證券其它相關(guān)論文-構(gòu)建以再擔(dān)保為核心的擔(dān)保監(jiān)管體系.doc

證券其它相關(guān)論文-構(gòu)建以再擔(dān)保為核心的擔(dān)保監(jiān)管體系我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保始于1992年,1999年國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布的關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)為擔(dān)保公司的建設(shè)與發(fā)展提供了方向近年來(lái),隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和投融資體制改革的深入,我國(guó)信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展十分迅速,業(yè)務(wù)涉及中小企業(yè)信用擔(dān)保再就業(yè)貸款擔(dān)保出口融資擔(dān)保等多個(gè)領(lǐng)域但是,由于行業(yè)監(jiān)管缺位,機(jī)構(gòu)數(shù)量增長(zhǎng)過(guò)猛,風(fēng)險(xiǎn)代償能力普遍較弱,整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展呈亞健康狀態(tài)一擔(dān)保業(yè)亞健康不健康的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)(一)與生俱來(lái)的非理性擴(kuò)張沖動(dòng)由于擔(dān)保行業(yè)門(mén)檻較低,且信用放大能力強(qiáng),收入與擔(dān)保數(shù)額密切相關(guān),所以擔(dān)保行業(yè)擴(kuò)張較快,且都具有業(yè)務(wù)快速擴(kuò)張的沖動(dòng)2000年末我國(guó)各類(lèi)擔(dān)保公司不過(guò)五六百家,到2004年已達(dá)到了4000多家據(jù)有關(guān)調(diào)查披露,目前我國(guó)大多數(shù)擔(dān)保公司普遍存在資本實(shí)力不足自身信用程度較低業(yè)務(wù)規(guī)模偏小主營(yíng)業(yè)務(wù)虧損等問(wèn)題,處于慘淡經(jīng)營(yíng)的狀況由于無(wú)序競(jìng)爭(zhēng),有些注冊(cè)資本金僅為30萬(wàn)元的擔(dān)保公司,信用擔(dān)?？傤~卻高達(dá)資本金的幾十倍；更有些擔(dān)保公司以擔(dān)保名義套取銀行信用,成為“信用批發(fā)商”,違規(guī)進(jìn)行資金運(yùn)作,加大了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)“信用過(guò)度”和“信用缺失”使一些擔(dān)保公司陷入了雙重困境,發(fā)展舉步維艱(二)發(fā)展無(wú)序與監(jiān)管缺位同時(shí)并存作為社會(huì)信用體系的重要組成部分,擔(dān)保業(yè)應(yīng)該具有很好的市場(chǎng)前景和優(yōu)勢(shì)然而,我國(guó)擔(dān)保業(yè)十多年的發(fā)展卻未形成一定的行業(yè)規(guī)模,在市場(chǎng)上沒(méi)有形成氣候,甚至行業(yè)的整體社會(huì)形象不佳,這在很大程度上源于擔(dān)保業(yè)的發(fā)展一直處于無(wú)序狀態(tài)由于行業(yè)監(jiān)管缺位,導(dǎo)致?lián)９具^(guò)多過(guò)濫,不僅資信程度良莠不齊,而且許多機(jī)構(gòu)不具備代償能力,這樣的擔(dān)保公司不但難以獲得銀行等債權(quán)人的認(rèn)可,很難開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù),而且也不利于整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制(三)缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制手段和從業(yè)人員擔(dān)保作為準(zhǔn)金融業(yè)務(wù),需要一定水準(zhǔn)的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍擔(dān)保品種的設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的控制都是依靠專(zhuān)業(yè)技術(shù)專(zhuān)家隊(duì)伍和經(jīng)驗(yàn)來(lái)實(shí)現(xiàn)的但由于近年來(lái)的盲目擴(kuò)張,擔(dān)保公司缺乏相應(yīng)水準(zhǔn)的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍,不少地方政府出資的擔(dān)保公司基本是政府官員從事?lián)?很難說(shuō)了解擔(dān)保業(yè)務(wù)有些擔(dān)保公司由于管理人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和識(shí)別控制風(fēng)險(xiǎn)的有效手段,已出現(xiàn)因代償過(guò)多,無(wú)法履行保證責(zé)任,進(jìn)入清算破產(chǎn)程序等嚴(yán)重后果(四)法律保護(hù)乏力雖然中華人民共和國(guó)擔(dān)保法于1995年10月1日起生效,但是擔(dān)保法的立法背景是為了解決企業(yè)間債務(wù)及保護(hù)銀行的債權(quán),立法的目的是為了保護(hù)債權(quán)人的利益,對(duì)擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)顯然不夠因此,對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保公司的法律地位服務(wù)對(duì)象支撐體系和運(yùn)作規(guī)則必須有專(zhuān)門(mén)的法律法規(guī)加以調(diào)整雖然自中小企業(yè)信用擔(dān)保試點(diǎn)以來(lái),原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政部發(fā)布了有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保的管理辦法,但是其立法層次相對(duì)較低,效力有限,難以為擔(dān)保行業(yè)提供有效的政策支持和法律保護(hù)在法律缺位的情況下,擔(dān)保行業(yè)的自律又顯得蒼白無(wú)力,各地?fù)?dān)保協(xié)會(huì)組建參差不齊,既缺少經(jīng)驗(yàn)交流的平臺(tái)和共同防范風(fēng)險(xiǎn)的平臺(tái),又缺乏行業(yè)內(nèi)部開(kāi)展業(yè)務(wù)的游戲規(guī)則二缺乏監(jiān)管是擔(dān)保業(yè)亞健康的重要原因(一)尚未針對(duì)擔(dān)保監(jiān)管制定較為完善的法規(guī)政策體系從政府部門(mén)角度考慮,擔(dān)保業(yè)務(wù)市場(chǎng)化意味著政府行為從對(duì)擔(dān)保企業(yè)的直接行政管理轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)行業(yè)的間接市場(chǎng)監(jiān)管在這一過(guò)程中,需要進(jìn)行制度環(huán)境的重構(gòu),需要制定新的與市場(chǎng)化相適應(yīng)的法規(guī)政策體系,但目前尚未對(duì)擔(dān)保行業(yè)制定完善的準(zhǔn)入監(jiān)管業(yè)務(wù)規(guī)范等方面的法律法規(guī)(二)尚未建立職責(zé)明確的監(jiān)管機(jī)構(gòu)國(guó)內(nèi)擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管最早由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)1998年政府機(jī)構(gòu)改革,該職能從人行分離,1999年又明確由財(cái)政部金融司負(fù)責(zé)監(jiān)管,有關(guān)部門(mén)配合后來(lái)因涉及住房置業(yè)和中小企業(yè)貸款,對(duì)其的監(jiān)管職能又被劃歸到建設(shè)部以及原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委(現(xiàn)商務(wù)部)在當(dāng)前的政府架構(gòu)下,涉及到擔(dān)保企業(yè)準(zhǔn)入定位管理監(jiān)管的部門(mén)包括中國(guó)人民銀行銀監(jiān)會(huì)財(cái)政部發(fā)改委商務(wù)部等多個(gè)部門(mén),涉及擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管的主要是財(cái)政部和商務(wù)部由于政府各部門(mén)之間職能交叉,這種多頭監(jiān)管的結(jié)果是誰(shuí)都沒(méi)有明確責(zé)任,由此導(dǎo)致的后果就是各自為政,沒(méi)有專(zhuān)門(mén)部門(mén)對(duì)擔(dān)保業(yè)的整體發(fā)展進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì),全行業(yè)缺乏明確的準(zhǔn)則和規(guī)范,監(jiān)管效率大大降低(三)尚未形成較為完善的對(duì)擔(dān)保監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的社會(huì)監(jiān)督體系在目前我國(guó)擔(dān)保監(jiān)管法規(guī)政策體系尚不完善的條件下,現(xiàn)有的多頭監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)際上被賦予了很大的相機(jī)決策權(quán)力,這就為監(jiān)管機(jī)構(gòu)背離監(jiān)管的社會(huì)目標(biāo),追求監(jiān)管者的私利留下空間,所以對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的社會(huì)監(jiān)督體系是一項(xiàng)迫切的任務(wù)雖然我國(guó)也存在諸如聽(tīng)證會(huì)等對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的社會(huì)監(jiān)督機(jī)制,但這種監(jiān)督多數(shù)是流于形式,沒(méi)有真正起到有效監(jiān)督作用(四)尚未培養(yǎng)出一支職業(yè)化專(zhuān)業(yè)化的監(jiān)管隊(duì)伍監(jiān)管人才不足,突出地表現(xiàn)在監(jiān)管人員知識(shí)結(jié)構(gòu)的失衡方面一是技術(shù)人員多,懂經(jīng)濟(jì)管理和法律法規(guī)的復(fù)合型人才少；二是具有傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)管理思想的管理人員多,真正掌握現(xiàn)代擔(dān)保管理理論的人才少而監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)與監(jiān)管能力的缺乏,必然會(huì)增加監(jiān)管的難度和成本(五)尚未建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念雖然多個(gè)監(jiān)管部門(mén)都在其主管的領(lǐng)域制定了一些內(nèi)部規(guī)章,但大都以行業(yè)扶持為主,目前的監(jiān)管框架更多強(qiáng)調(diào)行政管理和審批,沒(méi)有體現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向分類(lèi)指導(dǎo)扶優(yōu)限劣的原則現(xiàn)代監(jiān)管強(qiáng)調(diào)的都是以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管所謂風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是指所有的監(jiān)管活動(dòng)均以風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)控為出發(fā)點(diǎn),先確定和衡量金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向,進(jìn)而確保金融機(jī)構(gòu)對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)采取足夠的管理和處置措施對(duì)擔(dān)保業(yè)監(jiān)管的制度設(shè)計(jì)也應(yīng)遵循以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為本的思路三構(gòu)建以再擔(dān)保為核心的擔(dān)保監(jiān)管體系(一)對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的制度選擇由于擔(dān)保行業(yè)規(guī)模較小,若成立專(zhuān)門(mén)的監(jiān)管機(jī)構(gòu),達(dá)不到規(guī)模經(jīng)濟(jì),監(jiān)管成本高有學(xué)者認(rèn)為,擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為信用中介機(jī)構(gòu),與銀行業(yè)緊密相連,如果由銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)履行對(duì)擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管職責(zé),有利于協(xié)調(diào)銀行業(yè)和擔(dān)保業(yè)的關(guān)系,維護(hù)擔(dān)保業(yè)和銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)因?yàn)殂y監(jiān)會(huì)具有專(zhuān)業(yè)的監(jiān)管人才和豐富的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),具備擔(dān)保業(yè)監(jiān)管能力,監(jiān)管成本低因此,銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)是最合適的擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管者但是從國(guó)家法律層面來(lái)看,中國(guó)人民銀行法商業(yè)銀行法中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法等法律法規(guī)均未賦予銀監(jiān)部門(mén)這項(xiàng)職責(zé),而且目前我國(guó)銀行業(yè)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期,對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管任務(wù)十分繁重,就銀監(jiān)部門(mén)目前的人手很難分心于擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管從另一方面講,擔(dān)保企業(yè)與銀行之間也是一種資金交易博弈,雙方不可避免產(chǎn)生矛盾,由同一個(gè)“養(yǎng)父”或“裁判員”進(jìn)行監(jiān)管難免會(huì)陷入顧此失彼的尷尬境地為此,筆者提出由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)對(duì)擔(dān)保企業(yè)監(jiān)管職責(zé)的觀點(diǎn)其理由如下:1.擔(dān)保業(yè)目前需要再擔(dān)保機(jī)構(gòu)再擔(dān)保是對(duì)擔(dān)保的擔(dān)保,是指在債務(wù)已設(shè)定擔(dān)保的基礎(chǔ)上,對(duì)該擔(dān)保再設(shè)定擔(dān)保,當(dāng)前一個(gè)擔(dān)保人不能清償債務(wù)時(shí),由后一擔(dān)保人在前一個(gè)擔(dān)保人不能清償?shù)姆秶鷥?nèi)對(duì)債務(wù)清償再擔(dān)保機(jī)構(gòu)是為擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)和分散風(fēng)險(xiǎn)的一種特設(shè)機(jī)構(gòu),其發(fā)揮的作用主要是擴(kuò)大整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的放大倍數(shù),提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的公信力,特別是面對(duì)銀行的公信力,也是控制擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要措施,同時(shí)也是防止擔(dān)保企業(yè)濫用信用放大倍數(shù),殃及銀行安全的重要措施2.再擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)行過(guò)程中需要對(duì)擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督再擔(dān)保公司需要向各擔(dān)保公司收取再擔(dān)保費(fèi),而再擔(dān)保費(fèi)的收取需按照不同擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平代償率資信評(píng)級(jí)資本金數(shù)額等指標(biāo)進(jìn)行綜合考評(píng)后確定不同的費(fèi)率水平參照國(guó)外再擔(dān)保的做法,通常是建立以“不良資產(chǎn)比例資產(chǎn)流動(dòng)性比例盈虧狀況資本充足率費(fèi)率變動(dòng)的狀況擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度的變化內(nèi)控完善程度以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平”為核心的整套風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系這些指標(biāo)是再擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施再擔(dān)保和收取再擔(dān)保費(fèi)的依據(jù),是必不可少的核查項(xiàng)目；而對(duì)這些指標(biāo)的核查,正是監(jiān)管部門(mén)需要監(jiān)管的指標(biāo),如果由兩個(gè)不同部門(mén)來(lái)實(shí)施核查行為,勢(shì)必成為重復(fù),降低了效率3.有利于降低監(jiān)管成本按銀監(jiān)部門(mén)的運(yùn)作模式,被監(jiān)管部門(mén)(銀行)需按資本和資產(chǎn)的一定比例繳納監(jiān)管費(fèi),目前擔(dān)保公司效益不高,如果既要繳納再擔(dān)保費(fèi),還要繳納監(jiān)管費(fèi),可能使擔(dān)保企業(yè)不堪重負(fù)而由再擔(dān)保公司一家獨(dú)立監(jiān)管,擔(dān)保企業(yè)只需繳納再擔(dān)保費(fèi),從而降低了監(jiān)管成本4.有助于降低擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)再擔(dān)保公司要承擔(dān)對(duì)擔(dān)保企業(yè)的再擔(dān)保責(zé)任,必然要對(duì)擔(dān)保企業(yè)的內(nèi)控狀況風(fēng)險(xiǎn)防范等方面進(jìn)行嚴(yán)格審查,并據(jù)此收取再擔(dān)保費(fèi),其利益和責(zé)任上的鏈接,再擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保企業(yè)的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管(二)再擔(dān)保公司的組建方式再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組建可由中央政府和各省級(jí)政府出資或授權(quán)出資,并吸引各類(lèi)擔(dān)保公司和戰(zhàn)略投資者參股,組成股份制和市場(chǎng)化的全國(guó)和省級(jí)再擔(dān)保公司,并向地級(jí)市派出分支機(jī)構(gòu)；再擔(dān)保公司不與各地?fù)?dān)保公司進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),以控制和分擔(dān)擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方式,提升擔(dān)保公司的擔(dān)保能力(增強(qiáng)放大倍數(shù)降低分擔(dān)比例)；再擔(dān)保公司開(kāi)展綜合性的再擔(dān)保服務(wù),面向各融資擔(dān)保中小企業(yè)擔(dān)保住房貸款擔(dān)保等各類(lèi)擔(dān)保公司提供再擔(dān)保服務(wù)；再擔(dān)保公司以市場(chǎng)化再擔(dān)保業(yè)務(wù)為主,并承接國(guó)家各類(lèi)政策性再擔(dān)保資金托管業(yè)務(wù)；再擔(dān)保公司的盈利由全體股東和加入再擔(dān)保的擔(dān)保公司共享；再擔(dān)保公司在有關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)的指導(dǎo)下,開(kāi)展各類(lèi)再擔(dān)保業(yè)務(wù)并接受有關(guān)主管部門(mén)的監(jiān)督管理(三)再擔(dān)保公司的監(jiān)管內(nèi)容選擇1.確定擔(dān)保企業(yè)準(zhǔn)入關(guān)要對(duì)擔(dān)保公司的注冊(cè)資本業(yè)務(wù)范圍董事和管理人員內(nèi)控制度等進(jìn)行準(zhǔn)入評(píng)價(jià),只有符合條件的擔(dān)保公司才能向再擔(dān)保公司投保,通過(guò)再擔(dān)保公司的擔(dān)保,提升參保擔(dān)保公司的公信力和擔(dān)保力2.起草制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)條例確定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的地位,規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),嚴(yán)厲打擊非法經(jīng)營(yíng),維護(hù)擔(dān)保市場(chǎng)穩(wěn)定3.建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)體系反映擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況遵守法律法規(guī)情況和整體經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性,對(duì)評(píng)級(jí)等級(jí)低的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)情況作為是否同意參保和收取再擔(dān)保費(fèi)的依據(jù)4.擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心和監(jiān)管步驟明確以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念,以風(fēng)險(xiǎn)及其管理為出發(fā)點(diǎn),監(jiān)管重點(diǎn)是擔(dān)保企業(yè)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制和管理,注重重大事故的預(yù)先防范:鑒別和衡量擔(dān)保企業(yè)運(yùn)營(yíng)時(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的程度；要評(píng)估擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度,確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否采取了足夠的管控措施5.實(shí)行差別監(jiān)管要充分考慮各擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況規(guī)模大小和業(yè)務(wù)復(fù)雜性來(lái)制訂監(jiān)管和檢查計(jì)劃,針對(duì)不同企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)狀況,靈活地做出監(jiān)管反應(yīng),合理地分配和利用監(jiān)管資源,提高效率,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管與評(píng)級(jí)制度的融合6.服務(wù)與監(jiān)管并重再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要為擔(dān)保企業(yè)做好各項(xiàng)服務(wù)工作,尤其是要為擔(dān)保業(yè)搭建人才培訓(xùn)的平臺(tái)一是對(duì)擔(dān)保從業(yè)人員進(jìn)行資格認(rèn)證；二是建立重要崗位人員定期培訓(xùn)制度；三是組織各擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)交流和相互學(xué)習(xí)制度；四是編印擔(dān)保行業(yè)的刊物和學(xué)習(xí)資料(四)對(duì)再擔(dān)保公司的外部監(jiān)管銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)再擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,發(fā)改委負(fù)責(zé)行業(yè)規(guī)劃指導(dǎo),商務(wù)部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督,工商部門(mén)負(fù)責(zé)企