IT固定資產(chǎn)管理制度

1、IT類固定資產(chǎn)管理制度（討論稿）第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)中國(guó)石油天然氣股份有限公司遼寧銷售分公司（以下簡(jiǎn)稱“遼寧公司”）IT類固定資產(chǎn)管理，提高其資產(chǎn)的使用效率，保護(hù)遼寧公司財(cái)產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱IT固定資產(chǎn)是指計(jì)算機(jī)、便攜式計(jì)算機(jī)、PC服務(wù)器、UNIX服務(wù)器、存儲(chǔ)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等產(chǎn)品。以下簡(jiǎn)稱“資產(chǎn)”第三條 公司財(cái)務(wù)部門為固定資產(chǎn)的歸口管理部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)報(bào)廢及資產(chǎn)處置等業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)組織開展資產(chǎn)清查工作；信息中心為IT固定資產(chǎn)的實(shí)物管理部門，對(duì)IT類固定資產(chǎn)的申請(qǐng)、購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、領(lǐng)用、使用、調(diào)用、維修、定損和報(bào)廢、庫(kù)房管理等全過(guò)程的

2、管理。第四條 信息中心是遼寧公司IT類資產(chǎn)采購(gòu)職能部門。分為三個(gè)互不兼容的管理崗位：計(jì)劃采購(gòu)崗、采購(gòu)崗、資產(chǎn)管理崗。其中計(jì)劃采購(gòu)崗位負(fù)責(zé)收集整理各部門資產(chǎn)購(gòu)置需求申請(qǐng)，編制采購(gòu)計(jì)劃；物資采購(gòu)崗負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)相關(guān)資產(chǎn)的采購(gòu)與維修管理、制定產(chǎn)品采購(gòu)目錄和規(guī)范設(shè)備采購(gòu)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)購(gòu)進(jìn)資產(chǎn)的登記、入庫(kù)驗(yàn)收、庫(kù)存整理、發(fā)放及定期統(tǒng)計(jì)。各部門負(fù)責(zé)根據(jù)實(shí)際需求，按規(guī)定流程申請(qǐng)。第五條 本條例適用于遼寧銷售公司及所屬各分公司第二章 IT類資產(chǎn)分配和配置標(biāo)準(zhǔn)第六條 計(jì)算機(jī)分配和配置原則：根據(jù)工作實(shí)際需要和嚴(yán)格控制成本的原則進(jìn)行計(jì)算機(jī)及其附屬設(shè)備的分配和配置。常用計(jì)算機(jī)設(shè)備的分配原則列舉如下： 臺(tái)式電

3、腦： 為機(jī)關(guān)從事管理工作人員配置一臺(tái)電腦。 筆記本電腦： 筆記本電腦適合經(jīng)常移動(dòng)辦公的人員使用。如經(jīng)常出差管理人員、下班后經(jīng)?；丶肄k公的人員等。 因工作需要確需配備筆記本電腦。 第七條 臺(tái)式機(jī)和電腦筆記本的配置標(biāo)準(zhǔn) 臺(tái)式機(jī)的配置標(biāo)準(zhǔn)分為二種：檔案人員級(jí)別配置、一般人員/業(yè)務(wù)人員以上級(jí)別配置。 電腦筆記本配置均相同。 定期制定PC電腦和筆記本購(gòu)置技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。第八條 打印機(jī)以部門為基本單位根據(jù)工作需要進(jìn)行配備。每個(gè)部門配一臺(tái)打印機(jī)，由信息中心規(guī)定打印機(jī)型號(hào)。 第九條 其它資產(chǎn)以滿足工作需要為基本原則進(jìn)行配備。 第十條 信息中心在進(jìn)行資產(chǎn)分配時(shí)，應(yīng)本著“先庫(kù)存，后采購(gòu)”的原則， 優(yōu)先從現(xiàn)有庫(kù)存中挑選符

4、合申請(qǐng)配置的設(shè)備。在保證業(yè)務(wù)需要的同時(shí)，最大幅度地降低成本。第三章 資產(chǎn)申請(qǐng)、采購(gòu)與付款第十一條 員工申請(qǐng)電腦設(shè)備時(shí)，需按照計(jì)算機(jī)設(shè)備配置原則和配置標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行申請(qǐng)。申請(qǐng)流程：申請(qǐng)人填寫IT類固定資產(chǎn)申請(qǐng)購(gòu)置表，部門負(fù)責(zé)人同意后，報(bào)請(qǐng)信息中心負(fù)責(zé)人和總會(huì)計(jì)師審批。然后將審批表交給信息中心列入采購(gòu)計(jì)劃；經(jīng)過(guò)信息中心鑒定符合報(bào)廢條件的在用設(shè)備，信息中心收回該設(shè)備，申請(qǐng)人重新申請(qǐng)資產(chǎn)。第十二條 采購(gòu)與付款 根據(jù)集團(tuán)物資采購(gòu)目錄結(jié)合遼寧實(shí)際編寫IT類物質(zhì)采購(gòu)目錄，此外信息中心根據(jù)實(shí)際定期對(duì)IT類物質(zhì)種類、品牌、技術(shù)要求等信息進(jìn)行調(diào)整，并公布IT類物質(zhì)目錄。 通過(guò)集團(tuán)招標(biāo)入圍的產(chǎn)品，需要選定入圍的供貨商采購(gòu)

5、, 雙方就產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行談判，進(jìn)一步降低采購(gòu)成本，簽定采購(gòu)合同。合同管理按照中國(guó)石油天然氣股份有限公司合同管理辦法執(zhí)行。 未列入集團(tuán)招標(biāo)入圍的產(chǎn)品，按照IT類物資采購(gòu)目錄規(guī)定的品牌采購(gòu)。 第十三條 設(shè)備計(jì)劃采購(gòu)流程：各部門在每月10日前（節(jié)假日提前）將固定資產(chǎn)購(gòu)置審批表交給信息中心物資采購(gòu)計(jì)劃員，根據(jù)采購(gòu)目錄規(guī)定的品牌和采購(gòu)人員提供的價(jià)格，編制IT類物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃。第十四條 設(shè)備采購(gòu)及付款流程：物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃員每月12日（節(jié)假日提前）將IT類物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃交給信息中心物質(zhì)采購(gòu)員。物質(zhì)采購(gòu)員聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu),商品到貨驗(yàn)收合格后，采購(gòu)員按時(shí)在資金平臺(tái)錄入已完成的物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃，待系統(tǒng)審批通過(guò)后，物資采購(gòu)員

6、通知財(cái)務(wù)部門向供貨商付款。 第四章 固定資產(chǎn)的使用第十五條 固定資產(chǎn)使用實(shí)行“誰(shuí)使用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。第十六條 遼寧公司內(nèi)部各部門的計(jì)算機(jī)由使用部門負(fù)責(zé)定人定機(jī)管理，并報(bào)信息中心備案。每一個(gè)固定資產(chǎn)需制定責(zé)任人，如無(wú)責(zé)任人的，視其部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。第十七條 固定資產(chǎn)使用人應(yīng)遵守如下規(guī)定： 使用人應(yīng)愛護(hù)所持有固定資產(chǎn)，負(fù)責(zé)設(shè)備的安全與完整，保證固定資產(chǎn)的使用環(huán)境及清潔維護(hù)，并嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用。 固定資產(chǎn)持有人不得隨意拆卸計(jì)算機(jī)設(shè)備，不得私自安裝軟硬件。 第五章 固定資產(chǎn)的維修管理第十八條 使用部門固定資產(chǎn)系統(tǒng)出現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)通知信息中心，信息中心維修人員在接到通知后，應(yīng)盡快到現(xiàn)場(chǎng)檢查原因，

7、問題解決后維修人員和申請(qǐng)人需填寫信息中心計(jì)算機(jī)及輔助設(shè)施維護(hù)工單，留做日后查詢使用。 第十九條 固定資產(chǎn)零部件損壞，由信息中心統(tǒng)一聯(lián)系供貨商與維修商，同時(shí)需要設(shè)備使用人員和信息中心現(xiàn)場(chǎng)人員填寫IT類固定資產(chǎn)維修申請(qǐng)單,零部件更換完畢后，使用人在申請(qǐng)表單簽字確認(rèn)。 第二十條 維修費(fèi)用申請(qǐng)規(guī)定：維修費(fèi)用在3000元（含3000元）以下的，由信息中心負(fù)責(zé)人審批；維修費(fèi)用在3000元以上的，經(jīng)信息中心負(fù)責(zé)人審查后、報(bào)請(qǐng)總會(huì)計(jì)師審批。 第二十一條 信息中心應(yīng)對(duì)送修固定資產(chǎn)的故障原因進(jìn)行歸納分析，建立固定資產(chǎn)維修申請(qǐng)單臺(tái)帳，由信息中心存檔。對(duì)非正常性或周期性故障要采取有效措施，避免多次發(fā)生。第六章 固定資

8、產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥第二十二條 信息中心根據(jù)需要負(fù)責(zé)IT類固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥，并組織進(jìn)行遷移。 第二十三條 固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥，資產(chǎn)管理員應(yīng)做好調(diào)撥記錄，設(shè)備調(diào)出和調(diào)入部門,需本人和部門負(fù)責(zé)人在IT類資產(chǎn)變更表簽字認(rèn)可。 第二十四條 固定資產(chǎn)借用與返還流程 申請(qǐng)人填寫IT類固定資產(chǎn)借用申請(qǐng)表,部門負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)信息中心負(fù)責(zé)人審批,交由信息中心資產(chǎn)管理員辦理。 固定資產(chǎn)責(zé)任人因離職、調(diào)動(dòng)、或者設(shè)備報(bào)廢、更新等原因，使用人員需及時(shí)填寫IT類固定資產(chǎn)返還申請(qǐng)表，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人和信息中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由信息中心人員對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢查后可接收設(shè)備。 第二十五條 資產(chǎn)管理員做好資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，按照公司規(guī)定和要求

9、，將IT類資產(chǎn)變更表（信息中心留一份，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處留1份）及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)人員。第七章 固定資產(chǎn)報(bào)廢 第二十六條 資產(chǎn)報(bào)廢依據(jù)中國(guó)石油遼寧銷售公司資產(chǎn)報(bào)廢及處置管理實(shí)施細(xì)則,凡符合以下資產(chǎn)報(bào)廢的條件均可申請(qǐng)。 主要部件嚴(yán)重?fù)p壞，無(wú)升級(jí)和維修價(jià)值。 修理或改裝費(fèi)用超過(guò)或接近同等效能價(jià)值的設(shè)備。 多次修理，費(fèi)用超過(guò)設(shè)備原值50%以上的。 設(shè)備屬淘汰產(chǎn)品，主要配件已經(jīng)停產(chǎn)，不能滿足正常工作。 第二十七條 報(bào)廢流程：使用部門提出報(bào)廢申請(qǐng)信息中心派人對(duì)設(shè)備進(jìn)行鑒定經(jīng)檢查確實(shí)符合報(bào)廢條件填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢鑒定表信息中心負(fù)責(zé)人和總會(huì)計(jì)師審批申請(qǐng)人填寫IT類固定資產(chǎn)返還申請(qǐng)表將報(bào)廢設(shè)備交至信息中心信息中心對(duì)報(bào)廢設(shè)備進(jìn)

10、行入庫(kù)。第二十八條 設(shè)備報(bào)廢后處置：信息中心將報(bào)廢設(shè)備集中后,對(duì)報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行變賣，變賣所得交由財(cái)務(wù)部門入賬。第八章 固定資產(chǎn)賠償?shù)诙艞l 員工領(lǐng)用設(shè)備后應(yīng)妥善保管。因個(gè)人原因?qū)е略O(shè)備損壞或丟失需要賠償。第三十條 在正常辦公條件下，因?yàn)槌钟腥瞬荒芎侠砜刂频囊蛩兀ú豢煽沽Γ?造成的設(shè)備毀損或被盜，持有人應(yīng)及時(shí)向信息中心填寫IT類固定資產(chǎn)維修申請(qǐng)單。 第九章 固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、登記與領(lǐng)用第三十一條 新采購(gòu)固定資產(chǎn)不論價(jià)值大小、一律由資產(chǎn)管理員辦理入庫(kù)驗(yàn)收手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)鑰匙只能由資產(chǎn)管理員一人保管。第三十二條 入庫(kù)驗(yàn)收需憑供應(yīng)商發(fā)票或者采購(gòu)申請(qǐng)單內(nèi)容，驗(yàn)收物資的規(guī)格、品牌、型號(hào)和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋，并

11、退回。第三十三條 入庫(kù)時(shí)資產(chǎn)管理員應(yīng)填寫IT類固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單。 第三十四條 固定資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)管理員按照中國(guó)石油遼寧銷售公司資產(chǎn)卡片管理制度和中國(guó)石油遼寧銷售公司資產(chǎn)條形碼管理制度規(guī)定和要求，使用資產(chǎn)卡片錄入固定資產(chǎn)的基本資料（包括編號(hào)、型號(hào)、規(guī)格、增加日期、使用部門等）。第三十五條 報(bào)廢的資產(chǎn)由信息中心收回，按中國(guó)石油遼寧銷售公司固定資產(chǎn)管理暫行辦法規(guī)定，信息中心資產(chǎn)管理員到財(cái)務(wù)處辦理資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)第三十六條 所有資產(chǎn)領(lǐng)用均需出示經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)后的IT類固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表,方可領(lǐng)用。第三十七條 領(lǐng)用設(shè)備一律填寫IT類固定資產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用表，并嚴(yán)格寫明日期、領(lǐng)用物品規(guī)格、品牌、型號(hào)和數(shù)量，最后領(lǐng)

12、用人簽名。第三十八條 資產(chǎn)管理員根據(jù)IT類固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單在IT類固定資產(chǎn)設(shè)備登記臺(tái)帳中應(yīng)及時(shí)登記上帳，并做到帳實(shí)嚴(yán)格相符。第三十九條 資產(chǎn)管理員根據(jù)IT類固定資產(chǎn)設(shè)備領(lǐng)用表在IT類固定資產(chǎn)設(shè)備臺(tái)帳準(zhǔn)確銷賬, 明確設(shè)備使用人員。第四十條 對(duì)登記帳應(yīng)及時(shí)保存和備份。第十章 清 查第四十一條 信息中心定期（一年一次）參加財(cái)務(wù)部門組織的固定資產(chǎn)清查工作，確保臺(tái)帳、卡與實(shí)物相符。第四十二條 資產(chǎn)管理員定期對(duì)固定資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損、閑置及待報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)和分析并提出處理意見，編制資產(chǎn)處理方案，按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。第十一章 記錄與存檔第四十二條 本辦法產(chǎn)生以下記錄：IT類固定資產(chǎn)申請(qǐng)購(gòu)置表、IT類物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃、信息中心計(jì)算機(jī)及輔助設(shè)施維護(hù)工單、IT類固定資產(chǎn)維修申請(qǐng)單、固定資產(chǎn)維修申請(qǐng)單臺(tái)帳、IT類資產(chǎn)變更表、IT類固定資產(chǎn)借用申請(qǐng)表、IT類固定資產(chǎn)返還申請(qǐng)表、固定資