蕭山市安琪兒服飾有限公司創(chuàng)業(yè)計劃書

1 蕭山市安琪兒服飾有限公司創(chuàng)業(yè)計劃書 第一章項目背景 目前我國服裝工業(yè)，尤其是童裝工業(yè)的發(fā)展仍處在成長階段，尚未完全步入成熟期。無論在設備上還是經(jīng)營管理上，與先進的工業(yè)化國家相比，仍然有較大的差距，主要表現(xiàn)為： (一 )自主創(chuàng)新能力差，缺乏核心競爭力； (二 )貿(mào)易秩序亟待規(guī)范； (三 )服裝工業(yè)整體的技術裝備仍然較低； (四 )管理落后，生產(chǎn)效率低； (五 )專業(yè)技術人才不足，設計開發(fā)力量薄弱； (六 )服裝工業(yè)所需的面料和輔料以及服飾配件缺乏配套發(fā)展。 2 第二 章 市場機會 我國城鎮(zhèn)居民對童裝的消費量近年來一直呈上升趨勢，年增長率為 目前，中國 412 歲的兒童有 ，童裝消費需求量在 8 億件左右。 據(jù)權威機構預測，在 2012 年之前，中國童裝市場仍將以10%左右的速度遞增。但是，童裝在整個服裝行業(yè)消費中所占的比例很小，僅占全國服裝總產(chǎn)量的 6%左右，與占總人口 30%的兒童消費群體相比，尚有巨大的發(fā)展空間。在未來的童裝消費中，滿足城市普通家庭的童裝專賣已經(jīng)成為中國童裝工業(yè)的當務之急。 我國雖然已經(jīng)進入了低生育率國家行列，但是由于人口增長的慣性，當年和今 后十幾年嬰兒的出生數(shù)量仍將以年均8001000 萬的速度增長。如此巨大的新生群體，構成了強大的童裝消費增長后勁，童裝工業(yè)必將成為我國最有發(fā)展?jié)摿Φ墓I(yè)之一。 3 第三章 公司戰(zhàn)略 一、公司概述 蕭山市 安琪兒 服飾有限公司成立于 2010 年，是一家集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售于一體、專營 “安琪兒 ”品牌童裝的現(xiàn)代化服飾企業(yè)。 安琪兒 的產(chǎn)品定位于 4的兒童， “時尚、運動、休閑、活力 、環(huán)保 ”是 安琪兒 一貫堅持的品牌風格，公司堅持 自營連鎖結合特許加盟的經(jīng)營模式 。 公司 遵循 “以人為本、以質為根 ”的經(jīng)營管理理念，用 “品質第一、服務第一 ”的宗旨服務廣大顧客群體，緊貼國際服飾潮流，在創(chuàng)新中完善、開拓中發(fā)展。 二、總體戰(zhàn)略 (一 )公司使命 4 整合中國一流的童裝價值鏈，打造中國一流、世界知名的童裝品牌運營商。 (二 )公司宗旨 安琪兒 將一如既往，積極進取，服務于民，奉獻社會，為打造成國際著名品牌而努力。 用我們的技術，經(jīng)驗和知識高質高量的為客戶提供滿意產(chǎn)品，不斷滿足客戶需求；提升產(chǎn)品品質，創(chuàng)造良好的商業(yè)和社會價值；為股東提供穩(wěn)定增長的利潤，為員工提供發(fā)展的平臺與空間。 三、發(fā)展戰(zhàn)略 （一）初期（ 1） 初期 主要產(chǎn)品為衣服類，產(chǎn)品定位是做品牌童裝，建立自己的品牌，累計無形資產(chǎn)；收回初期投資，準備擴大生產(chǎn)規(guī)模，開始準備研發(fā)新的產(chǎn)品。 第一年： 高產(chǎn)品知曉度，樹立品牌形象。 5 海、杭州城市。 4. 累計銷售 30 萬件，銷售收入約為 7250 萬元。 第二年： 1. 擴大產(chǎn)品在消費者中的影響。 2. 市場逐漸向全國其他大中城市擴張。 3. 累計銷量 40 萬件，銷售收入約為 9750 萬元。 第三年： 1. 提升品牌形象，增加無形資產(chǎn)。 2. 增加設備，擴大生產(chǎn)規(guī)模。 3. 年銷量達 50 萬件，銷售收入達到 12350 萬元。 4. 拓展新市場，定位全國各大中型城市。 （二）中期（ 4） 1. 童裝產(chǎn)品基本成熟，重點完善童裝設計。 2. 進一步完善和健全童裝的生產(chǎn)和銷售網(wǎng)絡，市場逐步向其他中小城市發(fā)展，保持每年開拓一定數(shù)量的新市場。 0% 6 （三）長期（ 7） 發(fā)童裝領域的相關產(chǎn)品如：書 包，帽子，手套，圍脖，鞋子。擴展生產(chǎn)空間，擴大生產(chǎn)占有率。 時進入相應的國際市場。 四、國際市場總體戰(zhàn)略 （一）成本動因 由于童裝屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，在中國勞動力相對廉價，相對國外產(chǎn)品有成本優(yōu)勢。因此，有步驟的進入國際市場，可以擴大銷售量，利于供公司進一步發(fā)展。另外，公司出口產(chǎn)品還可以享受中國政府出口退稅，獲得稅收優(yōu)惠。 （二）市場動因 中國文化越來越多的受到國外的青睞，中國童裝將更易于推向世界市場。而且，一直以來國外對中國服裝的依 7 賴需求很大，利于公司的海外發(fā) 展。 總之，通過開辟海外市場，擴大產(chǎn)品銷售規(guī)模，獲得規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢，進一步降低生產(chǎn)成本，同時打響自己的品牌，從而占有廣闊的童裝市場。 （三）進入方式 可選擇的方式有出口，直接投資國外建廠和戰(zhàn)略聯(lián)盟等。我公司的自身因素：優(yōu)勢包括擁有一定的技術和出色的產(chǎn)品；國家區(qū)位優(yōu)勢包括中國擁有豐富的勞動力資源，良好政策，生產(chǎn)基礎；公司處于起步階段，資金實力還不強。因此，目前選擇出口和戰(zhàn)略聯(lián)盟相結合的形式。 （四）進入戰(zhàn)略 由于目前公司財力有限，所以選擇分步驟逐漸進入國際市場。具體戰(zhàn)略采用在中國市場站穩(wěn)腳跟以后試探性 的進入文化相近的國家和市場，然后瞄準國際發(fā)達國家市場，最后是其他發(fā)展中國家市場。 主要發(fā)展澳大利亞市場。 公司戰(zhàn)略圖 8 企業(yè)使命 整合中國一流的童裝價值鏈 打造中國一流、世界知名的童裝品牌 企業(yè)目標 滿足消費者對童裝潮流、品牌化的追求 對服裝進行創(chuàng)新 增加利潤來支持服裝的創(chuàng)新 營銷目標 擴大銷售 降低成本 提高國內市場占有率 進入國外市場 業(yè)務組合 保證品質，打響自己的品牌效應 迎合國外文化需求 大力發(fā)展分銷業(yè)務 多采取促銷活動 建立戰(zhàn)略聯(lián)盟 第四章 生產(chǎn)管理 一、生產(chǎn)組織 （一）童裝廠廠址的選定 9 此次童裝廠設計把廠址選擇在浙江蕭山，主要原因有以下幾點： 通便利 蕭山位于 浙江省東北部，錢塘江南岸，東鄰紹興，南接諸暨，西連富陽，北為杭州江北城區(qū)。這使得不論是面料的采購還是成品的運輸，不論是國內還是國際貨運，不論是海運、空運還是陸路運輸都相當便捷。 蕭山周邊擁有眾多面料市場，如杭州四季青面料市場，紹興柯橋面料市場，海寧面料市場等等，因而在采購面料時就相當便捷， 到紹興柯橋面料市場只需要一個小時的車程。 蕭山鄰近多個港口城市：義烏、寧波、上海等，同時，蕭山擁有蕭山國際機場，因此，在貨物運輸方面，蕭山具有相當大的優(yōu)勢。 蕭山 全區(qū)總人口 26 萬多 。另外由于蕭山工 業(yè)發(fā)達，經(jīng)濟發(fā)展相當迅速，因此吸引了大量的外來務工人員，正好滿足服裝廠對于大量廉價勞動力的需求。 蕭山如今已成為杭州市的一部分，在杭州市經(jīng)濟高速發(fā)展的帶動下，蕭山市經(jīng)濟也迅猛發(fā)展，各類公共設施逐步完善，各類工廠拔地而起。 10 （二）總平面布置的內容和要求 總平面布置的內容 根據(jù)工廠的生產(chǎn)特點、建設規(guī)模，結合建廠地區(qū)的條件，經(jīng)濟合理地對廠內各種建筑物和構筑物進行平面與豎向布置，安排交通運輸線路和各種工程管網(wǎng)，進行廠區(qū)綠化和美化。從而為工廠創(chuàng)造良好的生產(chǎn)管理條件，為職工創(chuàng)造良好的工作環(huán) 境，為城市建筑群體增添新的內容。 服裝廠總平面布置的內容，一般包括以下幾個方面。 1、生產(chǎn)建筑 包括裁剪、粘合、縫紉、整燙、檢驗、包裝等車間。 2、動力建筑 包括供應動力和照明用電的變電所和供應蒸汽和熱水的鍋爐房等。 3、倉儲及運輸設施 包括原料、輔料、成品、燃料和其他材料倉庫。 總平面布置要求 各地區(qū)、各工廠都有自己的特點和風貌，但是它們的總平面布置又都是根據(jù)工業(yè)企業(yè)的要求和用地特征進行的。對新建的服裝廠，各個組成部分的布局，一般應滿足下列要求。 11 服裝生產(chǎn)從原材料進廠，進過驗料、裁 剪、縫紉、整燙、包裝等工藝過程，最后制成成衣。整個生產(chǎn)過程，要求廠方布置必須滿足生產(chǎn)的連續(xù)性和順序性。 服裝生產(chǎn)過程又同面輔料、裁片、半制成品和成品的各種運輸緊密聯(lián)系的。因此，工廠總平面布置應當合理進行運輸系統(tǒng)的配置和生產(chǎn)工藝路線的組織。力求生產(chǎn)運輸路線短捷，物流通暢，避免交叉。 服裝廠的原料、半制品和成品都屬易燃物。因此，生產(chǎn)廠房的耐火等級和廠房之間防火間距，必須符合建筑設計防火規(guī)范要求。 將來發(fā)展留下余地。 （三）生產(chǎn) 線 資金投放 ： 固定資產(chǎn)投入 30 萬 a、 機器設備：約 26 萬。 12 A、 平車 60 臺， B、 四線及骨機 15 臺， C、 冚車 3 臺， D、 五線及骨機 1 臺， E、 雙針車 2 臺， F、 電剪 2 臺， G、 拉筋機，打鈕機，直眼機：鍋爐，抽濕床，沖鈕機各一臺。 H、 以及所有的配套，裝修。 b、 廠房 1300 平方米，工人宿舍 600 平方米，每平方8 元算共 15200 元 /月。預備頭兩個月的資金。 原材料的采購 原材料來源于中國 輕紡城，位于浙江紹興，距離我公司也比較近，可以節(jié)省運輸費用。下表為部分原材料價格及月采購量 13 門幅( 克重 /成 份 /規(guī)格 價格 (元 /m) 數(shù)量（ 總 金額（按價格上限計算）萬元 全棉紗卡(軋染 ) 150 16s 12s、108 56 0 13 全棉府綢(軋染 ) 150 40s 40s、133 72 0 10 全棉噴氣帆布 (軋染磨毛絲光燒毛 ) 150 21s/210s、 7242 0 13 全棉印花150 24s 12 0 4 2 14 注：資料來自中國紡織網(wǎng) 二、生產(chǎn)進度計劃 （一）第一年總計劃 308000 件 第一個月試機器，生產(chǎn)大約 8000 件，看看銷售情況； 第二到第四個月加大投入，每個月生產(chǎn) 20000 件，共60000 件； 平絨 全棉印花小花布 150 32s 32s、68 68 平網(wǎng)活性 1 56 全棉牛仔布 150 10s 10s 8 全棉色織格子襯衫布 150 32 32、 96 70 3 05 15 第一年剩下的幾個月，由于市場已經(jīng)打開，每月生產(chǎn)30000 件，共 240000 件； （二）第二年總計劃 420000 件，每月生產(chǎn) 35000 件 （三）第三年總計劃 504000 件，每月生產(chǎn) 42000 件 第二和第三年需要根據(jù)第一年的實際銷售情況上酌情增減。 三、生產(chǎn)日常管理 計劃總共設置三條流水線，請專家實地設計一下各個流水線的機器分布；但總體可以遵循一下 （一）流水線平面布置的形式： 1、傳送帶式流水作業(yè)；2、單機組合式流水作業(yè)； 3、集團式流水作業(yè)； 4、吊掛傳輸式流水作業(yè)； 5、模塊式快速反應流水作業(yè)。 （二）流水線平面布置的原則： 1、盡量避免逆流交叉 ；2、具有生產(chǎn)的靈活性； 3、便于生產(chǎn)信息的收集和處理； 4、留有適當?shù)目臻g。 （三）流水線平面布置的方式： 16 1、按工序排列 特點： 1）、傳送路線短，時間短，效率高； 2）管理方便； 3）不適宜款式變化； 4）設備故障，影響生產(chǎn)進程。 2、按機種排列 特點： 1）生產(chǎn)靈活； 2）設備利用率高； 3）生產(chǎn)的指導，監(jiān)督便利； 4）設備故障對生產(chǎn)影響較??； 5）傳遞路線，時間長，可能有交叉，效率不高，且設計管理復雜。 3、按部件排列 特點： 1）傳遞路線較短，效率較高；2）管理較方便； 3）不適宜品種的變化； 4）設備 投資較多，利用率不高。 另：每條流水線配備組長兩名，監(jiān)督工作，提高生產(chǎn)效率。 第五章 人力資源 一、戰(zhàn)略規(guī)劃 我公司是勞動密集型型企業(yè)， 投資少，資金周轉快，技術裝備程度低，手工勞動比重大，需要占用的勞動力多 ，所以我公司需要許多初級勞動力。而公司的長期戰(zhàn)略是 17 海外建廠，實現(xiàn)產(chǎn)品本土化，提高當?shù)厝说母＠?，所以應建立相應的公司管理層，建立一整套員工招聘及培訓系統(tǒng)，以應對公司不斷擴張的需要。 二、組織規(guī)劃 1、總經(jīng)理 管理企業(yè)的日常營運活動，實施董事會制定的戰(zhàn)略規(guī)劃， 考核下屬部門經(jīng)理的業(yè)績協(xié)調企業(yè)各部門的關系，保證企業(yè)高效運轉。 2、采購經(jīng)理 主持采購部全面工作 ， 調查研究各部門物資需求及消耗情況，確保各項采購任務 順利 完成 ， 統(tǒng)籌策劃和確定采購內容 ， 認真監(jiān)督檢查各采購員的采購進程及價格控制 ， 在預算內盡量減少開支 。 3、生產(chǎn)部 負責根據(jù)訂單的交貨日期順序及工廠訂單量與人力資源情況，制定生產(chǎn)計劃，下達生產(chǎn)通知單，并對其進行監(jiān)督和控制，保 18 證產(chǎn)品的質量。隨時調整生產(chǎn)計劃。 4、財務經(jīng)理 負責企業(yè)內部資金的預算、固定資產(chǎn)的折舊、流動資產(chǎn)的流 動情況監(jiān)控、工資發(fā)放、成本核算、各種財務支出及報銷等工作。 5、人事部 負責公司人員招聘，制定員工工作標準， 嚴格考勤制度 ， 定期檢查勞動紀律 ， 貫徹落實本部崗位責任制和工作標準，密切與其他部門的工作聯(lián)系，加強部門間的協(xié)調配合工作 。 6、銷售經(jīng)理 （國內） 負責 國內 市場調查及預測工作的實施，制訂應對準備策略 ，依據(jù) 國內 市場狀況和公司發(fā)展宗旨，對本行業(yè) 市場信息及營銷進行整合 ，提高產(chǎn)品的國內市場占有率。 （國際 ） 進行國際市場調研， 掌握市場動態(tài) ，增強對國際 市場的認知，制定可行的國際市場營銷策略，確保產(chǎn)品成功 19 進入國際市場，以及售后產(chǎn)品服務工作，最終實現(xiàn)海外建廠的目標，實現(xiàn)產(chǎn)品本土化戰(zhàn)略。 三、人員招聘 （一） 人員需求 企業(yè)職工按工作性質和勞動的分工可分為以下幾類 1、生產(chǎn)工人：企業(yè)中直接進行生產(chǎn)的人員，包括縫紉工、熨燙工、包裝人員，檢驗人員等。 2、工程技術人員：包括設計師、制版師、生產(chǎn)控制師、品質控制師等。 3、管理人員：企業(yè)中各部門的經(jīng)理、主管等。 4、服務人員：包括門衛(wèi)、保安、衛(wèi)生醫(yī)療人員等。 （二） 人員招聘： 1、申請：各部 門根據(jù)實際工作需要增加人員，必須按照如下程序提出申請： （ 1）、填寫“招聘申請表 ” ； 20 （ 2）、報送人事行政部對如下內容予以審核： （ 3）、人事行政部審核后，在“招聘申請表”中寫明審核結果并呈報總經(jīng)辦審批。 2、招聘： (1)、人事行政部根據(jù)批準后的“招聘申請表”擬制訂招聘計劃，招聘計劃包括：招聘原因、招聘途徑、招聘預算、招聘發(fā)布日期等內容，招聘預算超過 2 萬元以上須由總經(jīng)理審批。 （ 2）、聯(lián)絡本地和內地勞務部 門（如職業(yè)介紹所）、技工學校、職業(yè)學校、或就近發(fā)布招聘通告。 （ 3）、中高層管理人員及特殊崗位人員 (特殊崗位人員指保管、保安、財會、報關員、司機等 )可根據(jù)招聘條件及招聘預算費用主要通過各級人才市場、媒體廣告、人才網(wǎng)頁進行招聘。 21 3、考核 （ 1）、初審 : a 、 由人事主管對應聘人員的各種證件（身分證、文憑、職稱證書駕駛證、特殊崗位上崗證、外省人員勞務證、計生證等能證明自己文化素質及能力的證書、論文、作品）進行審核，辨明真?zhèn)?，應聘人員要填寫好“招工登記表”并附本人照片。人事部門工作人員運用觀察、交 談、查證、提問等方法，對應聘人員進行初審，并做好記錄。 b、 面試： c、筆試： 由人事部對其綜合能力進行測試后，寫出評語，推薦給用人部門主管對其專業(yè)能力進行進一步測試，作出記錄匯總到人事行 政部。 (2)會審： 必要時可由人事行政主管、用人部門主管、總經(jīng)辦主任與應聘人共同面談，進行會審，填寫會審記錄后上報給總經(jīng)理。主管以上級人員招聘，須由總經(jīng)理面試，將面試結果記錄在“招工 22 登記表”中反饋給人事行政部。 4、聘用 （ 1） 應聘人員經(jīng)人事主管、用人部門主管以及公司有關領導面試合格后，由人事行政部通 知其本人前來報到，報到時攜帶以下資料（可酌情增減）： a 身分證復印件； b 相片； c 體檢表； d 學歷職稱等證件復印件。 （ 2）、人事行政部引導新進人員，逐項協(xié)助辦理以下事項： 用期合同” （ 3）、招聘生產(chǎn)線工人程序見“關于招聘生產(chǎn)線工人的流水程序” （ 4）、入職培訓： 人事行政部對入職員工進行入職培訓，介紹公司基本情況及企業(yè)文化，組織學習有關規(guī)章制 23 度和安全消防知識，并就新員工提出的問題予以解答或解決。 （ 5） 、上崗 : 由用工部門主管向新同事解釋崗位工作職責、工作要求，對其試用期工作做出安排，介紹同事相互認識，新員工正式進入試用期。 （ 6）、試用期考核 : 凡被錄用的新員工（組長以上級管理人員）均須經(jīng)試用期考核，一般為三個月，公司將根據(jù)該員工在試用試用期內的表現(xiàn)，酌情延長或縮短試用期，試用期最短不少于一個月，最長不超過六個月（試用期考核程序詳見“績效考核制度”中“試用期考核”）。 （ 7）、見習期考核： 試用期滿，證實其品行、文化、勤勉程度及身體狀況等基本符合公司要求，但尚缺乏經(jīng)驗，仍不能獨立 工作的，公司可與其簽訂合同，并給予培訓或實習的機會，進入見習期。 24 （ 8）、轉正 a 、試用期滿后，經(jīng)考核合格，由用人部門負責人提出建議并將員工 “試用期考核表”送報人事行政部，人事行政部簽署意見并呈報公司領導批準后，轉為正式員工。 b 、見習期滿后，經(jīng)培訓或實習，各項能力都有明顯提高，能夠獨立工作的，考核后，可按程序轉為正式員工。 c 、 經(jīng)審批成為公司正式員工的，按照國家有關規(guī)定，在自愿的前提下（特殊崗位必須簽訂勞動合同），與公司簽訂勞動合同，勞動合同期應不少于一年，聘用期滿的，根據(jù)雙方意愿 決定是否續(xù)簽。所有簽訂合同的員工，將享受規(guī)定的福利待遇，并承擔相應義務。不愿簽訂勞動合同的，仍按“試用期合同”執(zhí)行，且不享受探親費、社會保險及工齡補貼等合同工待遇。 (三 )、員工調動、晉升、降職程序： 公司根據(jù)工作和員工的工作能力及工作表現(xiàn)，對員工進行調動、晉升、降職的職務安排，具體程序如下： 25 1、部門負責人提出員工的工作調動、職務升降的建議，填寫“員工調動申請表”關人事行政部審核。 2、人事行政部與當事人進行談話，并根據(jù)公司人事政策要求進行審查，認為符合員工調動、晉升、降職條件的，填寫好相關意見， 呈報公司領導審批，對不符合員工調動、晉升、降職條件的，申請表將退回原部門。 3 政部進行備案，組長級以上職位調動須經(jīng)公司領導審批同意后，由人事行政部發(fā)出調動指令。 4、 人事行政部發(fā)出調令后，相關部門應立即辦理各項手續(xù)，包括工作移交、工資級別調整，福利制度調整，新崗位工作入職培訓等工作。 5、 經(jīng)公司領導直接決定調動或晉升、降職者，憑領導書面決定，由人事行政部據(jù)此發(fā)出調令，知會相關部門及當事人，并辦理有關手續(xù)。 （四）、員工離職： 26 1、辭職： （ 1）、 辭職須提前一個月提出書面申請； 由部門主管填寫“員工離職審批表”并附本人申請，送人事行政部審核； （ 2）、 人事行政部門根據(jù)人事檔案，認定是否屬正常辭工； (a ) 臨時工 6 個月后，合同工合同期滿提出辭工，屬正常辭工。 （ b） 臨時工未滿 6 個月或合同工合同期未滿提出辭工，屬非正常辭工。 （ 3）、 人事行政部簽署審核意見后，報總經(jīng)辦審批，主管以上人員須總經(jīng)理批準方可。 （ 4）、 屬正常辭工者，申請期滿后，根據(jù)生產(chǎn)、工作情況，最長延期不超過 30 天，經(jīng)部門主管同意并在“離廠手續(xù)清單”上簽署意見后，方可辦理正常離職手續(xù)；非正常辭工者， 部門主管應將認定意見通知到人，員工有異議的，可向人事行政部提出復議。 27 （ 5）、 申請辭工者，在未獲準離廠前，應同在職職工一樣遵守制度，堅守崗位，保質保量守成生產(chǎn)和工作任務，公司不予歧視，有成績照常獎勵消極怠工、違抗指令、完不成生產(chǎn)工作任務的，公司將照章處罰。 （ 6）、 在申請期內請假，原則上不予批準，擅自離崗，以曠工論處，特殊情況確需的須經(jīng)主管批準報人事部備案，假期一般不超過 2 天。 （ 7）、一切離廠人員均需持“離廠手續(xù)清單”到有關部門辦理有關手續(xù)方可離廠。 2、辭退 : （ 1）、 員工符合下列條件 之一或公司生產(chǎn)任務不飽滿時，部門主管可提出辭退建議： a. 試用期未滿，被證明不符合條件可能力較差、表現(xiàn)不佳而不能保質保量完成工作任務的。 b 、 患有本職工作引起的疾病或非因公負傷，醫(yī)療期滿后，經(jīng)醫(yī)療部門證實身體不適、不能勝任本職工作的。 28 c、 能力明顯不適應本職工作需求或參加崗位適應性培訓后考核仍不合格，在公司內部又找不到合適崗位的。 d、 勞動態(tài)度差，工作缺乏責任心和主動性的。 e、 其他情形。 （ 2）、部門直接領導根據(jù)公司規(guī)定的辭退條件，實事求是地對照員工的現(xiàn)實能力、表現(xiàn)或特定的事實，提出辭退建議，填寫“員工離職審批表”，呈報部門主管。 （ 3）、部門主管接到“離職審批表”后，調查了解相關情況，根據(jù)事實情況確認是否需要辭退，如確認需辭退的，簽署辭退意見并送報人事行政部。如屬不應辭退的，與有關部門領導溝通后，協(xié)商安排工作。 （ 4）、人事行政部收到“離職審批表”后，需進行適當?shù)恼{查和確認，與擬辭退員工談話，了解有關情況，如確認需要辭退的，簽署意見后送總經(jīng)辦審批，如屬不應辭退的，人事行政部與相關部門主管溝通，協(xié)商解決辦法。組長級以上人 29 員辭退，須由總經(jīng)理審批。 （ 5）、 總經(jīng)辦批準辭退建議的 ，由人事行政部通知相關部門。如未批準辭退的，由人事行政部及相關部門與員工談話，并視情況對其工作崗位作適當?shù)恼{整。 (6)、 被辭退人員的處理結果要經(jīng)人事行政部備案。 (7)、 由部門主管通知被辭退員工辦理辭退手續(xù)。 （ 8）、辭退也可由部經(jīng)理直接向人事行政部下達書面指令，由人事行政手續(xù)。 （ 9）、 擬辭退的員工有權按公司規(guī)定的申訴渠道進行申訴，但不 得擾亂正常秩序，不得擾亂公司領導的工作。 3、自動離職 ; （ 1）、員工有下列行為之一的，視為自 動離職： a. 試用期或在職期間，無故連續(xù)曠工 3 天以上。 30 b. 離職申請未經(jīng)批準而離開工作崗位，強行離廠的。 c. 違反申請期間內有關規(guī)定的，無故超過批準假期不按時返工的。 d. （ 2）、 自動離職者，視為自愿放棄在本公司的一切權益，并可根據(jù)其行為對本公司造成的損害，予以追究其經(jīng)濟責任和法律責任。 (3)、公司有權對其工資、違約金等做出處理。 4、開除： （ 1）、員工有下列行為之一的，公司有權開除： a. 嚴重違反勞動紀律或公司規(guī)章制度的。 b. 失職、營私舞弊、貪污腐化或有其他嚴重不良行為，對公司利益或聲譽造成損害的。 c. 對公司有嚴重 的欺騙行為的。 d. 因觸犯法律而被拘留、勞教、逮捕或判刑的。 e. 泄漏商業(yè)或技術秘密，使公司蒙受損失的。 f. （ 2）、由部門主管提出開除建議，并填寫“員工離職審批表”，簽署意見后，送報人事行政部。 31 （ 3）、人事行政部接到“離職審批表”后，進行核查確認，簽署意見后，報總經(jīng)辦審批。 （ 4）、開除也可由總經(jīng)理直接向人事行政部下達書面指令，由人事行政部據(jù)此辦理開開除手續(xù)。 （ 5）、 總經(jīng)辦批準的開除建議，由人事行政部通知相關部門，由部門領導通知該員工辦理有關離職手續(xù)。 （ 6）、開除員工處理結果由人事行政部進行備 案。 (7)、 擬開除員工可按公司規(guī)定的申訴渠道進行申訴，但不得擾亂正常秩序，不得擾亂公司領導的工作。 (8)、 根據(jù)其行為對本公司造成的損害的，公司有權追究其經(jīng)濟責任和法律責任。 5、離職清算： 1、員工離職前按規(guī)定辦理審批手續(xù)后，到人事行政部 32 領取“員工離廠手續(xù)清單”，按規(guī)定辦理工作物品移交、退還手續(xù)，然后由人事行政部知會財務部進行離職清算。 2、非正常辭工者，按協(xié)議或合同約定條款扣除違約保證金，發(fā)給正常工資。 3、正常辭工，且提前一個月提出辭職申請者以及辭退者，發(fā)給正常工資， 退還所有押金、保證金。 4、開除者，按公司規(guī)定予以處分或罰款外，扣除違約保證金，發(fā)給正常工資。 5、自動離職者，不予結算工資并不退還所有押金、保證金。 6、生產(chǎn)工人離廠手續(xù)辦理時間為每月的 20 日至 23 日，特殊情況可酌情處理。 7、所有離職人員自辦完離職手續(xù)后，即與本公司自行解除勞動合同。 33 五、薪酬管理 1、根據(jù)公司的實際情況，人力資源部建議在薪酬總體定位上，高級管理人員和核心技術人員、業(yè)務人員采用市場領先策略，以保障高端人員的招聘與穩(wěn)定；一般職能人員和一般生產(chǎn)人員采用市場跟隨策略，而一些簡單 操作類的崗位，就逐步改變原先的用工模式，采取成本導向策略。一方面，適當提高總體薪酬水平，縮小與同地區(qū)同類企業(yè)的差距，強調與市場的接軌；另一方面對核心管理骨干和技術骨干加大激勵力度，以保障集團長期規(guī)劃實現(xiàn)所需的人才基礎，為進一步引進高端人才創(chuàng)造條件。 2、 薪酬預算： 費用科目 預算人數(shù) 年度金額 總經(jīng)理薪資 1 15 萬 采購部薪資 9 90 萬 生產(chǎn)部薪資 90 180 萬 財務部薪資 10 50 萬 人力資源部薪資 10 80 萬 銷售部薪資 20 120 萬 其他人員薪資 20 60 萬 34 3、 本公司每月發(fā)放工資獎金給員工制度分為 2 種方式執(zhí)行：1）每員工每月固定基本工資為人民幣 1500 元； 2）每員工每月考核獎金為人民幣 500不等（說明：每位員工每月工資獎金按當時主管錄用時與每位員工經(jīng)雙方協(xié)商確定為準，除特殊情況要書面另定）；本公司發(fā)放工資時間為次月的 10 號前計發(fā)完畢。 4、考核獎金是指員工日常工作責任心完成表現(xiàn)情況進行考核，公司給予考核獎勵，考核中如果員工在當月違反工作規(guī)章制度，則必須受到本公司制度進行處理扣罰，對受到本公司處罰的員工在當月發(fā)考核獎金時扣除罰金，如扣罰金在當月不夠扣罰時 ，可在下一個月考核獎金中追補扣除罰金。 五、人員考核目標 1、 建立量化考核體系，由集團人力資源部對集團各部門主管、各子公司副總 級（含）以上人員設定績效計劃，進行量化考核，考核依據(jù)量化部分 70%； 2、 通過考核體系的建立，將預算管理、信息管理、制度落實、人才培養(yǎng)等專案執(zhí)行效果與人員考核、薪資調整直接掛鉤； 35 配合信息部門、財務部門導入人力資源信息系統(tǒng)，建立考核檔案。 3、 考勤制度 （ 1）、 作息時間 公司上班時間 夏季 8： 00 12： 00，14： 00 18： 00 冬季 8： 00 12： 00， 13： 30 17： 30 （ 2）、 公司各部室管理人員，每月 28 天標準出勤視為全勤（以公司指紋考勤機為準為準），休息采取不固定輪休制度。車間工人遵從車間管理。 （ 3） 、 凡本公司人員不出差時，每天按時到公司上班、遲到 3 次（超過 10 分鐘）扣 10 元。 （ 4） 、 元旦、春節(jié)、國慶節(jié)等遵照國家規(guī)定執(zhí)行。由于工程公司的特殊性，原則上以保證工程正常進行為主、實行調休。 （ 5） 、婚、喪假休假三天，晚婚（男 25，女 23 以上休假 7天）、異地假期適當給路途假。 36 （ 6） 、 產(chǎn)育假按國家制度執(zhí)行。 （ 7） 、凡因私、因病請假公司均不支付工資、請假須填寫請假條，按管理權限審批。 （ 8） 、 、現(xiàn)有公司管理人員請假必須總經(jīng)理批準。 （ 9）、 生產(chǎn)、加工、安裝部門負責人請假一天須經(jīng)主管部門經(jīng)理批準，一天以上由總經(jīng)理批準。 （ 10） 、 加工、安 裝部門員工請假三天以上（含三天）須經(jīng)主管部門負責 人批準，五天以上（含五天）由主管部門經(jīng)理批準。六天以上由總經(jīng)理批準。 第六章 財務分析 一、主要財務假設 公司設在的經(jīng)濟發(fā)達、父母收入水平較高、兒童的月平均消費高的浙江紹興。目標市場主要是廣州，上海，杭州等。主要是消費比較高的城市，收入較高的群體。 根據(jù)本公司現(xiàn)實基礎、能力、潛力和業(yè)務發(fā)展的各項 37 計劃以及投資項目可行性，經(jīng)過分析研究采用正確計算方法，本著求實、穩(wěn)健的原則，并遵循我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和制度，在各主要方面與財政部頒布 的企業(yè)會計制度和修訂過的企業(yè)會計準則相一致。 存貨控制采用先進先出法，期末存貨按下期銷售收入的 10提取，生產(chǎn)廠房及機器設備估計使用壽命 10年，期末殘值 60 萬元，按直線折舊法計算；以技術入股的無形資產(chǎn)按 10 年攤銷。 公司第一年不分紅，第二年起按凈利潤的 20%分紅。 成本費用中的主營業(yè)務成本、營業(yè)費用均與銷售收入密切相關，呈同向變化，我們假定其與銷售收入成一定比例變化。 主營業(yè)務稅金及附加、財務費用和管理費用等與企業(yè)的銷售收入關系不大。 2、銷售預測 根據(jù)市場調查、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、營銷進度和企業(yè)生產(chǎn)能力做出如下 預測： 表 1： 第一年： 年份 春季 夏季 秋季 冬季 總計 38 項目 銷售量（萬 件） 均單價 （元） 售額（萬元） 二年 年份 項目 春季 夏季 秋季 冬季 總計 銷售量（萬 件） 均單價 （元） 售額（萬元） 三年 年份 項目 春季 夏季 秋季 冬季 總計 39 注：單價由單位生產(chǎn)成本和一定的目標利潤率確 定 3、成本費用核算 單位產(chǎn)品平均生 產(chǎn)成本 （單位：元 /件） 表 2 項目 產(chǎn)品 直接材料 直接人工 制造費用 合計 單位生產(chǎn)成本 100 20 10 130 根據(jù)產(chǎn)品單位生產(chǎn)成本預算及銷售預測，可得生產(chǎn)總成本預算： 生產(chǎn)總成本預算表 （單位：萬元 /件） 銷售量（萬 件） 均單價 （元） 售額（萬元） 第一年 第二年 第三年 40 表 3 注： 由于該企業(yè)初期生產(chǎn)多種產(chǎn)品，均采用平均計算單位。 期間費 用 預 算 表 單位：萬元 表 4 年份 項目 第一年 第二年 第三年 管理費用 業(yè)費用 務費用 計 2086. 項目 直接材料 接人工 造費用 計 41 02 40 注： 營業(yè)費用，包括銷售人員的工資、建立銷售網(wǎng)絡的費用、廣告費用、部分產(chǎn)品 贈送費、差旅費、運雜費、通訊費等 管理費用，包括行政管理人員的工資、研發(fā)費用、辦公費用、培訓費、咨詢費、會務費、車輛費等。 第一年由于機器調試、試生產(chǎn)等原因直接材料費用比預算多耗費 100 萬元。 4、利潤表 利 潤 表 表 5. 單位：萬元 第一年 第二年 第三年 一 ： 主營業(yè)務成本 營業(yè)務稅金及附加 主營業(yè)務利潤 ：營業(yè)費用 42 管理費用 務費用 ：所得稅 ： 由于行業(yè)走尖端品牌路線，本產(chǎn)品研發(fā)費用、銷售費用（包括贈送產(chǎn)品和建立銷 售網(wǎng)絡）較高 項目主營業(yè)務稅金及附加按當年銷售收入的 算，因為該企業(yè)為生產(chǎn)型企業(yè)，其主營業(yè)務稅金及附加主要為以增值稅為基準的城建稅和教育費附加。 5、資產(chǎn)負債表 資 產(chǎn) 負 債 表 6 單位：萬元 資產(chǎn) 第一年 第二年 第三年 負債及權益 第一年 第二年 第三年 流動 資產(chǎn) : 流動 負債 : 貨幣 191. 應付 173. 241. 460. 43 資金 02 帳款 00 43 40 應收 帳款 1450 期 借款 :壞帳準備 債 合計 收帳款凈額 貨 動資產(chǎn)合計 定 資產(chǎn) : 固定資產(chǎn)原價 有者權 44 :累計折舊 0 益 : 固定資產(chǎn)凈值 收 資本 形 資產(chǎn) : 余 公積 :累計攤銷 分配利潤 形資產(chǎn)凈值 有者權益合計 產(chǎn)合計 債及權益合計 ： 應收帳款為當季銷售收入 20%，其中 80%當季收回，剩余 20% 45 下季收回，壞帳準備按當季應收帳款發(fā)生額的 提 存貨控制采用先進先出法，期末存貨估計按下期銷售收入的 10%提取 ;房屋及 機器設備估計使用壽命 10年，期末殘值60萬元，按直線折舊法計算 6、現(xiàn)金流量表 現(xiàn) 金 流 量 表 表 7 單位：萬元 項 目 第一年 第二年 第三年 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 : 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 金流入小計 買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 付給職工的現(xiàn)金 付的所得稅 支付其他與經(jīng)營活 051. 1452. 46 動有關的現(xiàn)金 7 40 10 現(xiàn)金流出小計 營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收權益性投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 償還借款所支付的現(xiàn)金 分配股利所支付的 7 現(xiàn)金 2 0 償付利息所支付的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 、會計報表分析 會計報表重要數(shù)據(jù)： 三年銷售收入（萬元）： 三年凈利潤 （萬元）： 達到正現(xiàn)金流所需時間 ： 二十 個月； 達到收支平衡所需時間： 十四個月。 預計銷售趨勢分析： 圖 8 48 年份 銷售額 銷售量第一年 7250 30第二年 9750 40第三年 12350 50預計銷售額與銷量050001000015000第一年 第二年 第三年年份銷售額0102030405060銷量銷售額銷售量. 第七章 服裝設計 關于產(chǎn)品設計 一方面，本企業(yè)產(chǎn)品主要行銷廣州、杭州、上海等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，城鎮(zhèn)居民對各式童裝的消費量近年來一直呈上升趨勢，隨著家庭收入的進一步提高，以及城市居民生活 水平的進一步提高，其對童裝市場的消費需求已由過去的滿足基本生活的實用型開始轉向追求美觀的時尚型，直至今日消費者 49 對童裝需求趨向潮流化、品牌化。另一方面，這些經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)對外開放程度高，對外貿(mào)易往來多，相對國外更為成熟的產(chǎn)品市場，企業(yè)產(chǎn)品在國外市場具有價格優(yōu)勢，這將促進外國消費者對本企業(yè)產(chǎn)品的需求，由于國外消費者一向追求產(chǎn)品質量與品牌和流行趨勢，從而促進了本企業(yè)產(chǎn)品的潮流化雨品牌化。 根據(jù)國內和國外市場對童裝的需求現(xiàn)狀，該品牌童裝經(jīng)過數(shù)月精心準備的一盤產(chǎn)品，在產(chǎn)品結構方面進一步完善，使品類更加齊全。在產(chǎn)品風格 和細節(jié)方面也有很大程度的提升。本品牌一直以“時尚休閑童裝”為核心價值觀，將可愛、時尚、休閑運動、環(huán)保運用于產(chǎn)品中，巧妙運用著本企業(yè)文化的博大精深，帶給孩子們具本品牌風格的兒童著裝理念?，F(xiàn)主要推出以下系列 系列一：甜美可愛風 薰衣草的紫、童話的粉、都市的藍等經(jīng)典色搭配， 以及多種材質的碰撞盡顯浪漫的時尚感。大紅的艷麗、粉色的夢幻等等在此品牌的畫筆下，勾勒出五彩繽紛的童年。 50 51 52 系列二：朋克搖滾風 靈感來源于 90 年代經(jīng)典的主流朋克搖滾表演者， 行趨勢的特點是休閑時尚 的吉拉吉外觀。雅致的吉拉吉搖滾音樂風格與其他形式的不良外表和蓬亂露面的相比是精良簡潔而帶點隨意的?？椄褡颖承?，襯衫和強調層次，收身的西裝外套，佩費克托式摩托車手夾克，音樂會 T 恤淋漓盡致地表現(xiàn)出朋克金屬搖滾少年的時尚態(tài)度。 53 非彩色的黑白灰和中性色調是最佳基礎色，深橙紅色與磚紅帶來不一樣的沖擊，潑濺顏色和印花上的銀色點綴強調雅致而個性吉拉吉風格。 撕裂和刻意磨損以顯復古風的細節(jié)，有大小拉鏈設計，口袋處理，加工和可供選擇的飾釘與飾鈕細節(jié)。新邋遢主義融合了做舊處理、酸性洗水、模糊圖案、仿效印花等綜 合元素，更加突出吉拉吉風貌獨有的不羈個性。 54 系列三：休閑運動風 該品牌服裝把時尚、休閑、運動集于一體，為兒童展開了天使般的翅膀，讓孩子們自由自在的快樂成長！健康舒適的面料、大方時尚的款式、個性休閑的搭配無不展現(xiàn)該品牌的魅力。 其色彩、圖案鮮明，充滿個性、動感、活潑時尚。貫徹質優(yōu)款多的特點，在不同場合都可以為兒童創(chuàng)出別樹一幟的風格。 55 56 風格艷麗奪目，時尚前衛(wèi)，簡潔大方，酷味十足。他在保留優(yōu)美造型、簡潔裝飾等特色的基礎上，吸納了當時流行的多元化設計概念。 另一種則采 用相當成熟的剪裁以 及材質，讓小孩也帶有一股成熟的味道，同時又不失童稚。 57 系列四：環(huán)保低碳風 越來越多的自然災害提醒著我們要保護地球，而如何保護則取決于你我現(xiàn)在的生活方式。 “低碳生活”逐漸流行起來。于是便有了低碳服裝（泛指可讓我們每個人在消耗全部服裝 58 過程中產(chǎn)生的碳排放總量更低的方法，其中包括選用可循環(huán)利用材料制成的服裝，及增加服裝利用率減小服裝消耗總量的方法等） 一季又一季的綠色風潮不斷襲來，環(huán)保漸漸被納入新式時尚生活方式。它帶來的不僅僅是美，更是一種全新的、健康的生活觀和時尚觀。環(huán)保服飾相繼上市，竹纖維系列作為一種新型纖維，手感非常柔軟，透氣性很好，非常適合夏天穿著；另外，麻布和谷類纖維原料也是表現(xiàn)良好的環(huán)保面料。 59 60 第八章 市場營銷 國內市場 2011年營銷計劃書 一、計劃概要 1、年度銷售目標： 8000萬元 2、經(jīng)銷商網(wǎng)點 30個 3、公司在童裝市場有一定知名度 61 二、市場狀況分析 目前，童裝市場是我國最有增長潛力的市場之一，然而，童裝業(yè)在整個服裝行業(yè)中所占比例甚小，統(tǒng)計數(shù)字表明，目前我國童裝產(chǎn)量僅占全國服裝總產(chǎn)量的 6左右。而隨著我國國民生活水平的不斷上升及社會與家庭對孩子的重視程度不 斷提高，童裝的消費支出在家庭的消費支出中所占比例也逐年上升。專家指出，未來幾年全國童裝需求量將以 10以上的速度遞增，為此打造強勢品牌已成為中國童裝產(chǎn)業(yè)的當務之急。中國國內城鎮(zhèn)居民對各式童裝的消費量近年來一直呈上升趨勢，年增長率為 隨著家庭收入的進一