銀行管理論文-ＲＯＣＡ評價(jià)體系及其在銀行監(jiān)管中的應(yīng)用.doc

銀行管理論文-評價(jià)體系及其在銀行監(jiān)管中的應(yīng)用年中國銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局將采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系對商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級，其結(jié)果將供監(jiān)管工作內(nèi)部參考。這套首次推行的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系主要包括評價(jià)體系（主要對法人機(jī)構(gòu)評級）、評價(jià)體系（對分支機(jī)構(gòu)評級）以及（外資銀行母國支持度）評價(jià)體系。其中，評價(jià)體系主要供地方銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)采用。由于我國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，銀行業(yè)地方分支機(jī)構(gòu)差異很大，銀行監(jiān)管的人才、技術(shù)等各項(xiàng)資源分布也不均衡，因此，學(xué)習(xí)和理解-評價(jià)體系，并因地制宜地加以靈活應(yīng)用是保證這項(xiàng)在國際上行之有效的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系真正發(fā)揮作用的前提和關(guān)鍵。一、評價(jià)體系簡介國際上，貫徹風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念的（、）法是適用于對商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合測評的評價(jià)體系。它包括風(fēng)險(xiǎn)管理、營運(yùn)控制、合規(guī)性、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)分項(xiàng)評價(jià)，在分項(xiàng)評價(jià)基礎(chǔ)上，形成綜合評價(jià)。各分項(xiàng)評價(jià)和綜合評價(jià)結(jié)果從“”以降序方式來表示評價(jià)的優(yōu)劣，同時(shí)，也即從“”以升序方式顯示監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注程度，即：等級“”表示最高評價(jià)和最低關(guān)注程度，等級“”表示最低評價(jià)和最高關(guān)注程度。風(fēng)險(xiǎn)管理（）部分。等級“”：管理層具有完備的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，能夠有效識別和控制分行承擔(dān)的主要風(fēng)險(xiǎn)，包括開發(fā)新產(chǎn)品和經(jīng)營環(huán)境變化可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，獲得這類評價(jià)的機(jī)構(gòu)同時(shí)也擁有好的財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量。等級“”：風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)能有效覆蓋絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)，并能夠成功化解分行經(jīng)營中現(xiàn)有或可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理方面可能存在某些缺陷，但已得到管理層的重視，不會對分行經(jīng)營產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性的負(fù)面影響。等級“”：分行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理尚可，但由于風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)缺乏某些重要的措施，而且存在的問題沒有得到適當(dāng)重視和妥善解決，導(dǎo)致財(cái)務(wù)指標(biāo)存在惡化的可能性。等級“”：由于總行管理層缺乏對分行充分的引導(dǎo)和監(jiān)管，分行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在諸多重要方面缺乏有效性，使得分行整體經(jīng)營惡化或者在監(jiān)管當(dāng)局前次檢查以來已經(jīng)出現(xiàn)了惡化的跡象，但管理層一直未能及時(shí)糾正風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中曾造成嚴(yán)重后果的重大缺陷。等級“”：由于在許多方面缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，分行經(jīng)營存在著嚴(yán)重的問題，不僅積聚了大量風(fēng)險(xiǎn)，而且情況仍在惡化。管理層沒有顯示出具備穩(wěn)定和控制局勢的能力，若不立即采取果斷糾正措施，分行將面臨嚴(yán)重的危機(jī)。營運(yùn)控制（）部分。等級“”：擁有完善的營運(yùn)控制體系，符合業(yè)界良好的慣例。同時(shí)，擁有與規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的明確、獨(dú)立的審計(jì)職能。等級“”：營運(yùn)控制存在某些小的缺陷，但已得到管理層的重視并采取針對性的改進(jìn)措施。從總體上看，營運(yùn)控制系統(tǒng)（包括審計(jì)職能）是令人滿意的，并能有效保證分行安全、穩(wěn)健經(jīng)營。等級“”：分行的營運(yùn)控制體系（包括審計(jì)職能）在某些重要方面存在缺陷，可能無法避免因交易和操作風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失或者無法確保財(cái)務(wù)及管理報(bào)告的準(zhǔn)確性。等級“”：營運(yùn)控制體系存在嚴(yán)重的缺陷，必須得到實(shí)質(zhì)性的改善。同時(shí)，分行缺乏滿足最低監(jiān)管要求的控制，包括與審計(jì)相關(guān)的最低要求。分行遵守銀行內(nèi)部政策和程序的狀況令人懷疑，總行也未能確保分行的運(yùn)作符合國家有關(guān)法規(guī)政策和規(guī)范的要求。等級“”：分行營運(yùn)控制體系非常缺乏，沒有審計(jì)職能或?qū)徲?jì)職能很不完善，使其經(jīng)營處于嚴(yán)重的危機(jī)中。總行和分行管理層必須采取緊急的實(shí)質(zhì)性改善措施。合規(guī)性（）部分。等級“”：對有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管資料報(bào)送要求的遵守情況良好。等級“”：合規(guī)情況基本良好。分行合規(guī)性監(jiān)督和對工作人員的培訓(xùn)充分，能夠避免重大問題的發(fā)生。即使存在一些小問題，也都得到了分行管理層的充分重視。等級“”：合規(guī)情況尚可，但合規(guī)監(jiān)督和人員培訓(xùn)方面的缺陷可能或已經(jīng)導(dǎo)致合規(guī)性問題產(chǎn)生。等級“”：分行和總行管理層沒有對合規(guī)性給予適當(dāng)關(guān)注，導(dǎo)致嚴(yán)重的合規(guī)性問題產(chǎn)生，且存在的問題無法在短期內(nèi)得到解決。等級“”：分行完全缺乏合規(guī)管理和監(jiān)督職能，監(jiān)管當(dāng)局需要采取特殊措施。資產(chǎn)質(zhì)量（）部分。等級“”：資產(chǎn)質(zhì)量良好。等級“”：資產(chǎn)質(zhì)量令人滿意。等級“”：資產(chǎn)質(zhì)量尚可或預(yù)期資產(chǎn)質(zhì)量會由于信貸管理的弱點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定因素的影響而在短期內(nèi)惡化。等級“”：資產(chǎn)質(zhì)量較差，如果不采取改進(jìn)措施，將會影響分行的正常持續(xù)經(jīng)營。等級“”：資產(chǎn)質(zhì)量差，分行完全依靠總行的支持清償?shù)狡谪?fù)債，已經(jīng)沒有生存能力。綜合各部分等級及相互關(guān)系，得出綜合評價(jià)。必須遵循的綜合評價(jià)原則是，綜合評級不能高于風(fēng)險(xiǎn)管理或營運(yùn)控制部分的評級，同時(shí)也不能高出其他部分評級個(gè)級別。綜合評價(jià)等級為或的分行被視為穩(wěn)健機(jī)構(gòu)，等級為的被視為關(guān)注機(jī)構(gòu)，等級為或的則被視為問題機(jī)構(gòu)。-綜合評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)為：等級“”：分行各方面經(jīng)營狀況良好，只需給予適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管關(guān)注。等級“”：分行經(jīng)營狀況令人滿意，分行管理層能夠通過正常的經(jīng)營活動逐漸糾正某些不直接影響安全和穩(wěn)健經(jīng)營的不規(guī)范情況，通常不需要監(jiān)管當(dāng)局給予特別關(guān)注。等級“”：分行經(jīng)營狀況尚可，但分行和總行管理層未能采取必要的措施糾正某些可能影響到安全和穩(wěn)健經(jīng)營的問題，通常需要監(jiān)管當(dāng)局給予更多的關(guān)注；或各組成部分獨(dú)立評價(jià)結(jié)果并不令人滿意。等級“”：分行存在對安全和穩(wěn)健經(jīng)營產(chǎn)生不良影響的問題或風(fēng)險(xiǎn)，且這些狀況未能得到分行及總行管理層的足夠重視，如放任自流將有可能威脅到分行的生存，通常需要監(jiān)管當(dāng)局給予密切關(guān)注并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。等級“”：分行風(fēng)險(xiǎn)程度高，經(jīng)營和管理存在嚴(yán)重的問題，需要分行及總行管理層立即采取重組行動，監(jiān)管當(dāng)局必須給予特別關(guān)注，參與重組計(jì)劃或直接接管。二、評價(jià)體系的特點(diǎn)（一）評價(jià)體系與評級體系的聯(lián)系與區(qū)別評價(jià)體系不同于評級體系，其相對于評級體系更適用于對商業(yè)銀行分行監(jiān)管。駱駝評級體系（），從資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況和流動性五個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)；評價(jià)體系從風(fēng)險(xiǎn)管理、營運(yùn)控制、合規(guī)性和資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。兩者雖具有一定的共同點(diǎn)，但各自評價(jià)的側(cè)重點(diǎn)明顯不同。評級體系強(qiáng)調(diào)的資本充足率指標(biāo)，是適用于法人機(jī)構(gòu)的指標(biāo)，盈利性和流動性指標(biāo)也是對法人機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行總行）而言更具意義；而體系更強(qiáng)調(diào)的是對執(zhí)行層面運(yùn)作情況的評價(jià)，如該體系將體系中的“管理水平”指標(biāo)具體化為“風(fēng)險(xiǎn)管理”和“營運(yùn)控制”兩大指標(biāo)，并增加了合規(guī)性指標(biāo)，反映了其更加關(guān)注執(zhí)行層面運(yùn)作情況的評價(jià)特征，更適合商業(yè)銀行分行的運(yùn)營特點(diǎn)，與監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)關(guān)注的商業(yè)銀行分行的重點(diǎn)相適應(yīng)。（二）評價(jià)體系應(yīng)用的意義和目標(biāo)評價(jià)體系突出了“管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控”的監(jiān)管理念。該體系是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念的現(xiàn)實(shí)產(chǎn)物，充分體現(xiàn)了巴塞爾委員會關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要原則。它重點(diǎn)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理和營運(yùn)控制兩個(gè)方面，要求綜合評價(jià)不能高于風(fēng)險(xiǎn)管理或營運(yùn)控制部分的評級，突出“管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控”的監(jiān)管理念，并提供了如何“管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控”的具體方法和思路。更為重要的是，評價(jià)體系的這一思路與我國銀行業(yè)目前風(fēng)險(xiǎn)水平較高、內(nèi)部控制薄弱的現(xiàn)狀相適應(yīng)。應(yīng)用該體系，加強(qiáng)對我國商業(yè)銀行一級分行的監(jiān)管，有利于提高對商業(yè)銀行全面實(shí)施監(jiān)管的有效性，有利于貫徹落實(shí)監(jiān)管當(dāng)局“管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控”的監(jiān)管理念。評價(jià)體系是實(shí)現(xiàn)持續(xù)監(jiān)管的有效途徑。該體系要求每年進(jìn)行一次，具有一定的持續(xù)性；同時(shí)，在現(xiàn)場檢查結(jié)束后或非現(xiàn)場年度審查時(shí)，也需要對評價(jià)體系進(jìn)行復(fù)檢，并根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相應(yīng)組成部分及綜合評價(jià)等級；此外，被評價(jià)對象突發(fā)的各類影響經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況的因素，也有可能會導(dǎo)致評價(jià)等級的調(diào)整，并伴隨監(jiān)管當(dāng)局相應(yīng)的監(jiān)管措施，這就使得被監(jiān)管對象的整體經(jīng)營管理狀況始終處于監(jiān)管當(dāng)局全面持續(xù)的監(jiān)管之中。評價(jià)體系有利于地方銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)結(jié)合轄內(nèi)商業(yè)銀行分行特點(diǎn)，采取有針對性的監(jiān)管措施。目前各地銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管均以監(jiān)管當(dāng)局在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一布置的項(xiàng)目為主，各地結(jié)合轄內(nèi)情況自主采取的監(jiān)管措施有所不足。由于全國各個(gè)分行的發(fā)展階段、規(guī)模、經(jīng)營管理狀況差別懸殊，對這些分行采取整齊劃一的監(jiān)管措施，難免產(chǎn)生監(jiān)管措施針對性不強(qiáng)的弊端。采用評價(jià)體系，有利于各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)轄內(nèi)商業(yè)銀行分行特征，采取針對性監(jiān)管行動，提升監(jiān)管有效性。三、評價(jià)體系應(yīng)用方法（一）首次評價(jià)收集資料，作好評價(jià)前準(zhǔn)備工作。評價(jià)之前，應(yīng)收集以往現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管和日常監(jiān)管的資料，作為評價(jià)的依據(jù)之一。這些資料包括：以往歷次現(xiàn)場檢查報(bào)告、非現(xiàn)場監(jiān)管和日常監(jiān)管中形成的監(jiān)管數(shù)據(jù)和指標(biāo)、各類分析報(bào)告、監(jiān)管意見、監(jiān)管記錄、訪談紀(jì)要、被評價(jià)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)管理制度和其他管理信息、內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告、外界評論以及銀監(jiān)會對該商業(yè)銀行總行的評價(jià)等。通過資料的收集，初步掌握評價(jià)所需的基礎(chǔ)信息，形成對被評價(jià)機(jī)構(gòu)的基本印象。進(jìn)駐現(xiàn)場，實(shí)施評價(jià)。監(jiān)管人員按照現(xiàn)場檢查的操作程序進(jìn)駐現(xiàn)場，對被評價(jià)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理和營運(yùn)控制狀況進(jìn)行實(shí)地考察，實(shí)施、的分項(xiàng)評價(jià)和綜合評價(jià)。評價(jià)工作應(yīng)按現(xiàn)場檢查程序進(jìn)行操作。檢查前應(yīng)制定評價(jià)工作方案，下發(fā)檢查前問卷。進(jìn)點(diǎn)后，通過舉行會談、調(diào)閱資料、個(gè)別談話等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、營運(yùn)控制、合規(guī)性、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面的評價(jià)。（）風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)應(yīng)從被評價(jià)對象當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理控制能力兩方面展開。當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)狀況評價(jià)是對被評價(jià)機(jī)構(gòu)在評價(jià)時(shí)點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等方面風(fēng)險(xiǎn)程度的度量。風(fēng)險(xiǎn)管理和控制能力評價(jià)的內(nèi)容應(yīng)包括管理層參與風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和有效性，風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)履行情況，風(fēng)險(xiǎn)識別與評估的手段與技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和監(jiān)測的方法與程序，管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度、程序和措施等方面。風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)應(yīng)涵蓋信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)、負(fù)債項(xiàng)目等各項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。評價(jià)可采取先檢查制度、程序、措施，再檢查執(zhí)行情況的步驟。在檢查制度執(zhí)行情況時(shí)，可采取抽樣檢查的方法，科學(xué)合理地抽取各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的樣本進(jìn)行檢查。（）營運(yùn)控制評價(jià)。營運(yùn)控制評價(jià)的內(nèi)容應(yīng)包括管理層理念和營運(yùn)風(fēng)格，內(nèi)部控制文化，組織架構(gòu)，員工職業(yè)操守和誠信意識，授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，人事與激勵(lì)約束制度，內(nèi)部審計(jì)，信息共享、交流與反饋機(jī)制，重大事項(xiàng)、突發(fā)事件處置等方面。評價(jià)應(yīng)從制度設(shè)置和制度執(zhí)行兩個(gè)層面進(jìn)行審查。一是審查制度設(shè)置是否合理，是否覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、環(huán)節(jié)，是否進(jìn)行合理分工，并遵循必要的分離和相互監(jiān)督制約原則等；二是審查各項(xiàng)規(guī)章制度、操作流程是否按要求嚴(yán)格執(zhí)行。審查中應(yīng)突出對關(guān)鍵崗位、易發(fā)生錯(cuò)誤或違規(guī)行為的崗位的檢查。（）合規(guī)性評價(jià)。合規(guī)性評價(jià)中，一是審查市場準(zhǔn)入方面的合規(guī)性，包括業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)審批、高級管理人員任職資格等方面的合規(guī)性審查；二是業(yè)務(wù)經(jīng)營方面的合規(guī)性，包括業(yè)務(wù)經(jīng)營中是否存在違法違規(guī)問題，以及是否符合各項(xiàng)非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)等方面的審查；三是報(bào)送資料的合規(guī)性，包括是否按規(guī)定向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告相關(guān)資料，以及報(bào)送資料的完整性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性。此外，還需審查其是否設(shè)置合規(guī)性監(jiān)督崗位，以及對工作人員合規(guī)性方面的培訓(xùn)是否充分，并能夠避免重大違規(guī)問題的發(fā)生。（）資產(chǎn)質(zhì)量評價(jià)。資產(chǎn)質(zhì)量評價(jià)中，一是審查被評價(jià)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確程度，評價(jià)資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性；二是評價(jià)被評價(jià)機(jī)構(gòu)整體資產(chǎn)質(zhì)量，考察其不良資產(chǎn)的數(shù)量和比例；三是資產(chǎn)質(zhì)量結(jié)構(gòu)分析，分析正常資產(chǎn)中正常、關(guān)注的比例，分析不良資產(chǎn)中次級、可疑、損失的比例，分析不良資產(chǎn)中停息資產(chǎn)、逾期資產(chǎn)和重組資產(chǎn)的占比；四是分析資產(chǎn)質(zhì)量的發(fā)展變化趨勢，預(yù)期資產(chǎn)質(zhì)量的走向；五是審查撥備情況。各項(xiàng)評價(jià)結(jié)束后，監(jiān)管人員應(yīng)按照“”的等級初步確定各分項(xiàng)評價(jià)的等級，并在此基礎(chǔ)上形成綜合評價(jià)等級的評定意見。形成初步評價(jià)報(bào)告。監(jiān)管人員根據(jù)現(xiàn)場評價(jià)結(jié)果，結(jié)合日常監(jiān)管資料，形成初步評價(jià)報(bào)告，包括評價(jià)等級、評價(jià)分析的內(nèi)容和理由，以及附錄說明等。征求被評價(jià)機(jī)構(gòu)管理層意見。監(jiān)管人員在形成初步審查和評價(jià)意見后，應(yīng)征求并充分考慮被評價(jià)分行管理層的意見。征求意見的內(nèi)容包括被評價(jià)分行高級管理人員是否認(rèn)可評價(jià)所依據(jù)的信息屬實(shí)，得出的評價(jià)結(jié)論是否客觀公允。監(jiān)管人員應(yīng)在充分考慮被評價(jià)分行管理層對評價(jià)結(jié)論的意見后，確定最終的評價(jià)結(jié)論。形成正式評價(jià)報(bào)告，并向被評價(jià)對象反饋。評價(jià)結(jié)論確定后，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)以書面形式向被評價(jià)分行管理層正式通報(bào)綜合評價(jià)結(jié)果及理由，同時(shí)對被評價(jià)分行財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理和營運(yùn)控制等方面提出建議。被評價(jià)分行管理層應(yīng)及時(shí)向其總行報(bào)告評價(jià)的情況，并采取相應(yīng)的改進(jìn)措施。被評價(jià)分行還負(fù)有對綜合評價(jià)結(jié)論對外保密的義務(wù)。采取后續(xù)監(jiān)管行動。評價(jià)結(jié)論將作為監(jiān)管當(dāng)局實(shí)施分類監(jiān)管的依據(jù)之一。監(jiān)管當(dāng)局將依此確定現(xiàn)場檢查周期和采取相應(yīng)監(jiān)管措施，并作為機(jī)構(gòu)增設(shè)和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入申請的參考。綜合評價(jià)等級為“”或“”，被評價(jià)分行被視為穩(wěn)健機(jī)構(gòu)。監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可其良好的經(jīng)營業(yè)績及與銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并將按照正常的監(jiān)管程序和檢查周期對其實(shí)施監(jiān)管。綜合評價(jià)等級為“”，被評價(jià)分行被視為關(guān)注機(jī)構(gòu)。監(jiān)管當(dāng)局將采取特別監(jiān)管措施和行動。如約見被評價(jià)分行管理層進(jìn)行警誡談話，增加報(bào)告事項(xiàng)或提高報(bào)告的頻率，安排專項(xiàng)現(xiàn)場檢查或提高現(xiàn)場檢查的頻率，對業(yè)務(wù)開展采取限制性措施，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求追加營運(yùn)資金等。綜合評價(jià)等級為“”或“”，被評價(jià)分行被視為問題機(jī)構(gòu)。監(jiān)管當(dāng)局將采取一些更加嚴(yán)厲的監(jiān)管措施，如建議更換管理人員、安排接管或啟動市場退出程序等。在監(jiān)管措施未取得預(yù)期效果的情況下，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)進(jìn)一步采取更嚴(yán)厲的措施，確保監(jiān)管意圖的實(shí)現(xiàn)。突發(fā)的對經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的因素，將可能導(dǎo)致下一次檢查計(jì)劃的提前執(zhí)行，或既定檢查周期和頻率的改變