R3合并報表的知識介紹.ppt

2019/7/14,1,財務部ERP系列培訓之四,R/3合并報表的知識介紹,2019/7/14,2,報表的合并步驟,基礎報表+貨幣換算+內(nèi)部抵消=合并結(jié)果,2019/7/14,3,R/3合并報表實現(xiàn)方式,合并報表的的組織結(jié)構(gòu): 1. 上線合并單元的組成: 是由各公司代碼下的利潤中心組成 例如: 0000021601-100002 代表0002公司代碼下的 21601的利潤中心 2. 未上線合并單元: 對應一個或多個未上線法人實體 3. 合并組的組成 : 按照集團合并報表上報的結(jié)構(gòu)確定 目前可以提供事業(yè)部、業(yè)務群組、地域的合并結(jié)果,2019/7/14,4,R/3合并報表實現(xiàn)方式,基礎報表的數(shù)據(jù)來源方式: 1. 未上線合并單元: 手工錄入 未上線單元包括: LTC、北京365、運輸部、專賣店、原深圳聯(lián)想等共11家,2019/7/14,5,R/3合并報表實現(xiàn)方式,基礎報表的數(shù)據(jù)來源方式: 2. 已上線單元： 通過系統(tǒng)標準的滾動功能,將PCA的數(shù) 據(jù)匯總傳輸?shù)胶喜⒛K中（按會計科目匯總，包括9字頭的過渡科目） 上線的法人目前共44家 其中： 客服中心站 16家 國內(nèi)平臺 6家 QDI 4家 香港LCS 1家 其他 17家,2019/7/14,6,R/3合并報表實現(xiàn)方式,數(shù)據(jù)滾動不是實時的， 而是通過人工操作運行程序?qū)崿F(xiàn)的。數(shù)據(jù)滾動采取覆蓋的方式， 每月可以做多次滾動。 要出合并結(jié)果必須經(jīng)過數(shù)據(jù)收集、貨幣換算、合并抵消全部的步驟才能完成。,2019/7/14,7,R/3合并報表實現(xiàn)方式,貨幣換算: 1. 合并報表的貨幣： 人民幣元 （Rmb） 2. 換算方法： 將本位幣為外幣的合并單元的數(shù)據(jù)換算為人民幣 每一個會計科目余額*合并匯率,2019/7/14,8,R/3合并報表實現(xiàn)方式,貨幣換算: 3. 集團合并對匯率的要求 一年中， 港幣對人民幣的匯率保持不變 美元，荷蘭盾對人民幣的匯率每月改變。（H字頭的匯率，集團的規(guī)定，僅用于合并報表，月終會計信息處提供，因而對于歐洲區(qū)等的費用、收入會與查出的行項目有差異。） 為了符合集團合并的要求，合并報表上線后新設立一個匯率類型，由財務信息處負責維護。 該類型的匯率與目前司庫部維護的匯率(此匯率以M打頭，用于FI、PCA做帳，在R/3中查數(shù)據(jù)都是此匯率)不同。,2019/7/14,9,R/3合并報表實現(xiàn)方式,內(nèi)部抵消類型: 1. 收入= 成本 + 存貨未實現(xiàn)利潤 實現(xiàn)方式: 以銷售收入數(shù)抵消銷售成本-R/3系統(tǒng)實現(xiàn) 以期末存貨未實現(xiàn)利潤抵減銷售成本 -手工調(diào)整 （月末匯總查一次 1.先找出內(nèi)部交易的物料編號； 2.物料在除源頭外的各庫存地的價值（單價數(shù)量） 3.源頭的標準價全公司的剩余數(shù)量 4.抵消金額32）,2019/7/14,10,R/3合并報表實現(xiàn)方式,內(nèi)部抵消類型: 2. 應收帳款= 應付帳款 +在途資金+在途商品 1130200： 集團內(nèi)應收帳款 2030200： 集團內(nèi)應付帳款 9920000： 收貨收發(fā)票 1130200, 2030200, 9920000-系統(tǒng)實現(xiàn) 在途資金,在途商品手工調(diào)整,2019/7/14,11,R/3合并報表實現(xiàn)方式,內(nèi)部抵消類型: 3. 其他抵消手工實現(xiàn) 主要包括: 投資與股本, 獎勵基金等,2019/7/14,12,R/3合并報表實現(xiàn)方式,內(nèi)部抵消: 4. 系統(tǒng)實現(xiàn)抵消的前提 正確的合并組織架構(gòu) 抵消科目集合的建立 業(yè)務產(chǎn)生完整、正確的抵消信息 抵消信息是會計科目+利潤中心+伙伴利潤中心 +內(nèi)部號 會計科目 利潤中心 伙伴利潤中心 內(nèi)部號 5010100 11601 0000021601 100002 內(nèi)部號維護進供應商和客戶的主數(shù)據(jù)中 同 一家集團內(nèi)單位雖然供應商和客戶的編號不同， 但內(nèi)部號（一個公司一個內(nèi)部號）相同。,2019/7/14,13,R/3合并報表上線后帶來什么,一、 加快出表的速度 與老系統(tǒng)相比 省去了 數(shù)據(jù)導入前的準備時間 自動抵消收入的分錄錄入時間 目前沒有得到改善的 (若要改善, 取決于業(yè)務的規(guī)范時間和系統(tǒng)試運行的結(jié)果) 手工部分錄入 核對基礎表 核對抵消信息,2019/7/14,14,R/3合并報表上線后帶來什么,二、 對R/3系統(tǒng)的主數(shù)據(jù)和業(yè)務操作要求更嚴格了 1. 集團內(nèi)客戶和供應商主數(shù)據(jù)的維護是否準確? 財務信息處已經(jīng)建立了“集團內(nèi)客戶和供應商”的維護流程。,2019/7/14,15,R/3合并報表上線后帶來什么,二、 對R/3系統(tǒng)的主數(shù)據(jù)和業(yè)務操作要求更嚴格了 2. 新上線業(yè)務的測試問題? 需要梳理新上線業(yè)務的流程， 從而在上線前做好充分的測試。 3. 利潤中心與公司代碼不一致的問題? 合并報表上線前, 系統(tǒng)內(nèi)已經(jīng)做了程序的控制,2019/7/14,16,R/3合并報表上線后帶來什么,二、 對R/3系統(tǒng)的主數(shù)據(jù)和業(yè)務操作要求更嚴格了 4. 北京收入成本重分類的問題? 是由于北京的物料在維護時, 收入與成本不匹配造成的 該問題2000年上線時就存在 , 2001年10月份, 才將 錯誤的物料的收入類型更正過來 ,并下發(fā)了相關的規(guī)范.,2019/7/14,17,R/3合并報表上線后帶來什么,二、 對R/3系統(tǒng)的主數(shù)據(jù)和業(yè)務操作要求更嚴格了 綜上所述: 取得合并報表模塊實施的最大效益取決于前端業(yè)務數(shù)據(jù)的規(guī)范性,2019/7/14,18,R/3合并報表上線后帶來什么,三、對合并報表崗位的人員的要求變高了 1. 系統(tǒng)方面 了解系統(tǒng)的實現(xiàn)、 會做新業(yè)務上線合并信息的檢查 會設計合并的組織結(jié)構(gòu)。（如：公司組織結(jié)構(gòu)變化時，應怎樣變化） 2. 業(yè)務方面 全面了解集團內(nèi)部銷售業(yè)務的實現(xiàn)方式 每一個會計科目的核算方法,2019/7/14,19,R/3合并報表下一階段做什么,進一步完善 1. 根據(jù)試運行階段發(fā)現(xiàn)的問題, 解決那些耗時耗力和影響數(shù) 據(jù)準確