chǎn)，拿出真實(shí)可信的方案，向飲料生產(chǎn)客戶訴求，以下游消費(fèi)者促動(dòng)上游的生產(chǎn)商。 d、強(qiáng)與客戶的聯(lián)誼，以真情實(shí)意感動(dòng)人。九、財(cái)務(wù)計(jì)劃 1. 創(chuàng)業(yè)資金的來(lái)源A計(jì)劃：由學(xué)?？毓?，學(xué)校支持20-30萬(wàn)；由4名創(chuàng)業(yè)者申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)基金5萬(wàn)/人總共20萬(wàn)；余下資金由創(chuàng)業(yè)者自籌?？傎Y金滿足100萬(wàn)就可以啟動(dòng)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃。B計(jì)劃：和永大科技或者尋求其他大型企業(yè)聯(lián)合

27、，對(duì)專利進(jìn)行估價(jià)。采取股份制，由永大科技提供資金200萬(wàn)；余下資金由創(chuàng)業(yè)者自籌。C計(jì)劃：采取小作坊生產(chǎn)的方式，創(chuàng)業(yè)者自籌資金20萬(wàn)元。資金的籌集不確定因素很多，以上所定數(shù)目只是參照，實(shí)際操作中以自有資金為主，自有資金越多，成本越低。創(chuàng)業(yè)者應(yīng)對(duì)企業(yè)有絕對(duì)的控制權(quán).籌集資金達(dá)到100萬(wàn)元即可啟動(dòng)創(chuàng)業(yè)A計(jì)劃?；I集資金達(dá)到300萬(wàn)元即可啟動(dòng)創(chuàng)業(yè)B計(jì)劃。在公司發(fā)展后再建立實(shí)驗(yàn)室追求更高發(fā)展。如果資金籌集只有20萬(wàn)則實(shí)行C計(jì)劃。等盈利后再擴(kuò)大規(guī)模。2.創(chuàng)業(yè)資金的用途 （主要以A計(jì)劃為例分析）本著“艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉起家”的原則，應(yīng)將有限的資金最大化地利用。創(chuàng)業(yè)階段資金的主要用途是機(jī)器，廠房，設(shè)備，配套設(shè)施，原

28、材料和相應(yīng)數(shù)額的流動(dòng)資金。本計(jì)劃資金預(yù)算如下： a.購(gòu)買一條生產(chǎn)線設(shè)備30萬(wàn)元，設(shè)備的運(yùn)輸，安裝，調(diào)試，輔助設(shè)施費(fèi)用20萬(wàn)元。一條生產(chǎn)線的月生產(chǎn)能力為3萬(wàn)只呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)。b.生產(chǎn)需要的1000m2的廠房和倉(cāng)庫(kù)不必修建，可以通過(guò)租賃的方式獲得?，F(xiàn)在一些中小企業(yè)效益差，生產(chǎn)不足，可以租賃它們的廠房和倉(cāng)庫(kù)，既節(jié)約了時(shí)間，資金，又避免了重復(fù)建設(shè)的浪費(fèi)，降低了創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。月租金10元m?？紤]到生產(chǎn)的穩(wěn)定，預(yù)付1年租金。 c. 其他物品的添置及招聘，培訓(xùn)員工，費(fèi)用20萬(wàn)元 。d. 建立一個(gè)研究機(jī)構(gòu)實(shí)驗(yàn)室150萬(wàn)元（B計(jì)劃用）。e. 設(shè)備購(gòu)回后可以立即向商業(yè)銀行申請(qǐng)抵押貸款，通過(guò)銀行評(píng)

29、估，保守地假設(shè)，按設(shè)備價(jià)值的50%得到貸款，即可多出50%的流動(dòng)資金。f. 由于設(shè)備購(gòu)回后，要進(jìn)行生產(chǎn)調(diào)試和員工培訓(xùn)，質(zhì)量不穩(wěn)定，且銷售網(wǎng)絡(luò)尚未完全建立，只要小批量試生產(chǎn)，流動(dòng)資金需要量不大，有較長(zhǎng)的時(shí)間辦理銀行抵押貸款。g. 財(cái)務(wù)制度應(yīng)能及時(shí)改變以適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展。3.盈虧平衡點(diǎn)分析（主要以A計(jì)劃為例分析）對(duì)呼叫智能識(shí)別、長(zhǎng)途自動(dòng)IP新型電話機(jī)項(xiàng)目進(jìn)行盈虧平衡分析,更能增加我們對(duì)此項(xiàng)目的信心。固定成本的組成：a、b、c三項(xiàng)合計(jì)80萬(wàn)元、創(chuàng)業(yè)開(kāi)辦費(fèi)用20萬(wàn)元共100萬(wàn)元分5年攤銷80萬(wàn)/60月=1.67萬(wàn)/月 每月房租1萬(wàn)元人員工資3萬(wàn)元財(cái)務(wù)費(fèi)用(100萬(wàn)元按年利息0.05)，4167.00管理

30、費(fèi)用2萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)費(fèi)用3萬(wàn)元固定費(fèi)用合計(jì)108167元考慮其他不可預(yù)計(jì)費(fèi)用固定費(fèi)用按15萬(wàn)元計(jì)算產(chǎn)品單位銷售價(jià)格：20元/只產(chǎn)品變動(dòng)成本：10元/只 計(jì)算公式：P*Q=C*Q+15 25*Q =10*Q+150000 Q=1萬(wàn)只 即每月銷售1萬(wàn)只就可以盈虧持平，高于1萬(wàn)只即可盈利，反之則虧損，月生產(chǎn)能力為3萬(wàn)只。(單位成本及單價(jià)均來(lái)自實(shí)驗(yàn)論證，保守取值,即成本7.510.0元，取較大值10.0元，單價(jià)25.040.0元，取較小值25元)4.風(fēng)險(xiǎn)分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)莫測(cè)（主要以A計(jì)劃為例分析）對(duì)創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析是十分必要的。本企業(yè)生產(chǎn)的是新產(chǎn)品，市場(chǎng)上沒(méi)有參照，單位售價(jià)的制訂企業(yè)有很大的主動(dòng)性。能否

31、盈利，根據(jù)上面盈虧平衡分析，關(guān)鍵在于銷售量?，F(xiàn)對(duì)市場(chǎng)銷售量作最好，一般，最差三種情況進(jìn)行分析，編制利潤(rùn)表（見(jiàn)下頁(yè)）。由利潤(rùn)表可知，在最好，一般情況下都可以盈利。根據(jù)決策方法，對(duì)最好、一般、最差三種情況分別賦予0.3，0.4，0.3的概率，可以計(jì)算出每月的利潤(rùn)0.3*30+0.4*7.5-0.3*5=10.5萬(wàn)元。年利潤(rùn)為126年利潤(rùn)率為126/100=126%，對(duì)于制造業(yè)來(lái)說(shuō)，這么高的利潤(rùn)率是相當(dāng)可觀的。 最好情況一般情況最差情況達(dá)到月生產(chǎn)能力比例(3萬(wàn)只/月)80%50%30%銷售量2.4萬(wàn)只1.5萬(wàn)只1萬(wàn)只銷售額60萬(wàn)37.5萬(wàn)25萬(wàn)固定成本30萬(wàn)30萬(wàn)30萬(wàn)利潤(rùn)/月30萬(wàn)7.5萬(wàn)-5萬(wàn)另

32、外公司還有從事研究的收入，這是一個(gè)不可預(yù)計(jì)的數(shù)額。只要公司注重研究，回報(bào)是相當(dāng)可觀的，公司在穩(wěn)定后就往研究方面轉(zhuǎn)型，最終實(shí)現(xiàn)往通信一六行業(yè)的轉(zhuǎn)型。 5. 財(cái)務(wù)計(jì)劃說(shuō)明從公司的發(fā)展方向可以看出，公司的財(cái)務(wù)核心是A計(jì)劃的財(cái)務(wù)計(jì)算。因?yàn)锽計(jì)劃是A計(jì)劃的發(fā)展，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)與A計(jì)劃是一樣。C計(jì)劃規(guī)模小，財(cái)務(wù)預(yù)算相對(duì)簡(jiǎn)單，在此不作計(jì)算。6. 開(kāi)創(chuàng)階段的財(cái)務(wù)管理模式設(shè)計(jì)在企業(yè)的開(kāi)創(chuàng)階段，往往具有以下的特點(diǎn)：資金需要量大(如購(gòu)買材料，產(chǎn)品推出)，產(chǎn)品的銷路相對(duì)狹窄，人員雇傭較為精簡(jiǎn)，存在一人身兼數(shù)職的情況，所以新創(chuàng)企業(yè)制定財(cái)務(wù)管理制度上可以相對(duì)簡(jiǎn)化，但并不等于沒(méi)有制度。a.針對(duì)企業(yè)資金需要量大的情況，設(shè)計(jì)合理的籌

33、資渠道，有自有資金時(shí)一定要用自有資金，以降低資金運(yùn)營(yíng)成本。 b.在產(chǎn)品銷路相對(duì)狹窄的時(shí)候可將財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)放在利用有限的資金，拓展業(yè)務(wù)上來(lái)。 c.勤儉節(jié)約，艱苦創(chuàng)業(yè)，在現(xiàn)金流量小時(shí)應(yīng)將重點(diǎn)放在支出的監(jiān)督上，避免不必要的開(kāi)支，將有限的資金運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵之處。d.初創(chuàng)企業(yè)規(guī)模小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，所以迅速站穩(wěn)腳跟，發(fā)展壯大是當(dāng)務(wù)之急。在財(cái)務(wù)上應(yīng)做一個(gè)系統(tǒng)規(guī)劃，有步驟，合理地積累一筆準(zhǔn)備金，做到未雨綢繆。e.財(cái)務(wù)制度應(yīng)能及時(shí)改變以適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展。7、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)計(jì)表資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金短期資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收股利應(yīng)收利息應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付賬款應(yīng)收補(bǔ)貼款存貨待攤費(fèi)用一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債投資

34、其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長(zhǎng)期投資：長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期債權(quán)投資長(zhǎng)期投資合計(jì)固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值 減；固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)額工程物資在建工程固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計(jì)無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：無(wú)形資產(chǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用其他長(zhǎng)期資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)遞延稅項(xiàng)：遞延稅款借項(xiàng)資產(chǎn)總計(jì)1234567891011212431323438394041424344454650515253606167略525 0025 00350035001000360001000850070000178500350001200047000200000650001350001350001200014700090

35、009000381500負(fù)債和股東權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)負(fù)債： 短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)付股利應(yīng)交稅金其他應(yīng)交款其他應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用預(yù)計(jì)負(fù)債一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款專項(xiàng)應(yīng)付款其他長(zhǎng)期負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)遞延稅項(xiàng)：遞延稅款貸項(xiàng)負(fù)債合計(jì)股東權(quán)益：實(shí)收資本減：已歸還投資實(shí)收資本凈額資本公積盈余公積 其中：法定公益金末分配利潤(rùn)股東合計(jì)權(quán)益6869707172737475808182838690100101102103106108110111114115116117118119120121122略23500220005

36、2500300015001200012000450025001000134500500005000018450015000089002560012500197000負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)1353185008、現(xiàn)金流量表 項(xiàng)目行次金額（元）一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回

37、的現(xiàn)金凈額收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)在流入小計(jì)構(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期所支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)現(xiàn)等價(jià)物凈增加額1、 將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量；凈利潤(rùn)加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊無(wú)形資產(chǎn)攤銷長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷待攤費(fèi)用減少減：增加）預(yù)提費(fèi)用增加減：減少）處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失減：收益）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失賬務(wù)費(fèi)用投資損失減：收益）遞延稅款代項(xiàng)減：借項(xiàng)）存貨的減少減：增加）經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少減：增加）經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加減：減少）其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~2、 不涉及現(xiàn)在收支的投資和籌資活動(dòng)：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)公司債券融資租入固定資產(chǎn)3、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額：現(xiàn)金的期末金額減：現(xiàn)金的期初金額加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額1389101213182021222325282930313536373840434445465253545556575859