財務費用報銷流程圖

.財務費用報銷流程圖流程圖說明權責部門相關表單文件報銷單據(jù)整理粘貼 NGNG部門經(jīng)理審核財務部審核轉下一頁NG直接主管審核填寫費用報銷申請單報銷人員根據(jù)公司費用報銷制度要求,整理好需要報銷的發(fā)票或單據(jù),并進行整齊粘貼。根據(jù)報銷內(nèi)容填寫費用報銷單，外地出差的填寫外埠出差費報銷單。報銷人員報銷發(fā)票報銷單據(jù)財務費用報銷制度借款單報銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上相關的報銷發(fā)票或單據(jù)。若屬于出差的費用報銷，必須附上經(jīng)過批準簽字的出差審批表。采購物品報銷需附上總經(jīng)理簽字確認的采購申請表。報銷人員費用報銷單出差審批單采購審批表財務費用報銷制度借款單費用報銷單及相關單據(jù)準備完成后，報銷人員提交給直接主管審核簽字，直接主管須對以下方面進行審核：1） 費用產(chǎn)生的原因及真實性；2） 費用的合理性；3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關報銷人員重新整理提報。相關部門主管費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單采購審批單財務費用報銷制度借款單直接主管審核簽字后，須將報銷單據(jù)報部門經(jīng)理進行進一步審核簽字，審核內(nèi)容包括：1） 費用產(chǎn)生的原因及真實性；2） 費用的合理性；3） 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性；4） 直接主管審核的嚴謹性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關報銷人員重新整理提報。相關部門經(jīng)理費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單財務費用報銷制度借款單部門經(jīng)理審核簽字后，將報銷單據(jù)提交給財務部，由財務部門會計人員進行報銷費用的確認，主要內(nèi)容包括：1） 產(chǎn)生的費用是否符合報銷標準；2） 財務是否能及時安排此費用；3） 單據(jù)或票據(jù)是否符合財務規(guī)范要求.若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關部門重新整理提報。財務部費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單財務費用報銷制度借款單財務費用報銷流程圖流程圖說明權責部門相關表單文件總經(jīng)理批準 財務報表處理通知報銷人領款準備報銷款項財務部對審核符合要求的報銷單據(jù)統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進行批準簽字，若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財務部，由財務部跟進處理。總經(jīng)理費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單借款單財務部出納根據(jù)總經(jīng)理批準的報銷單據(jù)準備好報銷款項。財務部出納費用報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單借款單財務部出納通知報銷人領款，領款時，報銷人員必須在費用報銷單上領款人出進行簽字確認。如是代領人進行領款，必須出具委托書并有雙方的簽字或手印證明。如屬于借款性質(zhì)報銷,借款人必須將存于財務的借款單取走核銷.相關報銷人員費用報銷單借款單財務部會計根據(jù)已完成的報銷單據(jù)和公司財務制度要求進行相應的帳務報表處理。財務部會計財務報表【下載本文檔