baselII巴塞爾演講稿

1、Basel II項(xiàng)目實(shí)施介紹,其他商業(yè)銀行1,其他商業(yè)銀行2,除新資本協(xié)議銀行外的銀行均為其他商業(yè)銀行。指導(dǎo)意見規(guī)定此類銀行可自愿申請(qǐng)實(shí)施新協(xié)議，并從2011年開始接受其申請(qǐng)。目前光大、浦發(fā)、中信、平安、渤海等全國(guó)股份制銀行正處于實(shí)施前的準(zhǔn)備工作中,其余全國(guó)股份制銀行、城商行及區(qū)域性銀行作為另一類其他商業(yè)銀行仍未有準(zhǔn)備實(shí)施新協(xié)議的動(dòng)作。,新資本協(xié)議銀行,指在其他國(guó)家或地區(qū)(含香港、澳門等)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。規(guī)定此類銀行從2010年底開始實(shí)施新協(xié)議。主要包括工農(nóng)中建及招商、交行、國(guó)開行、民生等,一、新協(xié)議在中國(guó)的實(shí)施范圍,新資本協(xié)議實(shí)施的目的,提出一個(gè)彈

2、性的資本充足框架基礎(chǔ)， 以能夠適應(yīng)轉(zhuǎn)變及確保金融體系的安全及穩(wěn)固性,促使銀行不斷地改善風(fēng)險(xiǎn)管理能力， 以便更準(zhǔn)確地計(jì)算資本要求,銀行體系并不一定需要持有更多資本， 但資本分配應(yīng)更精細(xì)及準(zhǔn)確,通過(guò)更依賴銀行認(rèn)為可靠的內(nèi)部模型， 解決監(jiān)管機(jī)構(gòu)與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題,比巴塞爾協(xié)議第一版的方法更全面和廣泛 （包括營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)敞口、并延申至銀行控股公司）,1,2,3,4,5,新資本協(xié)議發(fā)展歷程,新資本協(xié)議的進(jìn)程,1999,1998,1998年召開21世紀(jì)資本監(jiān)管會(huì)議，啟動(dòng)新資本協(xié)議制定進(jìn)程,1999年6月，發(fā)布新資本協(xié)議第一輪征求意見稿,第一支柱,第二支柱,第三支柱,最低資本 要求,監(jiān)管

3、檢查 程序,市場(chǎng)紀(jì)律,巴塞爾新資本協(xié)議,安全及穩(wěn)健的金融體系,新資本協(xié)議的三個(gè)主要支柱,新資本協(xié)議的三個(gè)主要支柱（續(xù)）,信用風(fēng)險(xiǎn)（經(jīng)修改） 標(biāo)準(zhǔn)法 內(nèi)部評(píng)級(jí)法 （IRB） 初級(jí)法 高級(jí)法,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（更明確） 標(biāo)準(zhǔn)法 內(nèi)部模型法,操作風(fēng)險(xiǎn)（最新） 基本指標(biāo)法 標(biāo)準(zhǔn)法 高級(jí)計(jì)量法,至少占風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的百分之八,最重要的第一支柱：最低資本要求,內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）：風(fēng)險(xiǎn)要素,風(fēng)險(xiǎn)要素,違約概率 （Probability of default，PD），即特定時(shí)間段內(nèi)借款人違約的可能性,違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（Exposure at default，EAD），即對(duì)某項(xiàng)貸款承諾而言，發(fā)生違約時(shí)可能被提取的貸款額,期

4、限 （Maturity，M），即某一風(fēng)險(xiǎn)暴露的剩余經(jīng)濟(jì)到期日,違約損失率（Loss given default，LGD），即違約發(fā)生時(shí)風(fēng)險(xiǎn)暴露的損失程度,內(nèi)部評(píng)級(jí)法的數(shù)據(jù)要求,巴塞爾委員會(huì)提供了從初級(jí)法到高級(jí)法的兩種內(nèi)部評(píng)級(jí)法。 IRB高級(jí)法和初級(jí)法主要的區(qū)別反映在數(shù)據(jù)要求上，前者要求的數(shù)據(jù)是銀行自己的估計(jì)值，而后者要求的數(shù)據(jù)則是由監(jiān)管當(dāng)局確定。這方面的區(qū)別見下面的表格：,預(yù)期損失EL與非預(yù)期損失UL,準(zhǔn)備金用來(lái) 覆蓋預(yù)期損失,資本用來(lái) 覆蓋非預(yù)期損失,舊協(xié)議下，一般撥備可計(jì)入附屬資本，專項(xiàng)撥備可以用來(lái)扣減風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 新協(xié)議下，這一大塊都要先用來(lái)覆蓋預(yù)期損失，多余部分才能有限計(jì)入附屬資本。,

5、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 (RW) = 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) RWA = RW *EAD 期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD)2 相關(guān)性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)+0.24* 1-(1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)-0.04*(1-(S-5)/45,標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布（N） 應(yīng)用于最初且保守的 系統(tǒng)因子的估值,逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布（G） 應(yīng)用于計(jì)算違約 出現(xiàn)時(shí)的違約率,逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布（G） 應(yīng)用于計(jì)算在一定置信 區(qū)間里保守的系統(tǒng)因子 的數(shù)值,信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算公式,整個(gè)第一支柱的工作,加大了人力資源及IT系統(tǒng)方面的成本,風(fēng)險(xiǎn)管理

6、文化變革對(duì)原有企業(yè)文化的沖擊,需要先進(jìn)、完備的IT系統(tǒng)支持,項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程復(fù)雜，持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng),系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量難以滿足新協(xié)議要求,二、實(shí)施新協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn),信息系統(tǒng)建設(shè)不完整，經(jīng)營(yíng)分析用的各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失嚴(yán)重，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效支撐 前期對(duì)系統(tǒng)開發(fā)需求模糊，被動(dòng)接受系統(tǒng)提供商的產(chǎn)品功能，產(chǎn)生大量冗余數(shù)據(jù)，加大員工數(shù)據(jù)輸入工作量 系統(tǒng)過(guò)為分散，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不能在各系統(tǒng)中共享，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，無(wú)法進(jìn)行整合分析 部分系統(tǒng)在實(shí)施 Basel II 時(shí)，產(chǎn)生數(shù)據(jù)無(wú)法滿足監(jiān)管要求而需要重新開發(fā)，造成前期巨大的成本投入浪費(fèi) 未建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系，數(shù)據(jù)輸入質(zhì)量不能得到有效保證，銀行無(wú)法準(zhǔn)確掌握自身經(jīng)營(yíng)

7、狀況,國(guó)內(nèi)銀行在數(shù)據(jù)質(zhì)量方面存在的問(wèn)題,差距分析,實(shí)施計(jì)劃,項(xiàng)目管治,資產(chǎn)分類,數(shù)據(jù)配對(duì)及清洗,資本計(jì)算引擎,模型開發(fā),整合系統(tǒng),政策體系,三、新協(xié)議實(shí)施的主要內(nèi)容,新資本協(xié)議,信用風(fēng)險(xiǎn)： - 關(guān)鍵是要對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)大小有所把握，應(yīng)當(dāng)嘗試開發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)模型，但沒(méi)必要開發(fā)LGD模型 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)： - 相比信用風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)沒(méi)那么重要，不是考慮的重點(diǎn)，標(biāo)準(zhǔn)法是經(jīng)濟(jì)的選擇； 操作風(fēng)險(xiǎn)： - 重點(diǎn)是建立起合理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，控制住各個(gè)操作環(huán)節(jié)的隱患，計(jì)量不是重點(diǎn)所在,評(píng)估的全面性： - 貸款集中度風(fēng)險(xiǎn) - 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)的潛在變化 - 簡(jiǎn)單的壓力測(cè)試和應(yīng)急預(yù)案 銀行內(nèi)部是否自上而下地推動(dòng)？ -

8、 關(guān)鍵還是要從董事會(huì)和高層往下推動(dòng),對(duì)相應(yīng)的投資者進(jìn)行披露,第一支柱 最低資本要求,第二支柱 資本充足率的檢查,第三支柱 市場(chǎng)紀(jì)律,四、國(guó)內(nèi)銀行對(duì)三大支柱需要關(guān)注的方面,五、數(shù)據(jù)/IT實(shí)現(xiàn),實(shí)驗(yàn)室信息平臺(tái),實(shí)驗(yàn)室數(shù)據(jù)平臺(tái),原始數(shù)據(jù)庫(kù),建模數(shù)據(jù)庫(kù),對(duì)公信貸數(shù)據(jù),零售信貸數(shù)據(jù),貸記卡數(shù)據(jù),制度文檔庫(kù),程序庫(kù),知識(shí)庫(kù),模型庫(kù),清洗、抽樣,轉(zhuǎn)換,數(shù)據(jù)處理員,模型驗(yàn)證人員,其他數(shù)據(jù),源系統(tǒng)數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)和信息平臺(tái),系統(tǒng)用戶,建模人員,應(yīng)用系統(tǒng),統(tǒng)計(jì)建模系統(tǒng),信息管理系統(tǒng),文檔管理員,模型開發(fā)數(shù)據(jù)庫(kù),清洗 抽樣,資本計(jì)算引擎系統(tǒng)的簡(jiǎn)要介紹,資本計(jì)算引擎系統(tǒng)應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的RWA計(jì)算。但目前

9、國(guó)內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)均采用較為簡(jiǎn)單的資本計(jì)算方法，因此該系統(tǒng)的重點(diǎn)還是在信用風(fēng)險(xiǎn)。為了實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算，需要從銀行主機(jī)系統(tǒng)收集數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)ETL數(shù)據(jù)處理程序，將數(shù)據(jù)載入資本計(jì)算引擎系統(tǒng)（CAR engine）的數(shù)據(jù)庫(kù)（FDW），并經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的資本運(yùn)算程序（BII process）計(jì)算出結(jié)果，繼而將運(yùn)算結(jié)果生成報(bào)表作為監(jiān)管部門所要求的資本充足率申報(bào)表。,源系統(tǒng),CAR engine DW,Reporting,ETL數(shù)據(jù)處理,資本計(jì)算處理,按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)緩解準(zhǔn)則，判斷每筆信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的抵押品/擔(dān)保是否認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)緩解工具，并進(jìn)行攤分處理，從而計(jì)算違約損失率（LGD）。,風(fēng)險(xiǎn)緩釋 處理,系統(tǒng)按不同的資產(chǎn)分類，根據(jù)相關(guān)的內(nèi)部評(píng)級(jí)計(jì)算法（包括基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法）的要求，評(píng)估相關(guān)的關(guān)鍵參數(shù)，并計(jì)算每筆信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，得出風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。,RWA 計(jì)算,根據(jù)客戶分類準(zhǔn)則及其他判斷條件，按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法監(jiān)管資產(chǎn)分類要求，對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行分類。,按照定義將所有需要納入CAR計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的