財務(wù)流程、票據(jù)粘貼及填寫要求培訓(xùn)模板.ppt

,財務(wù)部 *,夯 實 基 礎(chǔ),2019/7/12,目 錄,各類票據(jù)粘貼的方法、要求,2,1,2019/7/12,各項開支流程,費用 報銷,各類 付款,業(yè)務(wù) 招待費,車輛維保,2019/7/12,費用報銷與付款申請的區(qū)別,付款申請一般發(fā)生在業(yè) 務(wù)發(fā)生前填付款申請，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以付款,一般款己付，且不經(jīng)常發(fā)生,費用報銷一般在業(yè)務(wù)發(fā)生 后填寫報銷單據(jù)，領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)后予以報銷,一般款未付，為長期或多次的業(yè)務(wù) 單位,2019/7/12,費用報銷流程,經(jīng)辦人 填單,主管領(lǐng)導(dǎo)審核,財務(wù)審核,財務(wù)總監(jiān)審核,總經(jīng)理審批,出納付款,報集團備案后支付（超30萬）,2019/7/12,各項付款申請流程,經(jīng)辦人 填單,出納 付款,總經(jīng)理 審批,財務(wù)總 監(jiān)審核,財務(wù)部 審核,主管領(lǐng) 導(dǎo)審核,報集團備 案后支付,超30萬,2019/7/12,各項開支流程控制要點,雙簽,預(yù) 算,要 點,附 件,30萬,2019/7/12,總經(jīng)理審批,財務(wù)總監(jiān)審核,主管領(lǐng)導(dǎo)審核,經(jīng)辦人填單,總經(jīng)理審批,財務(wù)總監(jiān)審核,主管領(lǐng)導(dǎo)審核,經(jīng)辦人填單,集團分管領(lǐng)導(dǎo)審批,集團分管領(lǐng)導(dǎo)、總裁審批,業(yè)務(wù)招待費開支流程,5萬至10萬,10萬以上,2019/7/12,在此處添加標(biāo)題,在此處添加標(biāo)題,先審批后開支,業(yè)務(wù) 應(yīng)酬費 控制 要點,2019/7/12,部門經(jīng)理級員工 （含銷售代表）,大堂吧招待客戶 不需填寫 內(nèi)部宴請審批單,部門經(jīng)理 銷售代表,亨有100元/次的簽字權(quán)限 每月累計800元限額 超出部分自付,副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理、總監(jiān)級以上員工,亨有200元/次簽字權(quán)限 每月累計2000元限額 超出部分自付,特殊情況,2019/7/12,財務(wù)總監(jiān)審核,財務(wù)部審核,主管領(lǐng)導(dǎo)審核,部門負責(zé)人審核,司機申請,總經(jīng)理審批,出納 付款,車輛維保流程,2019/7/12,控制要點,先理賠 后開支,預(yù) 算,2019/7/12,常用各項單據(jù),圖片,圖片,圖片,2019/7/12,各項票據(jù)的粘貼,3、如果票據(jù)大小不一致，可在同一張粘貼單上從大到小依次粘貼。,1、將票據(jù)按照內(nèi)容進行分類，如培訓(xùn)費、原材料、差旅費等。,2、準(zhǔn)備粘貼單，將票據(jù)以“魚鱗式”的方法從上至下、從左至右依次橫排均勻粘貼，不得集中在中間粘貼，不得粘貼到粘貼單外。,2019/7/12,6、粘貼完后應(yīng)注意在粘貼單上填上 單據(jù)張數(shù)、金額合計和經(jīng)辦人簽名。,各項票據(jù)的 粘貼,4、如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼。,5、對于比粘貼單大的附件，應(yīng)將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi)。,2019/7/12,2019/7/12,單據(jù)填寫要求,項目 填寫規(guī)范 正確、齊全,摘要 簡明 扼要,附件 齊全,不得 涂改,2019/7/12,票據(jù)圖片,2019/7/12,票據(jù)圖片,2019/7/12,票據(jù)圖片,練習(xí)：,1、2010年1月1日，與供應(yīng)商簽訂一份合同購入 一批制服共計金額￥39200.00元，己全部驗收合格并 入庫，己付款￥35280.00元（90%），5月1日申請支 付余款￥3920.00元，請?zhí)顚?月1日付款申請。 2、2011年12月30日付餐費400元整。 3、2011