銀行管理論文-對農(nóng)村合作銀行深化產(chǎn)權(quán)制度改革的思考.doc

銀行管理論文-對農(nóng)村合作銀行深化產(chǎn)權(quán)制度改革的思考摘要農(nóng)村合作銀行采取的是股份合作制的產(chǎn)權(quán)制度，產(chǎn)權(quán)關(guān)系已初步明晰。但股份合作制本身存在內(nèi)在不穩(wěn)定性。而且還存在各種問題，其發(fā)展趨勢將是股份制，因此農(nóng)村合作銀行需要從建立健全股權(quán)管理制度、優(yōu)化自身股權(quán)結(jié)構(gòu)、參股其他金融企業(yè)和建立股權(quán)流通平臺等方面來深化產(chǎn)權(quán)制度改革，向?qū)嵭泄煞葜频霓r(nóng)村商業(yè)銀行的方向發(fā)展。關(guān)鍵詞農(nóng)村合作銀行；產(chǎn)權(quán)制度；股份合作制；股權(quán)我國農(nóng)村信用社改革長期以來一直是農(nóng)村金融改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)，農(nóng)村合作銀行就是在農(nóng)村信用社改革的背景下產(chǎn)生的。2003年8月國務(wù)院印發(fā)了關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案(15號文件)，啟動了新一輪農(nóng)村信用社改革。根據(jù)國務(wù)院15號文件的精神，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度高、資產(chǎn)規(guī)模較大、效益較好的縣市，對暫不具備股份制改造條件的農(nóng)村信用社及其縣(市)聯(lián)社，可以按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化原則，進(jìn)行股份合作制改革試點(diǎn)，改組為農(nóng)村合作銀行。因此，農(nóng)村合作銀行是在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上組建而成的一種合作金融組織，是農(nóng)村合作金融制度的創(chuàng)新，主要由農(nóng)民、居民、個(gè)體工商戶、企業(yè)法人、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織入股組成，以合作制為基礎(chǔ)，吸收了股份制的優(yōu)點(diǎn)，其股份合作制的產(chǎn)權(quán)制度將勞動聯(lián)合和資本聯(lián)合、“三農(nóng)”服務(wù)功能和商業(yè)功能相結(jié)合。2003年4月8日，我國第一家農(nóng)村合作銀行鄞州農(nóng)村合作銀行在浙江寧波掛牌成立，這對我國農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革來說，是一次全新的、大膽的嘗試，也是對我國農(nóng)村金融體制改革新的探索。2004年5月24日，貴州花溪農(nóng)村合作銀行成立，這是深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)啟動后成立的第一家農(nóng)村合作銀行，也是我國第二家農(nóng)村合作銀行，為西部地區(qū)農(nóng)村信用社組建農(nóng)村合作銀行積累了經(jīng)驗(yàn)，提供了示范。2005年6月lO日，全國第一家省級農(nóng)村合作銀行天津農(nóng)村合作銀行正式成立，這是農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革取得的重大成果之一。農(nóng)村合作銀行在改革深化中不斷發(fā)展壯大，截至2005年末，全國共組建了農(nóng)村合作銀行60家，2006年末增加到80家，2007年末增加到113家，2008年第一季度末增加到120家。發(fā)展勢頭良好。一、農(nóng)村合作銀行的產(chǎn)權(quán)關(guān)系已初步明晰通過深化改革，我國農(nóng)村合作銀行的產(chǎn)權(quán)關(guān)系已初步明晰。(一)我國農(nóng)村合作銀行根據(jù)股本金來源和歸屬設(shè)置自然人股、法人股自然人股和法人股又分別設(shè)定資格股和投資股兩種股權(quán)。資格股是取得農(nóng)村合作銀行股東資格必須交納的基礎(chǔ)股金。投資股是由股東在基礎(chǔ)股金外投資形成的股份。農(nóng)村合作銀行每股金額為人民幣1元，對于資格股，自然人股東資格股起點(diǎn)金額為人民幣1000元，法人股東資格股起點(diǎn)金額為人民幣10000元；對于投資股，投資股金額由股東自行決定。農(nóng)村合作銀行資格股股東可獲取農(nóng)村合作銀行優(yōu)先、優(yōu)惠服務(wù)，投資股股東可憑投資份額大小取得相應(yīng)的投資分紅。農(nóng)村合作銀行的投資股可轉(zhuǎn)讓，但不可退股。農(nóng)村合作銀行股東轉(zhuǎn)讓其全部投資股，同時(shí)資格股持滿3年后可以退股。退股或轉(zhuǎn)讓股份的，需事先向農(nóng)村合作銀行董事會申報(bào)并征得董事會同意，辦理相關(guān)登記手續(xù)。(二)產(chǎn)權(quán)主體廣泛農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、城鎮(zhèn)居民、城鎮(zhèn)工商企業(yè)職工、私營企業(yè)主、鄉(xiāng)村干部和職工均可以入股農(nóng)村合作銀行。這種產(chǎn)權(quán)主體的構(gòu)成擴(kuò)大了股本金的來源，產(chǎn)權(quán)主體多元化了。二、農(nóng)村合作銀行產(chǎn)權(quán)制度存在的問題(一)股權(quán)管理制度建設(shè)滯后由于思想認(rèn)識上的局限和缺乏行業(yè)監(jiān)管部門和行業(yè)管理部門的有效指導(dǎo)，我國農(nóng)村合作銀行未能制定較為完善、規(guī)范的股權(quán)管理制度。在股權(quán)管理方面，日常管理工作由董事會辦公室及相關(guān)職能部門共同承擔(dān)，但并未落實(shí)明確的職責(zé)，缺乏嚴(yán)謹(jǐn)、周密、規(guī)范的管理制度。這就使得在股權(quán)管理的實(shí)際工作中，只能邊做邊研究，走一步看一步，未能有效開展股權(quán)管理工作，從而制約了農(nóng)村合作銀行的發(fā)展。(二)股權(quán)結(jié)構(gòu)過于分散農(nóng)村合作銀行的組建模式是在原有合作制的基礎(chǔ)上引入股份制，在股權(quán)形式上既有小額、分散的自然人股，又有規(guī)模較大的法人股。在改革實(shí)踐中，有關(guān)規(guī)定仍然限定“單個(gè)自然人投資最高不得超過股本總額的0.5，職工持股總額不得超過股本總額的25，自然人持股總額不得少于總股本的50，單個(gè)法人投資不得超過股本總額的5”。這樣就造成了自然人股比例較多，單個(gè)股東持股比例過小，法人股比例較低，股權(quán)結(jié)構(gòu)具有高度分散化的特征，這成為了目前我國農(nóng)村合作銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)中較突出的問題。以我國第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄞州農(nóng)村合作銀行為例，其高度分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)見表1。股權(quán)結(jié)構(gòu)過于分散的狀況帶來了各種問題：一是所有者缺位問題。農(nóng)村合作銀行名義上歸全體股東所有，但其所有股東中絕大部分是自然人，而在全國各地，這些自然人股東合計(jì)出資額都只占農(nóng)村合作銀行股本金總額的不到60，且分散在眾多的自然人股東之中，他們對農(nóng)村合作銀行的所有權(quán)難以體現(xiàn)。二是由于自然人股東眾多，分散在各市、鎮(zhèn)、村，管理難度較大，且管理成本較高。(三)股權(quán)流通機(jī)制不暢1股權(quán)變更受阻。農(nóng)村合作銀行的股東存在股權(quán)需要變更的情況：一是企業(yè)法人股東有關(guān)名稱變更、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)法人消失；二是社會自然人股東死亡產(chǎn)生的承繼以及股東的贈送、轉(zhuǎn)讓等；三是員工股東離開銀行、死亡等；四是其他情況的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。而對這些股權(quán)變更，目前沒有明確的管理規(guī)定和操作流程，影響了股權(quán)變更的正常開展。另外，對于股權(quán)轉(zhuǎn)讓、受讓，缺乏一個(gè)相對公平、透明的定價(jià)機(jī)制，缺乏有效的交易平臺，極易引起交易糾紛，給股權(quán)規(guī)范管理、流通交易帶來較大隱患。2對資格股退股的安排不夠合理。按照農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定，我國農(nóng)村合作銀行股東在轉(zhuǎn)讓其全部投資股同時(shí)資格股持滿3年，并事先向農(nóng)村合作銀行董事會申報(bào)且征得董事會同意，辦理相關(guān)登記手續(xù)后可以退股。這種對資格股退股的制度安排，容易導(dǎo)致我國農(nóng)村合作銀行的股金不穩(wěn)定，資本基礎(chǔ)不牢靠。三、要繼續(xù)深化農(nóng)村合作銀行產(chǎn)權(quán)制度改革在銀行所有的制度安排中，最基礎(chǔ)、最主要的制度安排就是產(chǎn)權(quán)制度安排。在交易費(fèi)用為正的條件下，產(chǎn)權(quán)制度安排的界定與分配對資源的配置及使用效率有決定性的作用。因此，要推進(jìn)我國農(nóng)村合作銀行發(fā)展，就要繼續(xù)深化產(chǎn)權(quán)制度改革。(一)股份合作制的發(fā)展趨勢我國對暫不具備股份制改造條件的農(nóng)村信用社及其縣(市)聯(lián)社，改組為實(shí)行股份合作制的農(nóng)村合作銀行。股份合作制這種產(chǎn)權(quán)制度是在合作制基礎(chǔ)上融入了股份制。但股份制與合作制之間本來就存在矛盾，無法完全結(jié)合，因此股份合作制本身就存在內(nèi)在不穩(wěn)定性。股份制要求按股份承擔(dān)責(zé)任享有權(quán)利，強(qiáng)調(diào)的是資本的結(jié)合；而合作制要求合作經(jīng)營和連帶責(zé)任，更強(qiáng)調(diào)人的結(jié)合。因此股份合作制僅僅是一種過渡形態(tài)，不可能長期存在，有著朝著股份制或者合作制兩頭演化的慣性。尤其是隨著農(nóng)村合作銀行業(yè)務(wù)量的增多，銀行增資擴(kuò)股擴(kuò)大銀行規(guī)模時(shí)，合作制往往會更容易讓位于股份制，也就是合作制成分減少、股份制成分增大。而且股份制實(shí)行資本的結(jié)合，能實(shí)現(xiàn)以個(gè)人產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的資本經(jīng)營，比股份合作制更具有效率。因此股份合作制的發(fā)展將向股份制方向演化，農(nóng)村合作銀行也將向?qū)嵭泄煞葜频霓r(nóng)村商業(yè)銀行的方向發(fā)展。(二)盡快建立健全股權(quán)管理制度要按股份制商業(yè)銀行的要求，盡快建立健全有關(guān)股權(quán)管理的一系列制度。一方面，要進(jìn)一步明確股東代表大會、董事會、監(jiān)事會在股份管理過程中的職責(zé)。股東代表大會是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，在股份管理過程中，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本行董事會制訂的股份管理相關(guān)制度、增資擴(kuò)股方案、減資縮股方案；董事會是銀行股份管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制訂本行股份管理制度、增資擴(kuò)股或減資縮股方案，執(zhí)行本行股份管理制度；監(jiān)事會是銀行股份管理的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，在股份管理過程中負(fù)責(zé)監(jiān)督本行董事會執(zhí)行股份管理制度，并在董事會有違反股份管理制度規(guī)定時(shí)，及時(shí)督促其改正并向本行股東代表大會報(bào)告。另一方面，要加大對股權(quán)管理制度的宣傳力度，提高制度的透明度，使廣大股東充分了解其合法權(quán)益。(三)優(yōu)化自身股權(quán)結(jié)構(gòu)和參股其他金融企業(yè)1調(diào)整自身股權(quán)比例。(1)對資金實(shí)力強(qiáng)、自身素質(zhì)好、參與意識強(qiáng)的個(gè)人和企業(yè)，可提高其持股比例，以激發(fā)股東參與民主管理的積極性，有效行使股東權(quán)利。農(nóng)村合作銀行應(yīng)適當(dāng)增加優(yōu)質(zhì)單個(gè)股東的持股比例，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)法人企業(yè)的參股總額、比例，提高法人股在股本總額中的比重。這些可以通過股權(quán)流通轉(zhuǎn)讓和增資擴(kuò)股等方式來進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)股權(quán)比例的調(diào)整。(2)對現(xiàn)有股東中不再符合入股條件的，應(yīng)限制其增持股份，逐步實(shí)現(xiàn)優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的目的。(3)逐步降低資格股比例。農(nóng)村合作銀行投資股比例應(yīng)在一定水平之上。農(nóng)村合作銀行要按照股份制方向調(diào)整股權(quán)比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，現(xiàn)階段要逐步降低資格股比例，將來要適時(shí)進(jìn)行改造，將現(xiàn)有“資格股”和“投資股”對應(yīng)改造成股份制的“優(yōu)先股”和“普通股”，為實(shí)現(xiàn)同股同權(quán)的股東權(quán)益，保證股東權(quán)益之間的公平性奠定制度基礎(chǔ)，為將來向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌創(chuàng)造條件。2引進(jìn)戰(zhàn)略投資者。農(nóng)村合作銀行資本補(bǔ)充的渠道過于單一，資本補(bǔ)充的空間和潛力不大。對此，農(nóng)村合作銀行在制定增資擴(kuò)股方案時(shí)，應(yīng)打破僅在現(xiàn)有股東中募股的限制，積極吸收外部素質(zhì)好、實(shí)力強(qiáng)的戰(zhàn)略投資者入股，形成由戰(zhàn)略投資者、普通投資者和內(nèi)部員工三大類股東共同構(gòu)成的股東隊(duì)伍。(1)可以引進(jìn)當(dāng)?shù)氐膬?yōu)質(zhì)民營企業(yè)，以及有資金實(shí)力的國內(nèi)投資機(jī)構(gòu)、股份制銀行。(2)隨著外資參股我國中小金融機(jī)構(gòu)的正面效應(yīng)(尤其是其中的技術(shù)示范效應(yīng)、市場競爭效應(yīng)、金融穩(wěn)定效應(yīng))的凸現(xiàn)，以及監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管理念和監(jiān)管水平的提高，我國政府對于外資入股中小金融機(jī)構(gòu)已采取支持態(tài)度，這為外資入股我國農(nóng)村合作銀行創(chuàng)造了良好的環(huán)境和機(jī)遇，因此，在條件成熟的情況下，可將優(yōu)質(zhì)的外資金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者引人。農(nóng)村合作銀行通過與戰(zhàn)略投資者進(jìn)行股份合作，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者參與改革重組，不僅可以有效地補(bǔ)充農(nóng)村合作銀行的資本金、提高資本充足率、進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，有效解決農(nóng)村合作銀行增資擴(kuò)股的難題，而且可以借助戰(zhàn)略投資者獨(dú)特的戰(zhàn)略地位，吸取他們先進(jìn)的經(jīng)營管理理念、科學(xué)的管理方法和技術(shù)以及先進(jìn)的企業(yè)文化，有助于快速提升農(nóng)村合作銀行的經(jīng)營管理水平、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，從而全面提升銀行競爭力，加快向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐。3參股其他金融企業(yè)。農(nóng)村合作銀行要積極探索參股其他金融企業(yè)的可能性，這方面可借鑒農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)。股份制農(nóng)村商業(yè)銀行通過參股、兼并等方式，實(shí)現(xiàn)了跨區(qū)域經(jīng)營。農(nóng)村合作銀行也要積極關(guān)注這方面政策的變化，把握時(shí)機(jī)，最終實(shí)現(xiàn)省內(nèi)跨區(qū)域經(jīng)營乃至跨省經(jīng)營，解決農(nóng)村合作銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的區(qū)域性制約，并把創(chuàng)造條件進(jìn)入中國資本市場作為一個(gè)發(fā)展方向和中長期的目標(biāo)。(四)建立股權(quán)流通平臺針對目前我國農(nóng)村合作銀行股權(quán)流通機(jī)制不暢的情況，應(yīng)盡快建立股權(quán)流通平臺。搭建股權(quán)流通平臺有兩種途徑：1全權(quán)委托產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)管理。托管服務(wù)的內(nèi)容可包括：發(fā)放股東賬戶卡、股權(quán)托管憑證，定時(shí)向銀行提供股東名冊和持股情況；提供股份查詢、證明、掛失、補(bǔ)證、凍結(jié)、修改和銷賬等賬戶服務(wù)；紅利分發(fā)、送配