《商業(yè)銀行學(xué)》復(fù)習(xí)卷及答案-廈門大學(xué)期末考試

1、廈門大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育2018-2019學(xué)年第二學(xué)期商業(yè)銀行學(xué)課程復(fù)習(xí)卷一、單項(xiàng)選擇題1.以下影響存款機(jī)構(gòu)貨幣頭寸的因素中，可增加法定準(zhǔn)備金的可控因素是（ C ）A.購(gòu)入證券 B.償還聯(lián)邦銀行貸款C.證券的利息支付 D.回購(gòu)協(xié)議下購(gòu)入證券2.存款機(jī)構(gòu)向公眾出售的僅次于活期存款的成本最低的存款是（ A ）A.貨幣市場(chǎng)賬戶 B.可開支票存款C.儲(chǔ)蓄存款 D.定期存款3.公司票據(jù)與公司債券的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)是（ D ）A.期限在1年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在1年以上的是公司債券B.期限在3年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在3年以上的是公司債券C.期限在5年以內(nèi)的是公司票據(jù)，期限在5年以上的是公司債券D.期限在10年以內(nèi)的是

2、公司票據(jù)，期限在10年以上的是公司債券4.家庭在考慮儲(chǔ)蓄賬戶所在金融機(jī)構(gòu)時(shí)，考慮的因素不包括（ A ）A.對(duì)客戶的熟悉程度 B.安全性C.利率水平 D.交易的方便5.根據(jù)巴爾賽協(xié)議規(guī)定，銀行資本來(lái)源分為一級(jí)資本和二級(jí)資本，其中不是二級(jí)資本的是（ A ）A.普通股和資本公積 B.中期優(yōu)先股C.次級(jí)債務(wù)資本工具 D.法定可轉(zhuǎn)換債券6對(duì)于商業(yè)銀行四大基本職能敘述錯(cuò)誤的一項(xiàng)（ C ）A支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能B支付中介職能是最能反映銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能C信用創(chuàng)造職能是在支付中介和信用中介的基礎(chǔ)上產(chǎn)生D金融服務(wù)功能將有可能成為銀行職能的最終落足點(diǎn)7下列哪項(xiàng)是商業(yè)銀行提供的創(chuàng)新服務(wù)（ D ）

3、A儲(chǔ)蓄存款 B向政府提供信用支持C設(shè)備租賃 D風(fēng)險(xiǎn)資本貸款8對(duì)于商業(yè)銀行流動(dòng)性原則敘述錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（ A ）A存款流動(dòng)性是為了隨時(shí)應(yīng)付客戶提存B貸款流動(dòng)性是為了滿足貸款需求C如果不能滿足貸款流動(dòng)性將會(huì)喪失客戶D實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性的主要方法是進(jìn)行貸前、貸中和貸后信用分析9下列哪項(xiàng)不是商業(yè)銀行營(yíng)銷管理的實(shí)踐（ A ）A創(chuàng)設(shè)CD B廣告和促銷C微笑服務(wù) D關(guān)系營(yíng)銷10下列哪項(xiàng)是我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管資本（ C ）A權(quán)益資本 B核心資本和附屬資本C經(jīng)濟(jì)資本 D風(fēng)險(xiǎn)資本11. 下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行提供的創(chuàng)新業(yè)務(wù)（ A ）A貨幣兌換 B金融咨詢C現(xiàn)金管理 D設(shè)備租賃12. 下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行負(fù)債管理理論（ B

4、）A銀行券理論 B信用創(chuàng)造論C購(gòu)買理論 D存款理論13對(duì)于商業(yè)銀行資本金敘述錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（ C ）A商業(yè)銀行資本金包含所有者權(quán)益和部分債務(wù)資本B商業(yè)銀行資本金在全部資產(chǎn)中占10%左右C商業(yè)銀行固定資產(chǎn)形成與資本的關(guān)聯(lián)程度不大D商業(yè)銀行持有資本的目的在于防范頭寸價(jià)值減少或者商業(yè)損失等風(fēng)險(xiǎn)二、判斷題1. 匯率按照其制定方法劃分，可以分為套算匯率和基本匯率（ 對(duì) ）2. 即期匯率與遠(yuǎn)期匯率的劃分標(biāo)準(zhǔn)是交割期限（ 對(duì) ）3. 本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率上升（ 錯(cuò) ）4. 低風(fēng)險(xiǎn)性是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的基本特征之一（ 錯(cuò) ）5. 由于國(guó)債免稅，因此持有國(guó)債的收益率要比持有企業(yè)債券來(lái)得高（

5、 錯(cuò) ）6.生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流是現(xiàn)金流量表的三大項(xiàng)目之一( F)7. 透明度低是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的基本特征之一(T )三、名詞解釋1.銷售點(diǎn)終端機(jī)是一種多功能終端，把它安裝在信用卡的特約商戶和受理網(wǎng)點(diǎn)中與計(jì)算機(jī)聯(lián)成網(wǎng)絡(luò)，就能實(shí)現(xiàn)電子資金自動(dòng)轉(zhuǎn)帳，它具有支持消費(fèi)、預(yù)授權(quán)、余額查詢和轉(zhuǎn)帳等功能2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指在證券市場(chǎng)中因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.利率上限利率上限上限是國(guó)家允許商業(yè)銀行在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高的成數(shù)。4.基差是指某一特定商品在某一特定時(shí)間和地點(diǎn)的現(xiàn)貨價(jià)格與該商品在期貨市場(chǎng)的期貨價(jià)格之差，即：基差=現(xiàn)貨價(jià)格一期貨價(jià)格。參照物不同，基差結(jié)

6、果不同。5.凸性凸性是指在某一到期收益率下,到期收益率發(fā)生變動(dòng)而引起的價(jià)格變動(dòng)幅度的變動(dòng)程度。6.負(fù)債管理負(fù)債管理是指商業(yè)銀行管理者對(duì)其持有的資產(chǎn)負(fù)債的類型、數(shù)量、資產(chǎn)負(fù)債的總量及其組合同時(shí)作出決策的一種綜合性資金管理方法。7.剝離證券主要基于各類銀行貸款而發(fā)行，即以一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)期限相同（近）的貸款為基礎(chǔ)同時(shí)發(fā)行兩種利率不同的資產(chǎn)支持證券，貸款的本息償付按不同的比例支付給兩類證券持有人。8.隔夜賬戶頭一天沒(méi)有平倉(cāng)的交易。9.利率互換答：是指兩筆貨幣相同、債務(wù)額相同（本金相同）、期限相同的資金，但交易雙方分別以固定利率和浮動(dòng)利率借款，為了降低資金成本和利率風(fēng)險(xiǎn)，雙方做固定利率與浮動(dòng)利率的調(diào)換。10

7、.收益率曲線答：是顯示一組貨幣和信貸風(fēng)險(xiǎn)均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表。四、簡(jiǎn)答題1.美聯(lián)儲(chǔ)如何通過(guò)公開市場(chǎng)操作影響銀行和金融系統(tǒng)？公開市場(chǎng)操作具備哪些優(yōu)點(diǎn)？答：美聯(lián)儲(chǔ)交易商社會(huì)公眾，美聯(lián)儲(chǔ)買進(jìn)債券：釋放B，增加M，美聯(lián)儲(chǔ)賣出債券：收回B，減少M(fèi)，交易商實(shí)際上是美聯(lián)儲(chǔ)與社會(huì)公眾之間的中間人。公開市場(chǎng)操作主要通過(guò)三個(gè)渠道影響經(jīng)濟(jì): (1)R、B、Monetary Aggregates(貨幣總量，即M1、M2);(2)債券價(jià)格和收益率;(3)公眾的預(yù)期為修正公開市場(chǎng)操作的地區(qū)不平衡性缺陷，現(xiàn)在公開市場(chǎng)操作又?jǐn)U展到了聯(lián)邦基金市場(chǎng)和大額可轉(zhuǎn)讓存單市場(chǎng).美聯(lián)儲(chǔ)通過(guò)公開市場(chǎng)操作并影響聯(lián)

8、邦基金市場(chǎng)和大額可轉(zhuǎn)讓存單市場(chǎng)進(jìn)而影響到整個(gè)經(jīng)濟(jì)，修正了僅僅進(jìn)行公開市場(chǎng)操作的缺陷，這一修正也是通過(guò)市場(chǎng)化操作來(lái)完成的。優(yōu)點(diǎn):主動(dòng)性強(qiáng)，它可以按照政策目的主動(dòng)進(jìn)行操作;影響范圍廣;靈活性高，買賣數(shù)量、方向可以靈活控制;調(diào)控效果和緩，震動(dòng)性小。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中久期管理法的缺陷。答：久期管理法立足于長(zhǎng)期利潤(rùn)管理和市值管理思想，是西方銀行界推崇的資產(chǎn)負(fù)債管理工具。久期分析考慮了時(shí)間價(jià)值、市值的影響，能夠?qū)首儎?dòng)長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估，比缺口分析更為準(zhǔn)確地估算利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響，它能通過(guò)與衍生工具、證券的結(jié)合進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理表內(nèi)外調(diào)整。久期概念源于金融市場(chǎng)上的債券投資業(yè)務(wù)，指一種有價(jià)證券的壽命

9、或距到期日的實(shí)際時(shí)間，它是衡量金融資產(chǎn)現(xiàn)值對(duì)利率變化敏感度的指標(biāo)。久期在反映市場(chǎng)利率變化對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響程度的同時(shí)也包含了價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)。以資產(chǎn)和負(fù)債的久期作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行缺口管理，此時(shí)久期缺口等于資產(chǎn)組合的久期減去負(fù)債組合的久期，即資產(chǎn)加權(quán)平均久期減去負(fù)債的加權(quán)平均久期。根據(jù)對(duì)利率變化的預(yù)期，銀行資產(chǎn)負(fù)債管理部門不斷調(diào)整銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期以求達(dá)到理想目標(biāo)，比如當(dāng)資產(chǎn)久期比負(fù)債久期長(zhǎng)時(shí)，即存在久期正缺口時(shí)，利率上升將導(dǎo)致銀行凈值下降，此時(shí)應(yīng)縮短銀行資產(chǎn)的久期，擴(kuò)大負(fù)債的久期，使缺口趨零或者為負(fù)。3.銀行和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理者的意義是什么？1）綜合反映商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)

10、活動(dòng)及其資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理狀況和結(jié)果，是國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理部門和上級(jí)主管部門加強(qiáng)和改善宏觀金融管理的重要依據(jù)。（2）財(cái)務(wù)報(bào)表所提供的各項(xiàng)信息，是投資者進(jìn)行投資決策的重要依據(jù)。通過(guò)閱讀和分析財(cái)務(wù)報(bào)表，有利于投資者了解銀行的財(cái)務(wù)狀況，監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理，以保護(hù)其自身的合法權(quán)益。（3）財(cái)務(wù)報(bào)表所提供的各項(xiàng)信息，有利于銀行管理者考核和分析財(cái)務(wù)成本計(jì)劃和預(yù)算的完成情況，總結(jié)信貸工作、投資活動(dòng)的成績(jī)和存在的問(wèn)題，正確地評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)效益。4.ROE的主要組成部分有哪些？每一部分反映和衡量了什么？?jī)糍Y產(chǎn)收益率（ROE）的主要影響因素包含有總資產(chǎn)報(bào)酬率、負(fù)債利息率、企業(yè)資本結(jié)構(gòu)和所得稅率等。

11、1)總資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)是企業(yè)全部資產(chǎn)的一部分，因此，凈資產(chǎn)收益率必然受企業(yè)總資產(chǎn)報(bào)酬率的影響。在負(fù)債利息率和資本構(gòu)成等條件不變的情況下，總資產(chǎn)報(bào)酬率越高，凈資產(chǎn)收益率就越高。2)負(fù)債利息率負(fù)債利息率之所以影響凈資產(chǎn)收益率是因?yàn)樵谫Y本結(jié)構(gòu)一定情況下，當(dāng)負(fù)債利息率變動(dòng)使總資產(chǎn)報(bào)酬率高于負(fù)債利息率時(shí)，將對(duì)凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生有利影響；反之，在總資產(chǎn)報(bào)酬率低于負(fù)債利息率時(shí)，將對(duì)凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生不利影響。3)資本結(jié)構(gòu)或負(fù)債與所有者權(quán)益之比當(dāng)總資產(chǎn)報(bào)酬率高于負(fù)債利息率時(shí)，提高負(fù)債與所有者權(quán)益之比，將使凈資產(chǎn)收益率提高；反之，降低負(fù)債與所有考權(quán)益之比，將使凈資產(chǎn)收益率降低。4)所得稅率因?yàn)閮糍Y產(chǎn)收益率的分子是凈

12、利潤(rùn)即稅后利潤(rùn)，因此，所得稅率的變動(dòng)必然引起凈資產(chǎn)收益率的變動(dòng)。通常所得稅率提高，凈資產(chǎn)收益率下降；反之，則凈資產(chǎn)收益率上升。5.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸前進(jìn)行信用分析時(shí)使用的6C原則。品德，是指借款人的誠(chéng)實(shí)守信或還款意愿，如果對(duì)此存有任何嚴(yán)重疑問(wèn)，就不予貸放。能力，是指借款人無(wú)論是企業(yè)還是個(gè)人所具有的法律地位和經(jīng)營(yíng)才能，這反映了其償債的能力。從經(jīng)濟(jì)意義上講，借款人的償還能力可以用借款者的預(yù)期現(xiàn)金流量來(lái)測(cè)量。資本，是指借款者財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，通常用凈值來(lái)衡量(總資產(chǎn)減去負(fù)債)。資本反映了借款者的財(cái)富積累，是體現(xiàn)其信用狀況的重要因素，資本越雄厚，就越能承受風(fēng)險(xiǎn)損失。經(jīng)營(yíng)環(huán)境，指借款者的行業(yè)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)

13、環(huán)境及趨勢(shì)。像經(jīng)濟(jì)周期、同一競(jìng)爭(zhēng)、勞資關(guān)系、政局變化等都是考慮的內(nèi)容。抵押品，借款人應(yīng)提供一定的、合適的有價(jià)物作為貸款擔(dān)保，它是借款者在違約情況下的還款保證。連續(xù)性，指借款人經(jīng)營(yíng)前景的長(zhǎng)短6.創(chuàng)建者決定申請(qǐng)銀行許可證時(shí)主要考慮哪些因素？當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)狀況、對(duì)新設(shè)金融機(jī)構(gòu)的需求、當(dāng)?shù)亟鹑诜?wù)的競(jìng)爭(zhēng)性質(zhì)和激烈程度、創(chuàng)建者的資格和能力、管理質(zhì)量、提供資金用于申請(qǐng)和獲得許可證的保證。7.商業(yè)銀行管理的理論迄今為止經(jīng)歷了幾次變革？按時(shí)間列舉分別是什么？西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段。資產(chǎn)管理(The Asset Man

14、agement)20世紀(jì)60年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位環(huán)境下，在當(dāng)時(shí)較穩(wěn)定的資金來(lái)源的基礎(chǔ)上，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理。（2）負(fù)債管理(The Liability Management)20世紀(jì)60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重心有資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理為主。（3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理(Asset-Liability Management)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理于20世紀(jì)70年代、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生的。（4）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于20世

15、紀(jì)80年代末。8.影響金融機(jī)構(gòu)凈利差的因素有哪些？市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)、平均運(yùn)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度、貸款比率、交易規(guī)模、隱含利息支付、準(zhǔn)備金的機(jī)會(huì)成本、管理效率、資產(chǎn)規(guī)模。9.影響投資證券選擇的主要因素有哪些？證券投資要考慮收益性、安全性與流動(dòng)性三個(gè)基本要素。證券投資的收益主要由當(dāng)前的收入（如利息、股利）和資本利得（即由證券價(jià)格上漲所帶來(lái)的資產(chǎn)溢價(jià)）兩部分組成。衡量證券投資收益性的指標(biāo)主要是證券投資收益率，即證券投資收益與投資總額的對(duì)比關(guān)系。證券投資的安全性是指證券投資按期實(shí)現(xiàn)收益的可靠性。這種可靠性越高，安全性就越高，反之，安全性就越低。證券投資的流動(dòng)性是指證券在不受損失的情況下轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的能力，這

16、種變現(xiàn)的能力就是流動(dòng)性。0. 試述在哪些情況下金融機(jī)構(gòu)的股票價(jià)格會(huì)上升？答：（一）公司經(jīng)營(yíng)管理良好，公司盈利增加，給投資者帶來(lái)的回報(bào)也就增加，從而投資者愿意認(rèn)購(gòu)公司股票，股票價(jià)格上漲。公司經(jīng)營(yíng)狀況的好壞，主要體現(xiàn)在：（1）公司資產(chǎn)凈值增加時(shí)股價(jià)上漲，反之下跌；（2）盈利水平；（3）公司的持續(xù)增能力；（4）公司的派息政策股息高，股價(jià)漲；（5）股票分割；（6）增資；（7）銷售收入增加；（8）原材料供應(yīng)及價(jià)格變化；（9）主要經(jīng)營(yíng)者更替；（10）公司改組和合并；（二）宏觀經(jīng)濟(jì)因素：宏觀經(jīng)濟(jì)水平和狀況是影響股價(jià)的重要因素，而且波及面廣、干擾程度深作用機(jī)制復(fù)雜和股價(jià)波動(dòng)幅度較大。主要包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)周期

17、循壞、貨幣政策、財(cái)政政策、市場(chǎng)利率、通貨膨脹、匯率變化、國(guó)際收支狀況等諸多綜合因素都會(huì)對(duì)股價(jià)造成上漲貨下跌影響；（三）政治因素：政治因素對(duì)股價(jià)的影響很大，往往很難預(yù)料，主要有：戰(zhàn)爭(zhēng)、政權(quán)更迭、國(guó)家重大經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、國(guó)際社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)的變化等；（四）心理因素：心理因素主要是投資者的盲從跟風(fēng)、忽視一些潛在的不利因素，而且在二級(jí)市場(chǎng)中會(huì)有意無(wú)意夸大道聽途說(shuō)的有利因素，脫離上市公司的實(shí)際業(yè)績(jī)的操作拋賣股票，從而引起股價(jià)的波動(dòng)；（五）穩(wěn)定市場(chǎng)的政經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)周期循壞、貨幣政策、財(cái)政政策、市場(chǎng)利率、通貨膨脹、匯率變化、國(guó)際收支狀況等諸多綜合因素都會(huì)對(duì)股價(jià)造成上漲貨下跌影響；（三）政治因素：政治因素對(duì)股價(jià)的影響很大，往往很難預(yù)料，主要有：戰(zhàn)爭(zhēng)、政權(quán)更迭、國(guó)家重大經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、國(guó)際社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)的變化等；（四）心理因素：心理因素主要是投資者的盲從跟風(fēng)、忽視一些潛在的不利因素，而且在二級(jí)市場(chǎng)中會(huì)有意無(wú)意夸大道聽途說(shuō)的有利因素，脫離上市公司的實(shí)際業(yè)績(jī)的操作拋賣股票，從而引起股價(jià)的波動(dòng)；（五）穩(wěn)定市場(chǎng)的政策與制度安排：主要是指證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證券交易所指定相應(yīng)的政策措施和制度安排，以平抑股價(jià)過(guò)度波動(dòng)、投機(jī)、或嚴(yán)重違法行為；（六）人為操縱因素：人為操縱